9. Bố cục luận văn
2.2.7. Tính cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Huy động vốn và sử dụng vốn là hai nghiệp vụ chủ yếu của NHTM và giữa chúng có mối quan hệ mật thiết tác động qua lại lẫn nhau. Việc tăng trƣởng nguồn vốn là điều kiện tiên quyết để mở rộng cho vay, để chủ động đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng. Huy động vốn là khâu mua vào, còn sử dụng vốn chính là khâu bán ra, là khâu nối tiếp, quyết định hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Do đó, sự phối hợp nhịp nhàng, đồng bộ giữa hai nghiệp vụ này luôn là cơ sở vững chắc để hoạt động ngân hàng diễn ra thuận lợi, hiệu quả và ngƣợc lại sự phối hợp thiếu đồng bộ là nguyên nhân dẫn đến đình trệ và ách tắc. Vì vậy Agribank chi nhánh Đức Hòa luôn đặc biệt quan tâm đến việc cân đối giữa hoạt động tạo lập và sử dụng
nguồn vốn cho phù hợp với điều kiện kinh doanh của mình
Bảng 2.14. Cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
A- Phần nguồn vốn
I – Nguồn vốn huy động 883 1.121 1.199 1- Tiền gửi không kỳ hạn 240 370 277 2- Tiền gửi có kỳ hạn < 12 tháng 267 148 60 3- Tiền gửi có kỳ hạn từ 12->24 tháng 354 573 822 4- Tiền gửi trên 24 tháng 22 30 40
B – Phần sử dụng vốn 737 859 1.100
I - Dƣ nợ cho vay từ vốn huy động 737 859 1.100 1 - Cho vay ngắn hạn 435 464 605 2 - Cho vay trung, dài hạn 302 395 495
* Sử dụng vốn 737 859 1.100
C - Chênh lệch thừa (+), thiếu (-) vốn +347 + 445 + 329
* Tỷ lệ nợ quá hạn/ Tổng dƣ nợ 1,2% 0,7% 0,5%
Nguồn: Agribank chi nhánh Khu vực Đức Hòa
Qua bảng số 2.7 cho thấy, nếu nhƣ năm 2014 chi nhánh vẫn phải nhận vốn từ Agribank (60 tỷ đồng) để đáp ứng nhu cầu vay vốn của ngƣời dân trong tỉnh, thì đến năm 2016, 2017, 2018 chi nhánh đã trở thành đơn vị thừa vốn, chuyển về Agribank một lƣợng vốn lớn để điều hòa trong toàn hệ thống. Tuy nhiên, nếu không giải quyết tốt mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn (cụ thể là không cân đối giữa huy động vốn và sử dụng vốn) sẽ hạn chế việc gia tăng lợi nhuận của chi nhánh. Chi nhánh sẽ không thực hiện đƣợc tối đa hóa lợi nhuận trong việc sử dụng nguồn lực của mình vì lãi suất điều hòa vốn của Agribank trả cho đơn vị thừa vốn chênh lệch không cao so với lãi suất huy động, chƣa kể đến chi phí phi lãi mà chi nhánh đã phải chi ra để huy động vốn.
Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn còn thể hiện ở cơ cấu thời hạn giữa nguồn vốn huy động và việc sử dụng nguồn vốn đó của ngân hàng. Năm 2016, 2017 tỷ lệ nguồn vốn trung, dài hạn luôn thấp hơn tỷ lệ cho vay trung, dài hạn thì sang năm 2018 Agribank chi nhánh Đức Hòa đã cải thiện tỷ lệ này bằng cách nâng lãi suất huy động kỳ hạn dài lên cao hơn các ngân hàng trên địa bàn để tăng cƣờng nguồn vốn trung, dài hạn. Kết quả: Tỷ lệ nguồn vốn trung, dài hạn so với tổng nguồn vốn năm 2016 là 42,58%, năm 2017 là 53,79% và tăng lên 71,89% vào năm 2018; Tỷ lệ dƣ nợ trung, dài hạn so với tổng dƣ nợ năm 2016 là 43,20%, năm 2017 là 35,24% và năm 2018 là 41,28% góp phần giảm lãng phí vốn trong khi thanh khoản đang dồi dào. Tuy nhiên, tỷ lệ nguồn vốn trung, dài hạn cần tiếp tục đƣợc cải thiện để có thêm nguồn vốn mở rộng đầu tƣ cho vay trung, dài hạn. Có nhƣ vậy chi nhánh mới có nguồn thu cao và ổn định bởi lãi suất cho vay trung, dài hạn bao giờ cũng cao hơn cho vay ngắn hạn, thời gian cho vay dài hơn. Mặt khác, có nguồn vốn trung, dài hạn để tăng trƣởng cho vay trung, dài hạn sẽ đảm bảo thanh khoản cao hơn, tiết giảm chi phí từ hoạt động cho vay, góp phần giảm chi phí, tăng lợi nhuận cho chi nhánh
Hình 2.6. Chi phí huy động vốn trung và dài hạn và cho vay trung và dài hạn
Nguồn: Tính toán của tác giả Tính cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn còn đƣợc thể hiện trong việc đảm bảo an toàn vốn huy động, đồng nghĩa với việc đảm bảo an toàn vốn vay. Để thực hiện tốt công tác quản lý vốn, Agribank chi nhánh Khu vực Đức Hòa đã chú trọng công tác thẩm định cho vay, thực hiện phƣơng châm tăng trƣởng dƣ nợ phải đi đôi với đảm bảo chất lƣợng tín dụng, tăng cƣờng kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn, kịp thời phát hiện và xử lý hành vi tiêu cực, bám sát và xử lý triệt để đối với các khoản nợ quá hạn...Do vậy tỷ lệ nợ quá hạn tại Agribank chi nhánh khu vực Đức Hòa luôn ở mức thấp so với các ngân hàng trong hệ thống và giảm dần qua từng năm (Năm 2016 là 1,2%, năm 2017 là 0,7%, năm 2018 là 0,5), từ đó đẩy nhanh vòng quay của vốn, mang lại hiệu quả cao.