6. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.2.3. Quy mô và cơ cấu bảo lãnh
Các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng mà tốt thì cũng nâng cao đƣợc uy tín, phát triển và m rộng các dịch vụ, một trong các dịch vụ đó là hoạt động bảo lãnh. Đây đƣợc coi là một trong những dịch vụ mang lại thu nhập cao cho ngân hàng, hỗ trợ cho các hoạt động kinh tế phát triển. Nắm bắt đƣợc xu thế đó, chi nhánh Vietcombank Long An đã mạnh dạn đƣa nghiệp vụ bảo lãnh vào trong hoạt động của mình với mục tiêu chính là đa dạng hoá sản phẩm, đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, góp phần nâng cao uy tín, tăng khả năng cạnh tranh và mang lại một nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng.
2.2.3.1. Về quy mô hoạt động bảo lãnh
Ngân hàng đã thực hiện rất nhiều món bảo lãnh với tổng doanh số bảo lãnh qua các năm nhƣ sau:
Bảng 2.5. Tổng doanh số bảo lãnh của Vietcombank Long An giai đoạn 2017 - 2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Số tiền Số tiền Tăng
trƣởng Số tiền
Tăng trƣởng
Doanh số bảo
lãnh 117,700 153,900 30.76% 132,400 -13.97%
Nguồn: Vietcombank Long An
Qua bảng 2.5, số liệu qua các năm ta có thể thấy rằng doanh số bảo lãnh tại chi nhánh Vietcombank Long An tăng năm 2018 và giảm nhẹ 2019. Năm 2017 doanh số bảo lãnh đạt 117,700 triệu đồng, năm 2018 doanh số bảo lãnh đạt 153,900 triệu đồng tăng 30.76% so với năm 2017, đặc biệt sang năm 2019 doanh số bảo lãnh giảm 13.97% so với năm 2018 (tƣơng ứng 132,400 triệu đồng).
Nguồn: Vietcombank Long An
Có thể nói rằng ngân hàng luôn duy trì đƣợc mức tăng trƣ ng doanh số bảo lãnh đều đặn qua các năm. Đây là do ngân hàng đã xây dựng đƣợc chiến lƣợc marketing tốt, vừa đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng truyền thống, đồng thời thu hút thêm các khách hàng mới. Ngoài ra việc đơn giản hoá thủ tục bảo lãnh nhất là bảo lãnh theo hạn mức đối với khách hàng lâu năm đã góp phần làm tăng doanh số bảo lãnh trong năm 2019 hơn các năm trƣớc đó. Qua kết quả phân tích ta thấy đƣợc phần nào quy mô hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng. Tuy nhiên, để thấy đƣợc mặt mạnh và mặt yếu của hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng trong và ngoài nƣớc ta có thể phân tích bảng số liệu sau.
Bảng 2.6. Quy mô doanh số bảo lãnh trong và ngoài nƣớc của Vietcombank Long An giai đoạn 2017 - 2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Bảo lãnh trong nƣớc 89,700 76.21% 58,500 38.01% 86,900 65.63% Bảo lãnh nƣớc ngoài 28,000 23.79% 95,400 61.99% 45,500 34.37% Tổng doanh số bảo lãnh 117,700 100% 153,900 100% 132,400 100%
Nguồn: Vietcombank Long An
Bảng 2.6 cho thấy rằng doanh số bảo lãnh nƣớc ngoài chiếm tỷ trọng trung bình khoảng 40% tổng doanh số bảo lãnh giai đoạn 2017 - 2019. Mặc dù doanh số bảo lãnh
117,700
153,900
132,400 Doanh số bảo lãnh (triệu đồng)
nƣớc ngoài có giảm trong năm 2019. Trong khi đó doanh số bảo lãnh trong nƣớc luôn chiếm một tỷ trọng lớn, trung bình khoảng 60% tổng doanh số bảo lãnh.
Tại ngân hàng, bảo lãnh nƣớc ngoài chủ yếu là bảo lãnh L/C trả chậm, mà bảo lãnh L/C trả chậm bị cản tr do trƣớc đây các doanh nghiệp khi vay vốn nƣớc ngoài thông qua bảo lãnh chỉ phải ký quỹ 10-30% giá trị lô hàng nhập. Sau khi lô hàng về, bán ra, nộp tiền vào ngân hàng sẽ giải ngân theo từng đợt cho đến khi hết giá trị của lô hàng. Do đó đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp xin bảo lãnh mua hàng trả chậm một cách tràn lan. Từ khi có quyết định chặt chẽ về m L/C trả chậm thì số lƣợng m L/C trả chậm giảm đi. Nhƣ vậy doanh số bảo lãnh tăng mạnh năm 2018 và giảm nhẹ năm 2019, chứng tỏ các doanh nghiệp rất tin tƣ ng khi lựa chọn ngân hàng làm ngƣời bảo lãnh.
Hình 2.4. Quy mô doanh số bảo lãnh trong và ngoài nƣớc của Vietcombank Long An giai đoạn 2017 - 2019
Nguồn: Vietcombank Long An
Các doanh nghiệp lựa chọn ngân hàng làm ngƣời bảo lãnh ngày càng nhiều làm doanh thu phí bảo lãnh cũng tăng đều hàng năm đƣợc thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.7. Doanh thu phí bảo lãnh của Vietcombank Long An giai đoạn 2017 - 2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Doanh thu phí bảo lãnh 1,900 2,000 2,500
Tỷ lệ tăng trƣ ng doanh thu 4.1% 5.3% 25.0%
Tỷ lệ DTPBL/Tổng DT (%) 1.6% 1.3% 1.9%
Nguồn: Vietcombank Long An
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 76.21% 38.01% 65.63% 23.79% 61.99% 34.37%
Doanh thu phí bảo lãnh cũng liên tục tăng từ 1,900 triệu đồng vào năm 2017 lên 2,000 triệu đồng vào năm 2018 và lên 2,500 triệu đồng vào năm 2019, đóng góp 25% vào tổng doanh thu của ngân hàng năm 2019. Điều này cho thấy hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng đạt đƣợc kết quả khá cao. Bên cạnh đó, các khách hàng xin bảo lãnh đều thực hiện rất nghiêm túc việc đóng phí bảo lãnh. Tóm lại, hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng tỏ ra có hiệu quả, đóng góp vào ngân hàng một khoản thu nhập lớn.
2.2.3.2. Về cơ cấu hoạt động bảo lãnh
Hiện nay, tại Vietcombank Long An đã áp dụng các loại hình bảo lãnh đƣợc quy định trong quy chế bảo lãnh của NHNN. Cho đến nay ngân hàng đã cung cấp rất nhiều loại bảo lãnh cho khách hàng với mục tiêu đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh. Do nhu cầu của khách hàng về các loại bảo lãnh rất phong phú và đa dạng tại ngân hàng doanh số bảo lãnh của các loại đều tăng qua các năm đƣợc thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.8. Cơ cấu các loại hình bảo lãnh của Vietcombank Long An giai đoạn 2017 - 2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Bảo lãnh dự thầu 1,900 2% 900 1% 500 0.4% Bảo lãnh THHĐ 53,800 46% 18,900 12% 21,900 17% Bảo lãnh khác 14,600 12% 21,800 14% 47,800 36% Bảo lãnh thanh toán 19,400 16% 17,000 11% 16,800 13% Bảo lãnh m L/C 28,000 24% 95,300 62% 45,400 34%
Tổng 117,700 100% 153,900 100% 132,400 100%
Nguồn: Vietcombank Long An
Qua bảng 2.8 ta thấy rằng: BL thực hiện hợp đồng, BL tiền ứng trƣớc, BL m L/C là những loại bảo lãnh luôn chiếm tỷ lệ cao. Cụ thể:
- Loại bảo lãnh chiếm tỷ trọng lớn thứ 1 là bảo lãnh L/C. Doanh số loại này chiếm khoảng trung bình khoảng 40% tổng doanh số bảo lãnh, năm 2017: 24%, năm 2018: 62%, năm 2019: 34%. Doanh số bảo lãnh m L/C tuy có giảm một ít so vơi năm 2019 nhƣng vẫn luôn giữ tỷ trọng cân đối qua các năm.
Hình 2.5. Cơ cấu các loại hình bảo lãnh của Vietcombank Long An giai đoạn 2017 - 2019
Nguồn: Vietcombank Long An
- Doanh số bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm tỷ lệ cao thứ 2, khoảng 30% tổng doanh số bảo lãnh giai đoạn nghiên cứu, năm 2017: 46%, năm 2018: 12%, năm 2019: 17%. Đó là do những món bảo lãnh thuộc loại này có giá trị lớn, mặc dù giá trị bảo lãnh thực hiện hợp đồng không vƣợt quá 10% giá trị hợp đồng song những hợp đồng này lại thƣờng có giá trị lớn.
- Bảo lãnh dự thầu có số món lớn hơn các loại bảo lãnh khác, do một công trình có rất nhiều nhà thầu tham gia và ngân hàng có thể nhận bảo lãnh cho nhiều nhà thầu cùng tham gia một công trình. Song giá trị bảo lãnh dự thầu lại không phải là lớn, chỉ bằng 0.4-2% giá trị dự thầu. Do đó mà doanh số bảo lãnh dự thầu qua các năm ít hơn so với bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
Tóm lại, Vietcombank Long An đã thực hiện đa dạng hoá các loại hình bảo lãnh, đẩy mạnh tăng trƣ ng về doanh số. Chính điều này đã góp phần làm khả năng cạnh tranh của ngân hàng đƣợc nâng cao do đã có những sản phẩm vƣợt trội hơn hẳn các NHTM khác.
Dƣ nợ bảo lãnh mà Vietcombank Long An đã thực hiện thanh toán cho khách hàng nhƣng khách hàng chƣa thanh toán tr lại cho ngân hàng, đã quá thời hạn và ngân hàng không gia hạn nợ. Bản chất của dƣ nợ bảo lãnh chính là dƣ nợ tín dụng. Hầu nhƣ trong các năm gần đây đều không xuất hiện dƣ nợ quá hạn. Đây có thể xem là một thành công đối với Vietcombank Long An.
Bảo lãnh dự
thầu Bảo lãnh THHĐ Bảo lãnh khác Bảo lãnh thanh toán
Bảo lãnh m L/C 1,900 53,800 14,600 19,400 28,000 900 18,900 21,800 17,000 95,300 500 21,900 47,800 16,800 45,400