8. Tổng quan các công trình nghiên cứu trước
2.3.3. Chi phí huy động tiền gửi
Chi phí huy động vốn là toàn bộ chi phí ngân hàng bỏ ra trong quá trình huy động vốn. Chi phí huy động vốn bao gồm 2 phần: chi phí trả lãi (trả lãi suất huy động) và chi phí phi lãi
Chi trả lãi chiếm phần lớn trong chi phí huy động, ngoài ra là các chi phí phi lãi như: Chi phí lương công nhân viên, chi phí quảng cáo marketing, chi phí máy móc địa điểm, cơ sở hạ tầng, …
Để mở rộng thị phần và huy động ngày càng nhiều nguồn vốn tiền gửi từ TCKT và dân cư, các ngân hàng cạnh tranh nhau về mọi mặt: công nghệ, chất lượng sản phẩm dịch vụ, địa điểm, cơ sở vật chất hạ tầng...Trong đó, yếu tố quan trọng cần phải kể đến là lãi suất huy động. Lãi suất huy động chính là công cụ quan trọng được các ngân hàng sử dụng nhằm thu hút khách hàng, gia tăng thị phần vốn trong nền kinh tế. Do đó chí phí trả lãi luôn được các ngân Ngân hàng quan tâm hàng đầu.
Việc tăng nguồn vốn huy động trong điều kiện chi phí lãi phải trả cho nguồn vốn huy động qua cao sẽ là nguyên nhân gây khó khăn cho việc giải quyết đầu ra của nguồn vốn hoặc làm giảm bớt lợi nhuận của ngân hàng. Trong thực tế, ngân hàng đã quan tâm đến việc đánh giá chi phí trả lãi cho nguồn vốn huy động thông qua chỉ tiêu lãi suất bình quân đầu vào.
Bảng 2.10. Chi phí trả lãi tiền gửi tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Khu vực 3 Thành phố Tân An, tỉnh Long An
giai đoạn 2016 - 2018 (Đơn vị tính: Tỷ đồng) CHỈ TIÊU 2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tổng tiền gửi 308 359 464 51 16,56 105 29,25 Chi phí trả lãi 16,6 13,6 18,1 -3 -18,07 4,5 33,09 Chi phí trả lãi Bình quân (%) 5,4 3,8 3,9 -1,6 -29,60 0,1 2,63
(Nguồn: Báo cáo thường niên Agribank - Chi nhánh Khu vực 3 Thành phố Tân An, tỉnh Long An giai đoạn 2016 - 2018)
Năm 2016, chi phí trả lãi tiền gửi là 16,6 tỷ đồng trên tổng vốn tiền gửi là 308 tỷ đồng. Ta có tỷ suất chi phí trả lãi bình quân là 5,4%. Tỷ suất này cho thấy, để huy động được một đồng tiền gửi, Chi nhánh phải chi bình quân 0,054 đồng chi phí lãi.
Năm 2017, chi phí trả lãi tiền gửi là 13,6 tỷ đồng trên tổng vốn tiền gửi là 359 tỷ đồng. Ta có tỷ suất chi phí trả lãi bình quân là 3,8%. Tỷ suất này cho thấy, để huy động được một đồng tiền gửi, chi nhánh phải chi bình quân 0,038 đồng chi phí lãi.
Năm 2018, chi phí trả lãi tiền gửi là 18,1 tỷ đồng trên tổng vốn tiền gửi là 464 tỷ đồng. Ta có tỷ suất chi phí trả lãi bình quân là 3,9%. Tỷ suất này cho thấy, để huy động được một đồng tiền gửi, Chi nhánh phải chi bình quân 0,039 đồng chi phí lãi.
Đối với các chi phí khác (chi dịch vụ, chi lương, chi văn phòng phẩm,…) liên quan đến huy động vốn tại Chi nhánh được tính chung cho các mặt hoạt động nên
để kiểm soát chi phí, Chi nhánh đã thực hiện thi đua thực hành tiết kiệm đến từng cán bộ nhân viên từ đó sẽ giảm chi phí và tăng lợi nhuận của ngân hàng.