Tiếp tục nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước đối với các doanh nghiệp trên địa bàn, chỉ đạo các sở, ngành tỉnh như: Sở Kế hoạch và Đầu tư, Sở Tài chính, Sở Công thương, Sở Tài nguyên và Môi trường, Cục thuế, Chi cục Hải quan,... góp phần tạo nên môi trường kinh doanh lành mạnh, an toàn giữa các thành phần kinh tế trên địa bàn tỉnh. Ủy Ban Nhân Dân Tỉnh cần quan tâm đến việc ban hành khung giá đất sát với giá thị trường để dần tạo nên một cơ chế một giá trong thị trường bất động sản, đồng thời tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng đẩy mạnh cho các doanh nghiệp vay vốn trên cơ sở thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay ngân hàng. Trong trường hợp phải xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay, các cơ quan chính quyền địa phương có trách nhiệm tạo điều kiện, phối hợp, hỗ trợ để ngân hàng xử lý nhanh chóng tài sản đảm bảo để thu hồi vốn. Đơn giản hoá thủ tục phát mãi tài sản, tăng quyền tự quyết cho ngân hàng trong trường hợp xảy ra tranh chấp xử lý tài sản đảm bảo.
ngân hàng là một hoạt động có tính rủi ro cao, vì vậy rủi ro tín dụng cũng thường xuyên xảy ra. Các rủi ro, mất mát trong hoạt động tín dụng cần được xem giống như rủi ro trong các ngành nghề khác, quan hệ tín dụng cần được xem xét giải quyết dưới góc độ là các quan hệ kinh tế, tránh hình sự hoá các quan hệ này trừ những trường hợp là các hành vi vi phạm pháp luật.
KẾT LUẬN
Rủi ro tín dụng là một thực tế khách quan, song hoạt động ngân hàng là một hoạt động nhạy cảm có tác động lớn đến tình hình kinh tế xã hội. Do vậy quản lý và giám sát các hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng luôn là ưu tiên của mọi quốc gia, của các cơ quan quản lý Nhà nước và Hội sở LienVietPostBank.
Từ việc tiếp cận những lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại LienVietPostBank Tiền Giang. Tổng hợp được các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến RRTD cho LienVietPostBank Tiền Giang và qua đó đánh giá được ưu điểm và hạn chế trong công tác quản trị RRTD tại LienVietPostBank Tiền Giang trong giai đoạn 2016 - 2018. Từ đó, luận văn đã xây dựng các định hướng, giải pháp mang tính thực tiễn cao, góp phần quản trị RRTD nói riêng và nhằm giảm thiểu RRTD trong hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank Tiền Giang. Những đề xuất này ngân hàng có thể tham khảo và vận dụng vào việc quản trị RRTD của mình.
Với thái độ nghiêm túc và hết sức tâm huyết với đề tài nghiên cứu. Luận văn hoàn thành trên cơ sở nghiên cứu lý thuyết liên quan và quá trình dài tổng hợp, thống kê, phân tích, đánh giá số liệu; thảo luận chuyên gia với cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng nhiều kinh nghiệm tại LienVietPostBank Tiền Giang.
Tuy nhiên, luận văn vẫn còn những hạn chế nhất định do yếu tố thời gian và năng lực có hạn, thêm vào đó là sự thay đổi của chính sách, quy trình nội bộ và sự biến động các yếu tố về môi trường và điều kiện kinh doanh. Tác giả rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của quý thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp và mong rằng những nghiên cứu tiếp theo về vấn đề này sẽ hoàn thiện những điểm còn hạn chế để có thể đóng góp thật nhiều cho công tác quản trị RRTD tại LienVietPostBank Tiền Giang.
TÀI LIỆU THAM KHẢO A. Tài liệu tiếng Việt
1 PGS.TS. Nguyễn Đăng Dờn (2016), Giáo trình Quản trị ngân hàng, Nhà xuất
bản Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh.
2 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 493/2005/QĐ - NHNN ngày
22/04/2005, Ban hành quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng, ngân hàng Nhà nước, Hà Nội.
3 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 18/2007/QĐ - NHNN ngày
25/04/2007, Về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN.
4 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Thông tư số: 02/2013/TT-NHNN ngày
21/01/2013, Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng đề xử lý rủi ro trong hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
5 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày
30/12/2016, Quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng.
6 Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Thông tư số: 09/2017/TT-NHNN ngày
14/08/2017, Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/9/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam quy định về việc mua, bán và xử lý nợ xấu của công ty quản lý tài sản của tổ chức tín dụng Việt Nam.
7 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy định số
2071/2013/QĐ-LienVietPostBank ngày 28/5/2013 của Tổng Giám đốc, Quy định Quản lý rủi ro tín dụng.
8 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy chế số
985a/2014/QC-HĐQT ngày 31/5/2014 của Hội đồng quản trị, Quy chế về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng
9 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy định số
9679/2017/QĐ-LienVietPostBank ngày 15/9/2017 của Tổng Giám đốc, Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng pháp nhân.
10 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy định số
9680/2017/QĐ-LienVietPostBank ngày 15/9/2017 của Tổng Giám đốc, Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng cá nhân.
11 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy chế số
116/2018/QC-HĐQT ngày 08/3/2018 của Hội đồng quản trị, Quy chế cho vay đối với khách hàng.
12 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy chế số
351/2018/QC-HĐQT ngày 28/5/2018 của Hội đồng quản trị, Quy chế Quản trị và Điều hành.
13 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy chế số
378/2018/QC-HĐQT ngày 11/6/2018 của Hội đồng quản trị, Quy chế Tổ chức và Hoạt động của bộ máy điều hành.
14 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy định số
6931/2018/QĐ-LienVietPostBank ngày 30/7/2018 của Tổng Giám đốc, Quy định Kiểm soát, phê duyệt giải ngân.
15 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy trình số
7026/2018/QT-LienVietPostBank ngày 31/7/2018 của Tổng Giám đốc, Quy trình Nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh trong nước đối với khách hàng pháp nhân.
16 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy trình số
7027/2018/QT-LienVietPostBank ngày 31/7/2018 của Tổng Giám đốc, Quy trình Nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh trong nước đối với khách hàng cá nhân.
17 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy trình số
7030/2018/QT-LienVietPostBank ngày 31/7/2018 của Tổng Giám đốc, Quy trình xử lý hồ sơ tín dụng vượt thẩm quyền phán quyết của đơn vị kinh doanh.
18 Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt, Quy chế số
20A/2019/QĐ-LienVietBank ngày 22/01/2019 của Hội đồng quản trị, Quy chế về chính sách quản lý rủi ro tín dụng.
19 Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Tiền
Giang (2016, 2017, 2018), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh.
20 Quốc Hội (2010), Luật các tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 ngày
16/6/2010.
21 Quốc Hội: Nghị quyết số: 42/2017/QH14 của Quốc Hội ngày 21/6/2017 về
thí điểm xử lý nợ xấu của tổ chức tín dụng.
22 Trang web truy cập, nghiên cứu tài liệu:
- Thư viện pháp luật: https://thuvienphapluat.vn - Trang http: //www.cic.org.vn
- Trang http: //www.LienVietPostBank.com.vn
- Trang thông tin điện tử Bộ Tài chính: http://www.mof.gov.vn - Trang thông tin điện tử tỉnh Tiền Giang:http://tiengiang.gov.vn
B Tài liệu tiếng Anh
1 Babasab Patil, 2007 Credit Risk Management in state Bank of India. 2 Managers of Bangladesh Bank, 2015 Guidelines on Credit Risk
PHỤ LỤC
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT - CHI NHÁNH
TIỀN GIANG 1 Quy chế tín dụng hiện hành
Quy chế tín dụng được Hội đồng quản trị LienVietPostBank ban hành theo Quy chế số 116/2018/QC-HĐQT ngày 08/3/2018.
1.1 Nguyên tắc cho vay
Khách hàng vay vốn phải đảm bảo: sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.
1.2 Điều kiện cấp tín dụng
Ngân hàng xem xét và giải quyết cấp tín dụng khi khách hàng có đủ các điều kiện sau: có đủ năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật; mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp; có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ đúng thời hạn cam kết; có dự án đầu tư /phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư/ phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật; thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN Việt Nam và LienVietPostBank Hội sở.
1.3 Những nhu cầu vốn không được cho vay
LienVietPostBank không được cho vay các nhu cầu vốn sau đây: để mua sắm các tài sản và chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi; để thanh toán chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm; để đáp ứng nhu cầu tài chính của các giao dịch mà pháp luật cấm.
2 Quy trình cấp tín dụng
Thực hiện theo các quy trình sau:
- Quy trình số 7026/2018/QT-LienVietPostBank ngày 31/7/2018 của Tổng Giám đốc về Quy trình Nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh trong nước đối với khách hàng
pháp nhân.
- Quy trình số 7027/2018/QT-LienVietPostBank ngày 31/7/2018 của Tổng Giám đốc về Quy trình Nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh trong nước đối với khách hàng cá nhân.
- Quy trình số 7030/2018/QT-LienVietPostBank ngày 31/7/2018 của Tổng Giám đốc về Quy trình xử lý hồ sơ tín dụng vượt thẩm quyền phán quyết của đơn vị kinh doanh.
Quy định hồ sơ cụ thể, các bước kiểm tra, giám sát khoản tín dụng ngay trong khi cấp tín dụng và sau khi cấp tín dụng, phát hiện kịp thời các rủi ro phát sinh. Đảm bảo tính độc lập, khách quan trong đánh giá rủi ro giữa các bộ phận thẩm định, đề xuất cấp tín dụng và phê duyệt cấp tín dụng bao gồm cả việc phân tách rõ trách nhiệm của từng bộ phận.
Bƣớc 1 Giới hạn tín dụng
Việc xác định Giới hạn tín dụng được khuyến khích thực hiện trong đó nhóm khách hàng thuộc đối tượng bắt buộc phải xếp hạng tín dụng, xác định Giới hạn tín dụng tại lần cấp tín dụng đầu tiên và/hoặc hàng năm do Tổng Giám đốc LienVietPostBank quy định theo từng thời kỳ.
Phòng khách hàng thu thập thông tin và hồ sơ tài liệu trực tiếp từ khách hàng, từ nguồn khác (nếu có) chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng theo quy định. Trên cơ sở kết quả thẩm định, đánh giá rủi ro tín dụng và kết quả chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng. Lập báo cáo thẩm định và đề xuất Giới hạn tín dụng cho khách hàng và chuyển sang cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng. Sau khi hồ sơ đề xuất cấp giới hạn tín dụng được Cấp thẩm quyền phê duyệt sẽ được Phòng khách hàng chuyển sang Phòng Quản lý nợ cập nhật dữ liệu và lưu trữ hồ sơ phê duyệt giới hạn tín dụng.
Việc xác định giới hạn tín dụng phải thực hiện đối với khách hàng có mức vay quy định cụ thể trong từng thời kỳ. Hiện tại, khách hàng là từ 05 tỷ đồng trở lên.
Bƣớc 2 Quy trình cấp tín dụng
* Khách hàng lập đề nghị và hồ sơ vay vốn theo quy định * Phòng Khách hàng tiếp nhận các yêu cầu của khách hàng
Khách hàng căn cứ các thông tin thu thập được và quy định tín dụng hiện hành để thẩm định đề xuất cấp tín dụng của khách hàng. Trên cơ sở thẩm định, lập Báo cáo thẩm định và đề xuất cấp tín dụng trình Cấp thẩm quyền phê duyệt.
Căn cứ nội dung tín dụng đã được phê duyệt, Phòng Khách hàng dự thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp,...ký tắt các trang và gửi khách hàng xem xét ký. Đối với Hợp đồng thế chấp, cầm cố, sau khi được ký kết và nhận các hồ sơ gốc từ khách hàng, Phòng Khách hàng thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm và/hoặc công chứng chứng thực theo quy định của pháp luật.
Căn cứ ý kiến phê duyệt tín dụng và các Hợp đồng đã ký, Phòng Khách hàng lập thông báo tác nghiệp mở Hợp đồng tín dụng cùng toàn bộ hồ sơ liên quan chuyển đến Phòng Quản lý nợ để cập nhật thông tin, quản lý, lưu giữ hồ sơ và giải ngân theo quy định.
Phòng Quản lý nợ đánh giá hồ sơ hoàn toàn hợp lệ, mở Hợp đồng tín dụng trên hệ thống công nghệ, đảm bảo thông tin nhập vào hệ thống khớp đúng với nội dung tín dụng đã phê duyệt. Phòng Quản lý nợ chịu trách nhiệm gửi các hồ sơ cần thiết theo quy định tới các Phòng nghiệp vụ hạch toán kế toán và lưu giữ tài sản.
* Rút vốn vay
Phòng Khách hàng tiếp nhận và kiểm tra thủ tục rút vốn vay so với Hợp đồng tín dụng đã ký, lập Thông báo tác nghiệp đủ điều kiện rút vốn cùng toàn bộ hồ sơ rút vốn chuyển đến Phòng Quản lý nợ để giải ngân. Phòng Quản lý nợ mở tài khoản vay và chuyển hồ sơ giải ngân sang Phòng nghiệp vụ hạch toán kế toán để tác nghiệp giải ngân cho khách hàng.
* Kiểm tra, giám sát tín dụng, phát hiện và xử lý các dấu hiệu rủi ro
Quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng: Ít nhất 06 tháng một lần, Phòng Khách hàng phải thực hiện kiểm tra vốn vay. Căn cứ vào đặc điểm kinh doanh của khách hàng, Cán bộ khách hàng đề xuất kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó xác định lịch kiểm tra, phương thức kiểm tra và văn bản, giấy tờ cần thiết lập hoặc sao chụp. Trường hợp phát hiện có dấu hiệu bất thường hoặc rủi ro, Cán bộ khách hàng có thể đề xuất kiểm tra đột xuất.
tin từ khách hàng và thực hiện kế hoạch kiểm tra đã định. Biên bản kiểm tra chuyển Phòng Quản lý nợ lưu theo dõi. Trường hợp phát hiện rủi ro, cán bộ khách hàng chủ động đề xuất các biện pháp thực hiện.Trường hợp điều kiện thực tế không cho phép kiểm tra theo đúng các nội dung của kế hoạch kiểm tra, Phòng Khách hàng điều chỉnh thích hợp và gửi Phòng Quản lý nợ để theo dõi, giám sát kế hoạch.
Thực hiện kiểm tra tài sản bảo đảm: Ít nhất một năm một lần, Phòng Khách