9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.3. Đánh giá chung thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bình Đại, tỉnh Bến Tre
2.3.1. Kết quảđạt được
Trong những năm qua nhờ sự quan tâm, chỉđạo kịp thời của Ban giám đốc, sự cố gắng của cán bộ nhân viên trong việc hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Bình Đại, Bến Tre đã đạt những kết quả sau:
Đối với tỷ lệ nợ xấu: Chất lượng tín dụng tiếp tục duy trì ở mức độ an toàn với tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm < 2%, điều này là do chi nhánh đã chú trọng củng cố, nâng cao, chất lượng tín dụng, xử lý nợ và dư nợ chủ yếu là dư nợ hộ sản xuất nên an toàn vốn hơn, các khoản nợ xấu phát sinh của những năm trước đã được xử
lý cơ bản. Song song với việc tăng cường dư nợ cho vay tốt và nâng cao chất lượng tín dụng, chi nhánh cũng rất quan tâm tới việc xử lý NQH, tất cả các khoản NQH
đều được rà soát và phân tích những khó khăn thuận lợi để tìm ra các biện pháp xử
lý cho phù hợp nhất. Chi nhánh đã ngày càng thực hiện tốt việc thu hồi NQH, nợ
xấu và nợđã xử lý rủi ro.
Tăng cường kiểm tra, kiểm soát sử dụng vốn vay đối với KH, kiểm tra, chấn chỉnh hồ sơ vay, bảo đảm tiền vay, bảo lãnh NH. Thực hiện các biện pháp tháo gỡ
khó khăn cho KH như cơ cấu lại thời hạn trả nợ, giảm lãi suất cho vay của KH cũ
và mới.
Tăng trưởng dư nợ tín dung: Doanh số cho vay, tổng dư nợ cho vay của ngân hàng luôn tăng trong những năm gần đây. Có được kết quả này là do ngân hàng luôn duy trì dư nợđối với các đơn vị kinh tế lớn làm ăn hiệu quả, có uy tín với ngân hàng từ nhiều năm. Do ngân hàng khuyến khích việc cho vay đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả và giảm cho vay dần tiến tới không cho vay hoàn toàn với các doanh nghiệp làm ăn thua triền miên.
Tăng lợi nhuận cho vay của ngân hàng: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của Agribank Bình Đại, Bến Tre không ngừng gia tăng. Lợi nhuận cũng là một trong
nhưng tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động của bất kỳ một doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường, tín dụng là một hoạt động có rủi ro lớn nhưng lai có thể đem lai lơi nhuận cao cho ngân hàng, vì vậy nâng cao chất lượng tín dụng là một chiến lược
đúng đắn đối với Agribank Bình Đại, Bến Tre trong giai đoạn hiện nay.
Chất lượng của các khoản cho vay đang ngày càng được nâng cao: Cho vay
đựơc đánh giá là có mức an toàn cao trong các đối tượng cho vay do cá món hầu hết
đều có tài sản thuế chấp hoặc cầm cố. Chỉđạo các chi nhánh trực thuộc tích cực thu hồi, xử lý nợ xấu. Chi nhánh đã thành lập các tổ xử lý nợ xấu với các chi nhánh trực thuộc có nợ xấu cao, định hướng tăng trưởng cho vay; giao nhiệm vụ quản lý, giám sát, xử lý nợđến từng thành viên; rà soát các khoản nợ xấu, lập phương án bán các món nợ xấu đủđiều kiện cho VAMC.
Chú trọng đến ứng dụng công nghệ thông tin vào việc hỗ trợ phân loại nợ
nhằm đảm bảo phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro chính xác; thu thập và theo dõi thông tin KH thường xuyên nhằm phục vụ cung cấp thông tin, phân tích KH để
có những quyết định cho vay đúng đắn.
2.3.2. Hạn chế còn tồn tại
Tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo phần lớn là đảm bảo bằng tài sản hình thành trong tương lai do đặc điểm của Agribank Bình Đại, Bến Tre cho vay là các dự án bất động sản, máy móc thiết bị. Vì vậy rủi ro về pháp lý và kinh tế với tài sản đảm bảo tương đối cao.
Mặc dù Agribank Bình Đại, Bến Tre đã có hệ thống chấm điểm cho tài sản
đảm bảo nhưng chất lượng hệ thống còn thấp, chưa cập nhật và chưa chính xác. Vì vậy, thời gian định giá tài sản đảm bảo kéo dài và tốn kém chi phí cho việc định giá. Hiện nay, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép các NHTM tự thỏa thuận và tự
chịu trách nhiệm xác định giá trị tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng, do đó việc thẩm định giá trị các tài sản bảo đảm theo giá trị thị trường là một vấn đề khó khăn. Bên cạnh đó, ngân hàng chỉ tiến hành định giá lại tài sản khi chưa phát hiện các khoản vay có vấn đềđể tiến hành thủ tục thanh lý tài sản mà chưa quan tâm đến việc định giá lại tài sản thế chấp, cầm cố theo định kỳ làm xuất hiện tình trạng giá trị thanh lý thấp hơn so với giá trị thẩm định ban đầu khiến cho ngân hàng không thu hồi đủ nợ và lãi vay từ khách hàng.
Tình hình khởi kiện và xử lý tại tòa án, thi hành án còn chậm, tài sản đã cưỡng chế, kê biên, phát mãi qua trung tâm bán đấu giá nhiều lần nhưng không thành.
2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế
2.3.3.1. Nguyên nhân khách quan Môi trường kinh tế
Trong những năm qua, nền kinh tế Huyện Bình Đại, Bến Tre đã có nhiều chuyển biến tích cực, các chính sách của tỉnh đã phát huy hiệu quả; cơ cấu kinh tế
chuyển dịch phù hợp với điều kiện thực tiễn của huyện. Tuy nhiên, trong thời gian qua nền kinh tế của huyện còn gặp nhiều bất lợi tác động đến hoạt động cho vay của Agribank Bình Đại, Bến Tre như sau: ảnh hưởng của nền kinh tế khó khăn, nhu cầu tiêu thụ sản phẩm trên thị trường giảm sút, chi phí nguyên liệu đầu vào tăng nhanh, nhiều DN kinh doanh thua lỗ, ngừng hoạt động, một số DN giải thể, phá sản; công tác cải cách hành chính, nâng cao năng lực cạnh tranh, cải thiện môi trường đầu tư
chưa tạo điều kiện thuận lợi cho các DN hoạt động do vậy KH tốn nhiều chi phí và thời gian để giải quyết hồ sơ.
Hệ thống giao thông trên địa bàn nông thôn, vùng sâu, vùng xa chưa phát triển, một số tuyến đường giao thông đã xuống cấp chưa được tu bổ, mở rộng, các tuyến đường liên xã, phường còn hẹp, mùa mưa trơn trợt nên việc đi lại, vận chuyển, giao thương trong địa bàn và các vùng kinh tế lân cận của người dân còn gặp nhiều khó khăn trong hoạt động SXKD. Mặt khác, tình hình an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội tại một số huyện vẫn tiềm ẩn nhiều yếu tố phức tạp đặc biệt là tình hình trộm cắp vào những mùa thu hoạch nông sản ảnh hưởng đến đầu tư sản xuất, tiêu dùng của người dân và cũng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KH.
Môi trường tự nhiên
Trong những năm qua Huyện Bình Đại, Bến Tre tình hình hạn hán diễn ra gay gắt gây thiệt hại cây trồng, trong đó có những diện tích nông sản mất trắng, giảm năng suất sản phẩm nông nghiệp, dịch bệnh ảnh hưởng đến chăn nuôi gia súc, gia cầm…. Mùa mưa những năm qua đến chậm và lượng mưa không nhiều nên ảnh hưởng đến trữ lượng nước tại các con kênh, lượng nước tưới tiêu khi vào mùa khô. Do vậy, ảnh hưởng trực tiếp đến giá cả và sản lượng các đối tượng đầu tư chủ lực
của Agribank Bình Đại, Bến Tre. Do những điều kiện tự nhiên bất lợi trên đã gây
ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động SXKD, thu nhập của người dân để tạo ra nguồn trả nợ và hoạt động cho vay của NH trong thời gian qua và đây cũng là nguyên nhân làm phát sinh nợ nhóm 2, nếu kéo dài sẽ thành nợ xấu, gây rủi ro tín dụng cho Chi nhánh.
Môi trường pháp lý
Trình tự thủ tục xử lý tài sản, tố tụng và thi hành án phức tạp, chậm trễ, kéo dài. Đặc biệt là khâu giải quyết thi hành án, mất nhiều thời gian, chi phí của NH. Trên thực tế tại Agribank Bình Đại, Bến Tre nhiều bản án của Tòa án Huyện, Tỉnh
đã có hiệu lực nhưng cơ quan thi hành án kéo dài thời hạn thi hành hoặc trì hoãn hoặc chưa quyết liệt trong việc xử lý, tài sản đấu giá nhiều lần mà vẫn chưa bán do không có người mua, dẫn đến ảnh hưởng không nhỏ cho chi nhánh trong việc xử lý nợ, xử lý nợ xấu, xử lý TSBĐ. Hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu còn thấp, quá trình xử lý của các cơ quan pháp luật trong các tranh chấp kinh tế thường chậm và kéo dài. Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ vay theo Thông tư liên tịch số
16/2014/TTLT-BTP-BTNMT- NHNN ngày 06/6/2014 của 03 Bộ, Ngành còn nhiều vướng mắc, thiếu sự phối hợp đồng bộ của các sở, ngành địa phương.
Ngoài ra hoạt động quản lý của các cơ quan nhà nước trên địa bàn còn lỏng lẻo như: việc cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cho các DN, hộ tràn lan, khó kiểm soát trong các trường hợp như: các DN chưa đủ tiềm lực tài chính nhưng không được kiểm soát chặt chẽ vẫn được thành lập DN, nên khi DN đi vào hoạt
động không hiệu quả dẫn đến phá sản, các DN đăng ký nhưng không hoạt động. Kiến thức về pháp luật, thủ tục hành chính của người dân và DN còn hạn chế, gây khó khăn trong việc xử lý nợ của NH.
Nạn lừa đảo tín dụng trên thị trường hoặc cũng là một nạn nhân trong chuỗi mắt xích nạn nhân đó. Cơ chế thay đổi cũng làm phát sinh các khoản nợ. Tuy nhiên ngân hàng cũng không thểđổ lỗi hoàn toàn cho các nguyên nhân này được mà phải nhìn nhận lại mình. Vẫn còn một số khoản nợ chưa thu hồi được do việc mở rộng cho vay hay còn thiếu kinh nghiệm trong những năm đầu hoạt động.
2.3.3.2. Nguyên nhân khách quan và chủ quan
Từ kinh nghiẹ m về na ng cao hiệu quả tín dụng của Agribank nói chung, Agribank Bình Đại nói rie ng cần phải đạ c biẹ t quan ta m đến các vấn đề
trong na ng cao chất lượng tín dụng hiẹ n nay như sau:
Thứ nhất, vấn đề quản trị của Agribank Bến Tre cần phải thay đổi, phải có giải pháp định hướng như: hoàn thiẹ n các quy định về quản trị nga n hàng (chuẩn hóa va n bản nọ i bọ , quy trình xét duyẹ t thẩm định, đo n giản thủ tục vay vốn,...), co cấu lại mo hình tổ chức nga n hàng, na ng cao na ng lực quản trị
nọ i bọ ,... để na ng cao na ng lực cạnh tranh với các nga n hàng thưo ng mại trong nước, các nga n hàng trong khu vực và các nga n hàng ngoại “đổ bọ ” vào Viẹ t Nam.
Thứ hai, chú trọng và ta ng cường thu thập tho ng tin, sàng lọc và cạ p nhạ t, tổng hợp những tho ng tin đáng tin cạ y (tránh tình trạng như hiẹ n nay viẹ c thu thạ p tho ng tin vừa thừa, vừa thiếu), qua đó sẽ pha n tích, đánh giá
được tình hình kinh doanh, tình hình tài sản của khoản vay, giúp cho nga n hàng tìm đ ợc những khách hàng tiềm na ng, triển vọng hay phòng ngừa được những khoản vay có rủi ro cao.
Thứ ba, Agribank Bến Tre cần tua n thủ nghie m ngạ t nguye n tắc tín dụng thạ n trọng, đạ t ra hạn mức cho vay. Đa y được xem là thường xuye n của ngân hàng trong viẹ c trong viẹ c quản lý danh mục tín dụng của mình.
Thứ tư, Áp dụng mo hình định lượng hoạ c kết hợp với mo hình định tính và định lượng để chấm điểm tín dụng khách hàng từđó đưa ra quyết dịnh cho vay qua đó hạn chế RRTD cho Agribank Bến Tre.
Thứ năm, Thực hiẹ n nghie m túc viẹ c giám sát khoản vay, sau khi giải nga n vốn Agribank Bến Tre cần coi trọng kiểm tra, giám sát kho n vay tho ng qua thu thạ p tho ngg tin về khách hàng, giám sát, đánh giá xếp hạng khách hàng thường xuye n, định kỳđể có biẹ n pháp xử lý kịp thời rủi ro có thể xảy ra ảnh hưởng đến hiẹ u quả tín dụng của chi nhánh.
Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích: Do vốn tự có của KH thấp, vốn kinh doanh chủ yếu là vốn vay NH, KH sử dụng vốn không đúng mục
đích, dùng vốn lưu động đầu tư vào tài sản cố định, thiết bị sản xuất hay lĩnh vực kinh doanh khác với dự án đã trình NH trước khi vay dẫn đến luân chuyển vốn không lành mạnh, rủi ro xảy ra khiến doanh thu không trả được nợ và lãi đến hạn. Hoạt động kiểm tra giám sát vốn vay được thực hiện thường xuyên, tuy nhiên quá trình kiểm tra còn sơ sài, chưa thu thập đầy đủ thông tin, chứng cứ liên quan đến việc sử dụng vốn vay của KH, dẫn đến thua lỗ và mất khả năng chi trả mà NH không phát hiện để xử lý kịp thời. Bên cạnh đó, đa phần KH của Agribank Bình
Đại, Bến Tre là hộ gia đình, cá nhân gây khó khăn việc kiểm soát vốn vay theo
đúng như phương án/dự án SXKD theo kế hoạch đề ra. Việc KH sử dụng vốn NH cho những mục đích khác dẫn đến hiệu quả hoạt động SXKD không cao, ảnh hưởng
đến khả năng trả nợ và làm tăng rủi ro tín dụng của NH.
Giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng chưa tốt: Theo quy trình cho vay của Agribank hiện nay thì CBTD Agribank Bình Đại, Bến Tre vẫn phải đảm
đương nhiều khâu từ tìm kiếm KH, phân tích và thẩm định cho vay, TSBĐ, soạn thảo hồ sơ, công chứng và đăng ký TSBĐ, giải ngân… Ngoài ra các cán bộ tại các phòng nghiệp vụ: Hộ sản xuất và cá nhân, phòng KHDN ở Hội sở không chỉ tập trung vào nhiệm vụ theo dõi, giám sát, chỉđạo, điều hành quản trị rủi ro tín dụng và giải quyết những hồ sơ phát sinh nợ xấu tại các chi nhánh loại 2 mà còn thực hiện việc cho vay cho KH của Hội sở và các KH vượt thẩm quyền quyết định cho vay của chi nhánh loại 2. Do vậy khối lượng công việc hàng ngày nhiều, cộng với áp lực công việc cao khiến cho việc kiểm tra không kịp thời, sâu sát và kỹ lưỡng, nhiều trường hợp chỉ thực hiện kiểm tra chiếu lệ dẫn đến việc phát hiện những rủi ro tín dụng chưa kịp thời, ngoài tầm kiểm soát. Bên cạnh đó, các chi nhánh trực thuộc còn yếu kém và sai phạm khi áp dụng các nội dung trong quy trình cho vay được phát hiện trong công tác thanh tra, kiểm tra như: nguyên tắc vay vốn; thẩm định xét duyệt cho vay; thực hiện quản lý dòng tiền; kiểm soát chứng từ chứng minh mục
đích sử dụng vốn vay; TSBĐ nợ vay; xếp hạng KH; công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay; phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đưa vào giám sát.
Trình độ năng lực của cán bộ ngân hàng còn hạn chế: Agribank phát triển hệ thống chương trình hiện đại IPCAS, tuy nhiên do khả năng tiếp nhận công nghệ
thông tin còn hạn chế (một phần nhỏ), chưa khai thác hết các chức năng của chương trình để hỗ trợ trong quá trình xử lý công việc. Bên cạnh đó, hoạt động NH hiện nay chịu sựđiều chỉnh của nhiều văn bản quy phạm pháp luật có liên quan, công tác đào tạo của đơn vị chưa đạt yêu cầu nên cán bộ tác nghiệp còn hạn chế trong việc nắm bắt và thực thi các quy định pháp luật và của Agribank. Ngoài ra, cán bộ NH không thể chuyên sâu hết các nghiệp vụ, việc thẩm định chỉ tập trung việc chọn lọc những rủi ro cụ thể của từng KH, còn các yếu tố triển vọng ngành, rủi ro ngành, lĩnh vực
đầu tư quan tâm còn ít. Công tác thẩm định KH chủ yếu dựa vào số liệu do KH cung cấp, đôi khi thiếu kiểm tra xác minh, bên cạnh đó các nội dung khác trong phân tích tài chính, phương án/dự án SXKD của KH như: phân tích dòng ngân lưu,