6. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.3.1. Thực trạng chi phí từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Bảng 2.5. Tình hình chi phí hoạt động của Agribank Bình Đại, Bến Tre giai đoạn 2017 - 2019 ĐVT: Triệu đồng Chi phí Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- %
Chi trả lãi tiền
gửi 101,063 108,448 117,724 7,385 7.3 9,276 8.6 Chi nhân viên 12,141 15,793 15,696 3,652 30.1 (97) -0.6
Chi phí khác 48,569 53,173 62,787 4,604 9.5 9,614 18.1
Tổng 161,773 177,414 196,207 15,641 9.7 18,793 10.6
Chi phí trả lãi tiền gửi: Khoản thu này có xu hướng tăng, đây là một trong hai khoản chi chính của ngân hàng. Sở dĩ khoản chi này tăng lên là do việc trả lãi tiền gửi khách hàng tăng lên. Đây là nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng về chi phí hoạt động của ngân hàng.
Chi phí nhân viên và chi phí khác: Cũng giống như chi phí trả lãi huy động vốn, khoản chi nhân viên có xu hướng tăng trong khi chi phí khác có xu giảm qua các năm. Đây là điều không thể tránh khỏi bởi lẽ ngoài những nguyên nhân chủ quan do ngân hàng còn có những nguyên nhân khách quan từ bên ngoài như những quy định của ngân hàng Trung ương về tỷ lệ dự trữ bắt buộc và dự phòng, các khoản chi từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng... Điều này sẽ được làm rõ khi phân tích chi tiết các khoản mục chi phí sau:
Hình 2.5. Tình hình chi phí hoạt động của Agribank Bình Đại, Bến Tre giai đoạn 2017 - 2019
Nguồn: Agribank Bình Đại, Bến Tre giai đoạn 2017 - 2019
Qua biểu đồ trên ta thấy trong cơ cấu chi phí hoạt động của ngân hàng, chi phí trả lãi tiền gửi của khách hàng (chi phí huy động vốn) chiếm tỷ trọng cao trong các năm và có xu hướng tăng. Do thời gian vừa qua nền kinh tế có nhiều biến động làm lạm phát tăng cao, kéo theo lãi suất tiền gửi tăng và có sự thay đổi không đều. Trong các khoản chi của ngân hàng, chi cho hoạt động sử dụng vốn luôn là khoản chi có tỷ trọng lớn nhất. Để cụ thể ta đi xem xét bảng 2.6 sau:
Bảng 2.6. Tình hình chi phí trả lãi huy động vốn của Agribank Bình Đại, Bến Tre giai đoạn 2017 - 2019 ĐVT: Triệu đồng Chi phí Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 2018/2017 2019/2018 +/- % +/- %
Trả lãi tiền gửi 91,063 113,448 127,724 22,385 24.6 14,276 12.6
Trả lãi tiền vay 121 137 156 16 13.2 19 13.9
- Vốn dự án 121 137 156 16 13.2 19 13.9
- Vốn điều chuyển 0 0 0 0 0 0 0
Nguồn: Agribank Bình Đại, Bến Tre giai đoạn 2017 - 2019
Nhìn vào bảng ta thấy trả lãi tiền gửi vẫn là khoản chi lớn, một phần là do nền kinh tế có nhiều biến động đã xảy ra lạm phát làm cho lãi suất tiền gửi tăng lên và một phần là do chi nhánh đã tăng được nguồn vốn huy động được. Để cụ thể hơn ta đi vào xem xét về cơ cấu chi trả lãi sử dụng vốn huy động. Ta có cơ cấu chi hoạt động tín dụng như sau: Trả lãi tiền gửi có tỷ trọng thay đổi không đều trong 3 năm qua đều trên 99% (năm 2017 là 99.87%, năm 2018 và 2019 là 99.99%). Tỷ trọng này có sự thay đổi không đều là do chi nhánh chưa chủ động được nguồn vốn huy động tại địa bàn nên vẫn phải vay thêm vốn cấp trên. Mà nguồn vốn vay cấp trên có lãi suất cao, nếu tỷ trọng nguồn vốn này cao sẽ làm tăng chi phí hoạt động tín dụng và giảm hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Chính vì vậy, NH cần huy động nhiều hơn nguồn vốn hiện có.