7. Kết cấu của luận văn
1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
1.3.3.1. Nhân tố khách quan * Nhóm nhân tố môi trường vĩ mô
- Môi trường pháp lý – chính sách của Đảng, Nhà nước
Hoạt động ngân hàng nói riêng cũng như hoạt động của nền kinh tế nói chung muốn có hiệu quả thì cần phải có hệ thống pháp lý đồng bộ, thống nhất, đầy đủ kèm theo hỗ trợ.
Mặt khác, sự vật và hiện tượng thường xuyên biến đổi nên cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế thị trường, đòi hỏi hệ thống pháp lý cũng phải thường xuyên được rà soát để bổ sung, điều chỉnh, thay đổi cho phù hợp. Hệ thống pháp luật
quan đến hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại nói riêng nếu đảm bảo đầy đủ,
đồng bộ và tương đối ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi, an toàn cho hoạt động tín dụng ngân hàng và ngược lại.
- Môi trường kinh tế - xã hội
Một nền kinh tếổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng. Những biến cố như suy thoái kinh tế, lạm phát, thất nghiệp, khủng hoảng kinh tế đều
ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại.
Kinh tế phát triển ổn định, nhu cầu đầu tư vào sản xuất kinh doanh tăng nên nhu cầu vay ngân hàng tăng đểđáp ứng nhu cầu vốn tạm thời thiếu hụt và khả năng trả nợ
của khách hàng sẽ tốt hơn, rủi ro ít hơn, chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại sẽđược đảm bảo hơn và ngược lại.
Tương tự, nếu lạm phát ở con số quá cao, đồng tiền mất giá, thu nhập danh nghĩa từ hoạt động tín dụng sẽ lớn hơn giá trị thực,cả người sản xuất kinh doanh lẫn ngân hàng đều bị ảnh hưởng theo chiều hướng xấu và chất lượng tín dụng sẽ bị giảm sút nghiêm trọng.
- Đối thủ cạnh tranh của ngân hàng cho vay
Trong nền kinh tế thị trường bất kỳ hoạt động kinh doanh nào cũng đối mặt với cạnh tranh. Hoạt động kinh doanh nói chung hay hoạt động tín dụng của NHTM nói riêng cũng không nằm ngoài quy luật này. Cạnh tranh sẽ buộc các ngân hàng phải đối mặt với việc mở rộng tín dụng khó khăn hơn, thị phần sẽ bị ảnh hưởng, chi phí cho hoạt động tín dụng như: tiếp thị, quảng cáo, nhân sự sẽ tăng cao dẫn đến hiệu quả hoạt
động tín dụng giảm sút. Nếu ngân hàng không có các giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh thì sẽ rất khó tiếp cận các khách hàng tốt và khó có thể nâng cao CLTD.
- Nhân tố khác
Các tác động tiêu cực của môi trường thiên nhiên như lũ lụt, hỏa hoạn, dịch bệnh, biến đổi khí hậu, khủng hoảng kinh tế… cũng dẫn đến các biến động của thị trường trong và ngoài nước và điều này cũng tác động đến hoạt động của ngân hàng mà trong
đó có hoạt động tín dụng.
Tóm lại, hoạt động cho vay chịu tác động rất lớn từ môi trường, bao gồmcả môi trường kinh tế, môi trường pháp lý, môi trường tự nhiên, môi trường chính trị - xã hội. Chất lượng cho vay không chỉ được quyết định bởi bản thân ngân hàng mà còn phụ
thuộc khá lớn vào khách hàng và những yếu tố từ môi trường. Vì vậy, để nâng cao chất lượng cho vay của các NHTM phải có sự phối hợp tổng thể, chặt chẽ từ tất cả các phía.
* Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng - Đạo đức của khách hàng
Nguyên tắc tín nhiệm trong quan hệ tín dụng sẽ bị phá bỏ nếu vấn đề đạo đức của khách hàng (khi khách hàng cố tình vi phạm các cam kết với ngân hàng) và các ràng buộc chưa được ngân hàng quan tâm đúng mức dẫn đến việc phát sinh các khoản nợ xấu cho ngân hàng.
- Phương án kinh doanh của khách hàng
Bản chất của kinh doanh luôn ẩn chứa các rủi ro do chủ quan hay một số
nguyên nhân không thể kiểm soát được. Khi các phương án kinh doanh được ngân hàng tài trợ gặp khó khăn thì khả năng trả nợ ngân hàng bịđe dọa. Khó khăn tạm thời về dòng tiền của khách hàng làm chậm trễ kỳ thanh toán sẽ ảnh hưởng đến kế hoạch thanh khoản của ngân hàng. Trầm trọng hơn, khi kinh doanh bị mất vốn, khách hàng không trảđược nợ gây ra các khoản nợ khó đòi của ngân hàng.
- Năng lực và kinh nghiệm quản lý điều hành của khách hàng
Ngân hàng thường đưa ra điều kiện tín dụng để đảm bảo cho khả năng thu hồi vốn của ngân hàng, thể hiện qua trên các mặt sau:
* Năng lực thị trường của khách hàng: Đó là vị thế của khách hàng trên thị
trường, hệ thống mạng lưới phân phối, chất lượng sản phẩm…
* Năng lực quản lý của khách hàng: ngoài việc quản lý tốt hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thì việc xây dựng được một đội ngũ cán bộđoàn kết, yêu công việc, yêu công ty. Để có được điều này doanh nghiệp cần một chính sách thu nhập hợp lý và môi trường làm việc tốt cho người lao động.
* Khả năng về tài chính của khách hàng: tài chính của khách hàng lành mạnh sẽ
thúc đẩy cho hoạt động sản xuất kinh doanh phát triển. Việc thực hiện đầy đủ nghĩa vụ
nộp thuế cho Nhà nước hay trả gốc và lãi vay cho ngân hàng đầy đủ, đúng hạn một phần phản ánh được năng lực tài chính của khách hàng.
Tóm lại, khách hàng vay có năng lực và kinh nghiệm quản lý điều hành hoạt
động kinh doanh, thì rủi ro tín dụng thấp, chất lượng tín dụng được nâng cao và ngược lại.
1.3.3.2. Nhân tố chủ quan
* Nhóm nhân tố cơ chế chính sách– quy trình, quy chế tín dụng của NHTM - Chính sách tín dụng của NHTM
Chính sách tín dụng là nền tảng của hoạt động tín dụng, có ý nghĩa quyết định
đến sự thành công hay thất bại của mọi ngân hàng. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng, mở rộng tín dụng, mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng và ngược lại chính sách tín dụng đưa ra không đúng, không phù hợp thực tiễn sẽ
kìm hãm sự phát triển ngân hàng cũng như ảnh hưởng đến sự tồn tại của ngân hàng. Bất cứ một NHTM nào muốn mở rộng và nâng cao được CLTD đều phải có chính sách tín dụng rõ ràng, phù hợp với điều kiện của địa bàn hoạt động, đối tượng phục vụ
và khả năng của ngân hàng mình.
Ngoài những quy định chung mang tính nguyên tắc, mỗi ngân hàng cần có những quy định riêng đối với khách hàng. Tùy theo lợi thế của mình và từng loại hình khách hàng mà có những quy định cụ thể phù hợp và thường các quy định cụ thể này của các ngân hàng là không giống nhau nhưng vẫn phải đảm bảo đúng quy chế, bảo đảm các
điều kiện về an toàn tín dụng. Có như vậy, ngân hàng vừa mở rộng tín dụng, vừa đảm bảo CLTD đểđảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động cho vay trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đường lối, chính sách của Nhà nước.
- Quy trình, quy chế hoạt động tín dụng của NHTM
Quy trình, quy chế tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng, là những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng, nó được bắt đầu từ khi thẩm định, thiết lập hồ sơ, xét duyệt cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thu lãi, thu hồi nợ. CLTD có đảm bảo hay không tùy thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở
từng bước trong quy trình tín dụng và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bước trong quy trình tín dụng.
* Nhóm nhân tố về công tác tổ chức, chất lượng nhân sự và năng lực quản trị điều hành
- Về công tác tổ chức
Bộ máy tổ chức của ngân hàng nếu được sắp xếp khoa học và có sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban trong mỗi chi nhánh, trong hệ thống ngân hàng cộng với sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chức năng…sẽ tạo điều kiện giúp cho
hoạt động cho vay thực hiện tốt hơn. Đây là cơ sởđể tiến hành các nghiệp vụ tín dụng một cách lành mạnh và quản lý có hiệu quả các nguồn vốn tín dụng.
Như vậy, một ngân hàng có cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tín dụng khoa học, hợp lý, có sự phối hợp nhịp nhàng và gắn kết giữa các bộ phận với nhau, không chồng chéo, không bỏ sót các nghiệp vụ tín dụng sẽ góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng và ngược lại.
- Chất lượng nhân sự
Nhân sự là yếu tố quyết định tới sự thành bại trong quản lý tín dụng nói riêng cũng như hoạt động của ngân hàng nói chung. Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức nghề nghiệp, có tinh thần trách nhiệm, tâm huyết với nghề, giỏi chuyên môn và luôn
được đào tạo, cập nhật nghiệp vụ sẽ giúp cho ngân hàng ngăn ngừa được những sai phạm có thể xảy ra. Trong môi trường cạnh tranh, chất lượng phục vụ của đội ngũ
nhân sự cũng đóng vai trò quyết định đối với việc thu hút khách hàng, nâng cao uy tín cho ngân hàng và góp phần đảm bảo tiêu chuẩn chất lượng tín dụng đặt ra.
- Năng lực quản trị điều hành
Năng lực quản trịđiều hành quyết định đến sự sống còn, thành bại của một ngân hàng cũng như một chi nhánh. Năng lực quản trị được thể hiện và bộc lộ thông qua khả năng hoạch định và tổ chức thực hiện
Nếu một ngân hàng có đội ngũ cán bộ quản lý hoạt động tín dụng có năng lực quản trịđiều hành tốt sẽ giảm rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng và ngược lại.
* Nhóm nhân tố về hệ thống công cụ bảo đảm CLTD
- Trang thiết bị công nghệ ngân hàng phục vụ hoạt động cho vay
Để có thể quản lý và theo dõi có hiệu quả hoạt động tín dụng, song song với việc nâng cao chất lượng hoạch định chính sách, công tác tổ chức ngân hàng, thông tin, kiểm soát nội bộ…, cần phải chú ý tới các phương tiện cần thiết phục vụ cho tín dụng.
Nếu ngân hàng trang bị cơ sở vật chất đầy đủ, hiện đại, phù hợp với khả năng tài chính và phạm vi, quy mô hoạt động của ngân hàng sẽ giúp cho ngân hàng đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng về tất cả các mặt (nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ, thanh toán…) giúp cho các cấp quản lý của ngân hàng kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng để điều chỉnh kịp thời, phù hợp với thực tế nhằm thỏa mãn ngày càng cao yêu cầu của khách hàng. Đồng thời, trang thiết bị hiện đại sẽ giảm được nhân lực, thời gian
trường, mở rộng hoạt động kinh doanh và thu hút khách hàng tốt, rủi ro tín dụng giảm, tăng chất lượng tín dụng.
- Thông tin tín dụng
Để thực hiện tốt quy trình tín dụng thì không thể thiếu thông tin tín dụng. Thông tin tín dụng có thể thu được từ những hồ sơ lưu trong ngân hàng, từ phía những cán bộ
tín dụng, từ phía khách hàng, từ các tổ chức tín dụng khác, từ trung tâm thông tin tín dụng CIC (Credit information center)... Số lượng và chất lượng của thông tin tín dụng tác động đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định tình hình thị trường và khách hàng để đưa ra những quyết định phù hợp. Thông tin càng đầy đủ, nhanh nhạy, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh càng tốt, CLTD càng cao.
- Kiểm tra và Kiểm soát nội bộ
Nếu một ngân hàng thiết kế và vận hành hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ đối với hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng đạt được các mục tiêu:
(1) Thông tin tín dụng cung cấp cho nội bộ ngân hàng và bên ngoài đáng tin cậy; (2) Cán bộ và nhân viên liên quan đến hoạt động tín dụng tuân thủ quy định của pháp luật, tuân thủđúng quy trình, chính sách tín dụng và các quy định nội bộ khác;
(3) Hoạt động tín dụng luôn được chú trọng và đạt hiệu quả kinh tế cao; Thì đồng nghĩa với chất lượng tín dụng được đảm bảo và ngược lại
- Huy động vốn của ngân hàng
Huy động vốn và hoạt động cho vay của ngân hàng là hai mặt của một vấn đề, cùng song song tồn tại và có mối quan hệ mật thiết với nhau. Quy mô, cấu trúc và mức
độ biến động của nguồn vốn huy động quyết định đến quy mô cấu trúc tài sản dự trữ, mức cấp tín dụng ngắn hạn, trung hạn - dài hạn và các loại đầu tư khác. Nếu tranh thủ được các nguồn vốn rẻ và ổn định sẽ là điều kiện để ngân hàng mở rộng thị phần tín dụng, tăng sức cạnh tranh, tăng thu nhập, nâng cao CLTD và ngược lại.
Tóm lại, chất lượng tín dụng chịu sự tác động bởi nhiều nhân tố: chủ quan và khách quan, mức độảnh hưởng khác nhau. Nếu ngân hàng biết vận dụng sáng tạo, linh hoạt sựảnh hưởng của các nhân tố này vào điều kiện và hoàn cảnh cụ thể trong thực tế
sẽ tạo sự thành công lớn về hoạt động tín dụng nói riêng cũng như hoạt động của NHTM nói chung.
Kết luận chương 1
Tín dụng là hoạt động quan trọng, tạo ra thu nhập chủ yếu cho các NHTM, vì vậy chất lượng tín dụng luôn là vấn đềđược quan tâm hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của NHTM. Việc nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng tại NHTM có ý nghĩa hết sức quan trọng nhằm trang bị những kiến thức cơ bản để chúng ta nhìn nhận và đánh giá một cách đầy đủ, chính xác về thực trạng chất lượng tín dụng của một NHTM, từ đó đề ra những giải pháp phù hợp có tính khả thi cao trong việc góp phần nâng cao chất lượng tín dụng để bảo đảm cho NHTM kinh doanh ổn định, có hiệu quả cao và phát triển bền vững.
Chương 1 đã hệ thống hóa lý luận cơ bản liên quan đến hoạt động tín dụng tại NHTM và chất lượng tín dụng tại NHTM: xác định các tiêu chí đánh giá và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, làm cơ sở phân tích thực trạng chất lượng tín dụng của Agribank - Chi nhánh huyện Tân Trụ, tỉnh Long An tại Chương 2.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN TÂN TRỤ, TỈNH LONG AN 2.1. Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Tân Trụ, tỉnh Long An .
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
2.1.1.1. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Năm 1988, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được thành lập theo Nghịđịnh số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, lúc này mang tên là Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Đến nay 1992, ngân hàng đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, viết tắt theo tiếng Anh là AGRIBANK. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là NHTM hàng đầu Việt Nam giữ vai trò chủ đạo, chủ lực trong phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển các lĩnh vực khác của nền kinh tế. Năm 2011 Agribank đã chuyển đổi hoạt
động theo mô hình Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà Nước làm chủ
sở hữu. Agribank hoạt động theo Luật các TCTD và Luật Doanh nghiệp Việt Nam. Với sự phát triển mạnh mẽ, vượt bậc, sau 30 năm Agribank đã có một mạng lưới các chi nhánh dày đặc với gần 2.300 chi nhánh, phòng giao dịch trên toàn quốc, trên 1.000 ngân hàng đại lý tại 113 Quốc gia và vùng lãnh thổ.
2.1.1.2. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Namchi nhánh