Bảng 2.1: Tình hình tài chính của ACB 2019
(Nguồn: Báo cáo thường niên ACB năm 2019)
Tình hình tài chính 2019 (tỷ đồng) 2018 (tỷ đồng) +/- (%) 2017 (tỷ đồng) Tài sản Tổng tài sản (TTS) 383.514 329.333 16 289.323 Tiền, vàng gửi và cho các TCTD khác vay 30.442 18.910 61 16.010 Cho vay khách hàng 268.701 230.527 17 190.327 Đầu tư tài chính 59.672 55.337 8 51.323 Tiền gửi của khách hàng 308.129 269.999 14 239.009 Tiền gửi và vay TCTD khác 19.249 20.718 -7 18.758 Vốn chủ sở hữu (VCSH) 27.765 21.018 32 17.518 Vốn điều lệ 16.627 12.886 29 12.886 Thu nhập và chi phí (tỷ đồng)
Thu nhập lãi thuần 12.112 10.363 17 8.563 Thu nhập ngoài lãi 3.985 3.670 9 2.675 Chi phí hoat động 8.308 6.712 24 4.752 Chi phí dự phòng 274 932 -71 562 Lợi nhuận trước thuế 7.516 6.389 18 5.089 Lợi nhuận sau thuế 6.010 5.137 17 4.187
(Nguồn: Báo cáo thường niên ACB năm 2019)
Từ bảng 2.1 và bảng 2.2 chúng ta thấy các chỉ tiêu tài chính quan trọng đều có sự tăng trưởng tốt qua các năm. Đặc biệt là chỉ tiêu Tiền, vàng gửi và cho các TCTD khác vay tăng trưởng 61%, Vốn chủ sở hữu tăng 32%, vốn điều lệ tăng trưởng 29%, thu nhập lãi thuần tăng 17%, chi phí dự phòng giảm 71%, lợi nhuận trước thuế tăng trưởng 18%.
Quan sát hiệu suất của Các chỉ tiêu tài chính quan trọng được cải thiện tốt như: nợ
Bảng 2.2: Các chỉ tiêu tài chính Đơn vị tính: %, tỷ đồng Các chỉ số hoạt động 2019 2018 +/- (%) 2017 Tỷ lệ an toàn vốn CAR (%) 10,91 10,05 0,86 9,35 CAR cap 1 (%) 9,66 8,59 1,07 8,19 Vốn chủ sở hữu/Tổng tài sản (%) 7,24 6,38 0,86 5,88 Vốn chủ sở hữu/Tổng cho vay khách hàng (%) 10,33 9,12 1,21 7,92
Khả năng thanh toán
Dư nợ cho vay/TTS (%) 70,06 70,00 0,06 70,00 Tổng dư nợ/Tổng tiền gửi khách hàng (%) 77,55 77,47 0,08 77,47
Chất lượng tài sản Nợ xấu N3-5 (tỷ đồng) 1.449 1.675 -13 1.875 Nợ quá hạn N2-5 (tỷ đồng) 2.080 2.058 1 2.078 Nợ xấu/Tổng dư nợ (%) 0,54 0,73 -0,19 0,81 Nhóm 5/Tổng nợ xấu (%) 62,31 69,5 -7,18 72,5 Nợ quá hạn/Tổng dư nợ (%) 0,77 0,89 -0,12 9,09 Quy dự phòng rủi ro tín dụng/Tổng nợ xấu (%) 174,95 151,89 23,06 131,29 (Vốn chủ sở hữu+ Dự phòng)/Tổng nợ xấu (số lần) 19,15 12,55 6,60 11,15
sở hữu + dự phòng/tổng nợ xấu tăng 6,6 lần, nợ xấu nhóm 3-nhóm 5 giảm 13 tỷ đồng. Tuy các chỉ tiêu của ACB trong giai đoạn 2017-2019 đều khá tốt, nhưng các chỉ tiêu về chất lượng tài sản gần như không có nhiều thay đổi, chủ yếu hiệu suất được cải thiện bởi việc gia tăng vốn chủ sở hữu và bổ sung quỹ dự phòng rủi ro nhằm đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn, các biện pháp cải thiện trực tiếp hoạt động cho vay và thu hồi nợ xấu quan sát các chỉ số trong bảng chúng ta không thấy có nhiều sự thay đổi trên các chỉ tiêu này.