Con người là một yếu tố đóng vai trò quyết định đến sự phát triển của công ty. Đặc biệt, với sự thay đổi nhanh chóng của nền kinh tế, xã hội và mức độcạnh tranh ngày càng khốc liệt thì nguồn nhân lực càng trởnên quan trọng cho sựphát triển bền vững của công ty. Công ty muốn nắm bắt được tâm lý khách hàng hay tìm hiểu thị trường thì yếu tốconngười chính là điểm mấu chốt. Đểthấy rõ tình hình laođộng tại Công ty bảo hiểm PVI Huếchúng ta quan sát sốliệuởbảng sau:
Bảng 2.1: Tình hình laođộng của Công ty Bảo hiểm PVI - Huế
(Đơn vị: Người)
Chỉtiêu Năm2016 Năm2017 Năm2018
So sánh 2017/2016 So sánh 2018/2017 SL Tỷlệ SL Tỷlệ SL Tỷlệ +/- % +/- % Tổng LĐ 39 100 34 100 35 100 -5 -12,8 1 2,9 Giới tính Nam 22 56,4 16 47,1 17 48,6 -6 -27,3 1 6,3 Nữ 17 43,6 18 52,9 18 51,4 1 5,9 0 0,0 Độ <30 11 28,2 10 29,4 11 31,4 -1 -9,1 1 10,0
Formatted:Font: Not Bold
Formatted:Font: Not Bold
Chỉtiêu Năm2016 Năm2017 Năm2018
So sánh 2017/2016 So sánh 2018/2017 SL Tỷlệ SL Tỷlệ SL Tỷlệ +/- % +/- % tuổi 30-39 14 35,9 12 35,3 12 34,3 -2 -14,3 0 - 40-49 11 28,2 9 26,5 9 25,7 -2 -18,2 0 - 50-54 1 2,6 1 2,9 1 2,9 0 0,0 0 - >54 2 5,1 2 5,9 2 5,7 0 0,0 0 - Trình độ Th.Sĩ 3 7,7 2 5,9 2 5,7 -1 -33,3 0 - ĐH 30 76,9 29 85,3 31 88,6 -1 -3,3 2 6,9 TC 5 12,8 2 5,9 2 5,7 -3 -60,0 0 - Bằng nghề 1 2,6 1 2.,9 0 0 0 0,0 -1 -100,0 Loại HĐLĐ Không XĐTH 23 59 22 64,7 22 62,9 -1 -4,3 0 0,0 1-3 năm 16 41 12 35,3 13 37,1 -4 -25.0 1 8,3
(Nguồn: Báo cáo nhân sựcủa công ty Bảo hiểm PVI–Huế)
Qua bảng sốliệu 2.1, cho thấy rằng tình hình lao động của Công ty có sự tăng giảm qua các năm. Năm 2016 công ty có 39lao động, năm 2017 có 34người tương ứng giảm 12,8% so với năm 2016, năm 2018 số lượng người lao độngtăng thêm 1 người vì có tuyển thêm nhân viên vào công ty.
Tỷlệ lao động giữa nam và nữcủa PVI Huếcó sự thay đổi qua ba năm, số lao động nữ tăng 5,9% trong năm 2017 và không có sự thay đổi trong năm 2018, trong khi đó số lao động nam có khá nhiều biến động, cụthểsố lượng lao động nam giảm 27,3% trong năm 2017 và tăng 6,3% trong năm 2018. Nhìn chung tỷlệ lao động theo giới tính của công ty chênh lệch nhau không quá nhiều, số lượng nhân viên nữ vẫn cao hơn nhân viên nam sở dĩ vì tính chất công việc không quá vất vả, tiếp xúc với khách hàng và làm việc văn phòng nên số lượng nhân viên nữ vẫn cao hơn.
Formatted:Font: Not Bold
Formatted:Font: Not Bold Đánh giá theo trình độhọc vấn, trìnhđộThạc sĩ chiếm tỷlệkhá nhỏ trong cơ
cấu lao động, tuy nhiên đây là những thành viên chủchốt của công ty. Đối với trìnhđộ Đại học chiếm tỷlệkhá lớn, trên 75% và có sự tăng trưởng qua các năm, cụ thể năm 2016 chỉ chiếm 76,9%, năm 2017 chiếm 85,3% và năm 2018 chiếm 88,6%. Do quy mô thị trường ngày càng được mởrộng nên công ty cần có nhiều hơnnữa những người có trìnhđộ cao, có năng lực đểcông ty có thểhoạt động tốt hơn, cơ cấu bộ máy tổ chức ổn định hơn và đáp ứngđược nhu cầu khách hàng ngày càng đông. Hầu hết nhân viên của công ty đều có trình độchuyên môn phù hợp với công việc, đượcđàotạo bài bản, những cán bộquản lýở công ty thường xuyên được cử đi học đểnâng cao trìnhđộchuyên môn lẫn nghiệp vụquản lý.
Xét về loại hợp đồng lao động thì nhân viên không xác định thời hạn vẫn chiếm tỷlệ cao hơn vì công ty bảo hiểm luôn tổ chức các chương trình đào tạo cho nhân viên vềkinh doanh bảo hiểm, chăm sóc khách hàng… cũng như vì tính chất công việc nên việc tuyển những nhân viên không xác định thời hạn hợp đồng sẽlà một lợi thế đối với công ty.
2.1.4. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, thuận lợi, khó khăn và phươnghướng phát triển của công ty trong thời gian tới. hướng phát triển của công ty trong thời gian tới.
2.1.4.1. Kết quảhoạt động sản xuất kinh doanh.
a. Một sốchỉ tiêu đánh giá hiệu quảkinh doanh của Công ty Bảo hiểm PVI–Huế
Bảng 2.2: Báo cáo kết quảkinh doanh của Công ty Bảo hiểm PVI–Huếqua 3 năm 2016 –2018
Đơnvịtính: triệu đồng
CHỈ TIÊU 2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017
+/- % +/- %
Doanh thu thuần hoạt động
kinh doanh bảo hiểm 42.279 37.825 45.142 -4.454 -10,5 7.317 19,3
Doanh thu hoạt động tài chính 2 2 1 -1 -21,3 -1 -29,2
Thu nhập khác 9 21 13 13 143,4 -8 -38,3
Formatted:Font: Not Bold
Formatted:Font: Not Bold
Tổng chi phí hoạt động kinh
doanh bảo hiểm 55.333 50.551 43.713 -4.782 -8,6 -6.838 -13,5
Chi phí hoạt động tài chính 11 0 163 -11 -100,0 163
Chi phí quản lý doanh nghiệp 1.539 2.148 2.114 609 39,6 -34 -1,6
Chi phí khác 61 42 0 -19 -31,3 -42 -100,0
Tổng lợi nhuận kế toán trước
thuế -14.654 -14.892 -833 -239 -1,6 14.060 94,4
Nguồn: Phòng kếtoán công ty Bảo hiểm PVI–Huế
Doanh thu thuần của hoạt động kinh doanh bảo hiểm biến đổi qua 3 năm, cụthể năm 2016 doanh thu đạt 42.279 triệu đồng, con sốnày giảm xuống còn 37.825 triệu đồng năm 2017 và tăng lên thành 45.142 triệu đồng.
Doanh thu hoạtđộng tài chính, và thu nhập khác chiếm tỷlệkhá nhỏtrong tổng doanh thu của công ty cho thấy công ty luôn tập trung thực hiện mục tiêu chính của mình là kinh doanh bảo hiểm.
Chi phí hoạt động kinh doanh bảo hiểm có xu hướng giảm dần qua các năm, cụ thể năm 2016 chi phí đạt 55.333 triệu đồng, năm 2017 giảm xuống 20.551 triệu đồng tương ứng với giảm 8,6% và giảm thêm 13,5% năm 2018 tương ứng với mức chi phí là 43.713 triệu đồng.
Lợi nhuận của công ty trong ba năm bịlỗ nhưng năm 2018 có tăng trưởng hơn so với 2 năm 2016 và 2017 với con sốâm 833 triệu đồng con số này đã tăng lên 94,4% so với năm 2017.
b. Phân tích chi phí kinh doanh bảo hiểm của công ty
Bảng 2.3: Chi phí kinh doanh của Công ty Bảo hiểm PVI–Huế qua 3 năm 2016 –2018
Đơn vịtính: triệu đồng
Chỉtiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017
GT % GT % GT % +/- % +/- % CP TTKDBH 55.333 97,2 50.551 95,8 43.713 95,0 -4.782 -8,6 -6.838 -13,5
CP BT và trả
tiền BH 29.636 52,0 23.295 44,2 17.174 37,3 -6.341 -21,4 -6.121 -26,3 CP hoa hồng 2.284 4,0 2.786 5,3 3.412 7,4 502 22,0 626 22,5
Formatted:Font: Not Bold
Formatted:Font: Not Bold
CP giao dịch KH 20.496 36,0 21.613 41,0 20.158 43,8 1.117 5,4 -1.455 -6,7 CP HDTC 11 0,0 0 0 163 0,4 -11 -100,0 163 CP quản lý 1.539 2,7 2.148 4,1 2.153 4,7 609 39,6 5 0,2 CP khác 61 0,1 42 0,1 0 -19 -31,1 -42 -100,0 Tổng CP 56.944 100 52.741 100 46.029 100 -4.203 -7,4 -6.712 -12,7
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản công ty Bảo hiểm PVI–Huế)
Như phần nhận xétởphần a, chi phí kinh doanh bảo hiểm có xu hướng giảm dần qua 3 năm mà chi phí kinh doanh bảo hiểm chiếm tỷlệcao nhất (trên 95%) so với tổng chi phí dẫn đến tổng chi phí của công ty cũng có xu hướng giảm dần qua 3 năm, cụthể tổng chi phí của công ty năm 2016 là 56.944 triệu đồng, con sốnày giảm xuống còn 52.721 triệu đồng tương ứng với giảm 7,4% năm 2017 và giảm 12,7% năm 2018
Chi phí trực tiếp kinh doanh bảo hiểm là khoản chi phí chiếm tỷtrọng cao nhất trong toàn bộchi phí của doanh nghiệp như chi phí bồi thường và trảtiền bảo hiểm, chi hoa hồng cho đại lý, chi giao dịch khách hàng. Năm 2016 chi phí bồi thườngđạt 29.636 triệu đồng chiếm 52% tổng chi phí và giảm xuống 21,4% vào năm 2017 và giảm 26,3% vào năm 2018. Chi phí hoa hồng tăng qua 3 năm đồng nghĩa với việc công ty ngày càng bán được nhiều bảo hiểm hơn, tăng khoản doanh thu cho công ty. Cụthể, năm 2017 tăng 502 triệu đồng so với năm 2016 tương ứng với 22%và tăng 626 triệuđồng năm 2018 tương ứng với tăng 22,5%. Chi phí giao dịch khách hàng chiếm tỉtrọng cao trong tổng chi phí chứng tỏcông ty luôn chú trọng vào hình thức kinh doanh, đào tạo nhân viên. Cụthểchi phí này chiếm khoảng 20.000 triệu mỗi năm tương ứng 35%. Chi phí quản lý năm 2017tăng609 triệu đồng so với năm 2016(tăng 39,6%)và không thay đổi vào năm 2018.Chi phí này bao gồm chi phí trả lương cho nhân viên, chi phí phục vụ cơ sởvật chất văn phòng, các khoản thuế, lệphí.
2.1.4.2. Về phương hướng phát triển của công ty trong thời gian tới.
Đểthực hiện được mục tiêu, phương hướng phát triển thị trường của công ty bảo hiểm PVI–Huế, trong thời gian tới phải tiến hành đồng bộcác giải pháp chủyếu:
Một là, hoàn thiện quy hoạch phát triển thị trường của công ty.
Formatted:Font: Not Bold
Formatted:Font: Not Bold
Hai là, nhóm các giải pháp tăng cung trên thị trường của công ty. Bao gồm hai giải pháp cụthể là: Đẩy mạnh tái cơ cấu công ty để tăng cung sản phẩm trên thị trường và thực hiện đa dạng hóa sản phẩm dịch vụcung cấp cho thị trường.
Ba là, nhóm các giải pháp tăng cầu của thị trường của công ty. Bao gồm các giải pháp: Nâng cao tính an toàn trong hoạt động kinh doanh của PVI nhằm thu hút khách hàng; Nâng cao tính thanh khoản trong hoạt động tài chính thông qua thu hồi nợ; Tăng cường hiệu quảcông tác quản lý rủi ro; Mởrộng địa bàn kinh doanh, đa dạng hóa và nâng cao chất lượng kênh phân phối.
Bốn là, nâng cao năng lực cạnh tranh của công ty.
Năm là, tăng cường kiểm soát vàổn định giá cảthị trường.
Sáu là, nâng cao chất lượng nhân lực và tăng cườngứng dụng công nghệhiện đại. Bao gồm: Nâng cao chất lượng nhân lực của công ty bằng các khóa đào tạo chuyên ngành liên quan đến kinh doanh bảo hiểm và tăng cường trang bị cơ sở vật chất và công nghệhiện đại cho hoạt đọng kinh doanh để đảm bảo mọi tiến trình trong công ty hoạt động một cách hiệu quả.
Bảy là, thiết lập dự toán doanh thu và chi phí cho năm tới đểcó kếhoạch, chỉ tiêu cho hoạt động sắp diễn ra.