5. kết cấu của đề tài
3.3.4. Công tác thanh tra, giám sát hoạt động huy động vốn tại các NHTM
Cùng với chức năng điều hành CSTT, thanh tra giám sát ngân hàng sẽ là trụ cột thứ hai để đảm bảo cho NHNN thực hiện có hiệu quả chức năng quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng. Theo quy định hiện hành, thanh tra ngân hàng được tổ chức theo cấu trúc sau: (i) Thanh tra ngân hàng tại trụ sở chính của NHNN gọi là thanh tra NHNN trung ương; (ii) Thanh tra ngân hàng tại các chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương gọi là Thanh tra chi nhánh NHNN (tham khảo sơ đồ).
Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh: Các đơn vị thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc tổ chức bộ máy của NHNN chi nhánh, chịu sự hướng dẫn, chỉ đạo về chuyên môn nghiệp vụ của Cơ quan TTGSNH và chịu sự quản lý hành chính của NHNN chi nhánh. Các đơn vị thanh tra, giám sát ngân hàng thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn quản lý, thanh tra, giám sát hoạt động ngân hàng thuộc phạm vi quản lý của NHNN chi nhánh theo sự phân cấp, ủy quyền của Thống đốc NHNN và quy định của pháp luật. Với NHNN chi nhánh tỉnh Bắc Giang, công tác thanh tra, giám sát hoạt động huy động vốn của các NHTM địa phương là nhiệm vụ trọng tâm, trọng điểm.
Hình 3.3: Sơ đồ hệ thống thanh tra ngân hàng
Ghi chú:
Quan hệ điều hành Quan hệ nghiệp vụ
Nguồn: Tác giả tổng hợp
Công tác thanh tra, giám sát hoạt động huy động vốn được thực hiện thông qua Phòng Thanh tra, Giám sát Ngân hàng của NHNN tỉnh. Phòng Thanh tra – Giám sát Ngân hàng thường xuyên rà soát để có những chính sách giải quyết kịp thời, tham mưu với Giám đốc NHNN tỉnh về việc xử lý các vấn đề phát sinh liên quan đến hoạt động huy động vốn của các NHTM như việc thực hiện chính sách lãi suất, hệ thống thủ tục đảm bảo an toàn tài sản cho những người gửi tiền tại ngân hàng…
Định kỳ hàng quý, bộ phận kiểm soát nội bộ phụ trách của từng NHTM có trách nhiệm kiểm tra tình hình huy động vốn của mình, lập báo cáo để giám đốc NHTM chi nhánh Bắc Giang trình bày tại cuộc họp với NHNN tỉnh. Thông qua các báo cáo này, bộ phận thanh tra giám sát của NHNN tỉnh bắt được thông tin về việc thực hiện hoạt động huy động vốn của các NHTM. Hàng năm, NHNN chi nhánh tỉnh tổ chức hàng chục cuộc thanh tra, kiểm tra hoạt động huy động vốn của các NHTM trên địa bàn tỉnh. NHNN tỉnh Bắc Giang tăng cường và nâng cao chất lượng công tác thanh tra, kiểm tra đối với các NHTM trong việc chấp hành các quy định về hoạt động tín dụng trên địa bàn, phát hiện và xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm quy định của Nhà nước và của ngành về hoạt động huy động vốn. Đặc biệt, tăng cường thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động của các chi nhánh NHTM xếp loại yếu, kém, tiềm ẩn nhiều rủi ro hoặc có dấu hiệu vi phạm về hoạt động huy động vốn.
Kế hoạch thanh gia, giám sát hàng năm của NHNN tỉnh được lập dựa trên sự phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng TP Hà Nội (Cục I), Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng TP Hồ Chí Minh (Cục II) và dựa trên kế hoạch thanh tra của NHNN Việt Nam đề ra. Trong giai đoạn 2017-2019, NHNN tỉnh Bắc Giang đã liên tục tiến hành các cuộc thanh tra, kiểm tra các NHTM địa phương về lĩnh vực huy động vốn. Trung bình trong giai đoạn này, mỗi năm NHNN tỉnh Bắc Giang tiến hành hơn 10 cuộc thanh tra, trong đó có một số lần thanh tra theo chỉ đạo trực tiếp từ cơ quan cấp trên. Hoạt động huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm của mỗi NHTM, góp phần tạo ra cơ sở để nuôi dưỡng và phát triển các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, do vậy quản lý nhà nước về hoạt động này càng cần được chú trọng. Các báo cáo thanh tra của NHNN tỉnh Bắc Giang thể hiện các NHTM ở đây tuân thủ tốt quy định pháp luật của nhà nước liên quan đến hoạt động huy động vốn.
Thanh tra hoạt động huy động vốn tại các NHTM trên địa bàn tỉnh
Công tác thanh tra hoạt động huy động vốn tại các NHTM do NHNN tỉnh Bắc Giang tiến hành bao gồm:
Thanh tra việc chấp hành pháp luật, quy định khác của pháp luật có liên quan, việc thực hiện các quy định về hoạt động huy động vốn trong giấy phép do Ngân hàng Nhà nước cấp. Các văn bản quy phạm pháp luật là căn cứ cho hoạt động thanh tra bao gồm:
(i) Thông tư 06/2014/TT-NHNN ngày 17/03/2014 quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đô la Mỹ của tổ chức, cá nhân tại TCTD;
(ii) Thông tư số 07/2014/TT-NHNN ngày 17/03/2014 quy định lãi suất đối với tiền gửi bằng đồng Việt Nam của tổ chức, cá nhân tại TCTD;
(iii)Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
(iv)Quyết định số 2415/QĐ-NHNN ngày 18 tháng 11 năm 2019 về mức lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng VND của tổ chức, cá nhân tại TCTD theo quy định tại Thông tư số 07/2014/TT-NHNN ngày 17 tháng 3 năm 2014.
Xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, năng lực quản trị rủi ro và tình hình tài chính của các NHTM trong hoạt động huy động vốn; xem xét, đánh giá các rủi ro tiềm ẩn, chất lượng và hiệu quả hệ thống quản trị, điều hành, hệ thống kiểm toán, kiểm soát nội bộ, bao gồm cả việc nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro, giám sát rủi ro, kiểm soát và giảm thiểu, xử lý rủi ro thông qua việc xem xét các yếu tố tác động đến an toàn hoạt động, chất lượng, hiệu quả quản trị rủi ro, khả năng chống đỡ rủi ro của TCTD;
Kiến nghị với NHNN sửa đổi, bổ sung, hủy bỏ hoặc ban hành văn bản quy phạm pháp luật đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước về hoạt động huy động vốn của các NHTM trên địa bàn;
Kiến nghị, yêu cầu NHTM trên địa bàn tỉnh có biện pháp hạn chế, giảm thiểu và xử lý rủi ro để đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng và phòng ngừa, ngăn chặn hành vi dẫn đến vi phạm pháp luật về huy động vốn;
Phát hiện, ngăn chặn và xử lý theo thẩm quyền; kiến nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật.
Bảng 3.11: Thanh tra hoạt động huy động của các NHTM Bắc Giang giai đoạn 2017-2019 STT Tên đơn vị được thanh tra Ngày kí quyết định thanh tra
Nội dung thanh tra về hoạt động huy động vốn Năm 2017 1 DongAbank chi nhánh Bắc Giang
12/4/2017 Thanh tra việc chấp hành các quy định pháp luật trong hoạt động huy động vốn.
Năm 2018 1 Agribank CN tỉnh Bắc Giang 3/1/2018
Thanh tra việc chấp hành các quy định pháp luật về huy động vốn lãi suất thị trường 1. 2 Agribank CN huyện Tân Yên 3/1/2018
Thanh tra việc chấp hành các quy định pháp luật về huy động vốn lãi suất thị trường 1.
3 Agribank CN
Đình Trám 3/1/2018
Thanh tra việc chấp hành các quy định pháp luật về huy động vốn lãi suất thị trường 1.
4
Maritime Bank CN Bắc Giang
9/10/2018 Thanh tra hoạt động huy động vốn
Năm 2019 1 Vietinbank CN Bắc Giang 1/3/2019
Thanh tra hoạt động chi hoa hồng môi giới huy động vốn, việc sử dụng tái cấp vốn và giới hạn góp vốn
STT Tên đơn vị được thanh tra Ngày kí quyết định thanh tra
Nội dung thanh tra về hoạt động huy động vốn
2 ACB CN Bắc
Giang 11/4/2019
Thanh tra việc chấp hành các quy định pháp luật về huy động vốn lãi suất thị trường 1.
3 MB Bắc
Giang 10/5/2019
Thanh tra việc chấp hành các quy định pháp luật về huy động vốn lãi suất thị trường 1.
4 HDBank Bắc
Giang 20/10/2019
Thanh tra việc chấp hành các quy định pháp luật về huy động vốn lãi suất thị trường 1.
Nguồn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bắc Giang
(2017-2019)
Hình thức thanh tra hoạt động huy động vốn của các NHTM tại Bắc Giang bao gồm thanh tra theo kế hoạch và thanh tra đột xuất. Thanh tra theo kế hoạch được tiến hành theo kế hoạch đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt. Thanh tra đột xuất được tiến hành khi phát hiện đối tượng thanh tra ngân hàng có dấu hiệu vi phạm pháp luật, phát sinh rủi ro, nguy cơ đe dọa sự an toàn, lành mạnh của đối tượng thanh tra ngân hàng, theo yêu cầu của việc giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng, phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố hoặc do Thủ trưởng cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền giao.
Giám sát hoạt động huy động vốn của các NHTM trên địa bàn tỉnh
Công tác giám sát hoạt động huy động vốn của các NHTM tại tỉnh Bắc Giang bao gồm:
động huy động vốn của các NHTM; kết hợp giám sát an toàn toàn bộ hệ thống huy động vốn của các TCTD với giám sát an toàn của từng TCTD;
Xem xét, theo dõi tình hình chấp hành các quy định về an toàn hoạt động và các quy định khác của pháp luật có liên quan đến huy động vốn; việc thực hiện kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý về thanh tra và khuyến nghị, cảnh báo về giám sát ngân hàng;
Phân tích, đánh giá thường xuyên tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành và mức độ rủi ro trong hoạt động huy động vốn các NHTM;
Phát hiện, cảnh báo các yếu tố tác động, xu hướng biến động tiêu cực, rủi ro gây mất an toàn hoạt động đối công tác huy động vốn của từng NHTM trên địa bàn tỉnh; các rủi ro, nguy cơ dẫn đến vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng;
Kiến nghị, đề xuất biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn và xử lý các rủi ro, vi phạm pháp luật của đối tượng giám sát NH theo quy định của pháp luật.
Hoạt động giám sát hoạt động huy động vốn của NHTM trên địa bàn tỉnh Bắc Giang được tiến hành theo nguyên tắc tập trung thống nhất từ Trung ương đến địa phương, kết hợp chặt chẽ giữa giám sát việc chấp hành chính sách pháp luật về tiền tệ, ngân hàng với giám sát trên cơ sở rủi ro. Qua quá trình giám sát, NHNN tỉnh Bắc Giang đã phát hiện một số sai sót trong quá trình huy động vốn của các NHTM, đã có sự nhắc nhở và yêu cầu các ngân hàng này điều chỉnh. Một số sai sót trong quá trình huy động mà các NHTM trên địa bàn tỉnh mắc phải gồm:
Còn có sự sai sót trong khâu lưu hồ sơ, chứng từ của khách hàng gửi tiền tiết kiệm như photo thiếu chứng minh thư nhân dân, đánh máy sai thời gian cấp, thiếu chữ ký của một số cá nhân liên quan trên sổ tiết kiệm như của thủ quỹ, hay giám đốc hoặc khách hàng.
Các phương thức huy động vốn của một số NHTM còn chưa hấp dẫn được người dân và các tổ chức kinh tế.
vốn tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh bắc giang