2.2.3.1. Tổ chức bộ phận xử lý nợ
> Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng
Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng của Sacombank với thành phần gồm: Chủ trích Hội đồng quản trị ( Chủ tịch hội đồng); Phó tổng giám đốc phụ trách quản lý tín dụng;Ủy viên Hội đồng quản trị; Trưởng ban Kiểm soát Hội đồng quản trị; Phó Tổng giám đốc phụ trách tín dụng; Kế toán trưởng
Trưởng Ban kiểm soát Hội đồng quản trị có chức năng, nhiệm vụ:
- Phê duyệt kết quả phân loại tài sản có và quyết định trích lập dự phòng rủi ro hàng quý
- Quyết định xử lý rủi ro đối với các khoản vay lớn - Xem xét đánh giá tiến độ thu hồi nợ
Hội đồng xử lý rủi ro làm việc theo nguyên tắc tập thể, xem xét và biểu quyết theo đa số, chịu trách nhiệm về quyết định xử lý rủi ro theo đúng quy định của pháp luật.
Thông qua chức năng và nhiệm vụ hoạt động của Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng giúp cho việc xử lý nợ xấu rút ngắn được thời gian xử lý nợ, đảm bảo tính an toàn, hiệu quả và đáp ứng được các yêu cầu trong xử lý nợ xấu
> Ban chỉ đạo ngăn chặn và xử lý nợ quá hạn
Phòng ban này có nhiệm vụ quản lý hoạt động tín dụng nói chung và của cả hệ thống Sacombank, làm đầu mối trong công tác xử lý nợ, nghiên cứu hướng dẫn các chi nhánh thực hiện chỉ đạo có liên quan của Nhà nước cũng như NHNN, phối hợp với các phòng ban khác kịp thời xử lý nợ xấu phát sinh. Ban chỉ đạo ngăn chặn và xử lý nợ quá hạn có vai trò quan trọng trong công tác quản lý tín dụng về cơ chế, chính sách, chế độ, quy trình tín dụng, điều chỉnh gia hạn nợ đối với các khoản vay; quản lý và xử lý nợ xấu; quản lý và theo dõi kết quả thu hồi nợ hạch toán ngoại bảng...
Thành phần Ban chỉ đạo bao gồm Chủ tịch HĐQT làm trưởng ban và các thành viên được ban hành theo từng quyết định cụ thể trong từng thời kỳ.
> Phân ban ngăn chặn và xử lý nợ quá hạn khu vực
Phân ban ngăn chặn và xử lý nợ quá hạn tại khu vực có nhiệm vụ theo dõi, chỉ đạo, hỗ trợ, ngăn chặn và xử lý nhằm đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng và tránh tình trạng Nợ quá hạn phát sinh; có trách nhiệm báo cáo định kỳ hàng tháng hoặc đột xuất về tình hình hoạt động của Phân ban cho Tổng giám đốc và Ban chỉ đạo ngăn chặn và
xử lý nợ quá hạn. Ban ngăn chặn và xử lý nợ quá hạn khu vực bao gồm: Thành viên Ban kiểm soát hoặc thành viên hội đồng quản trị làm trưởng ban, Giám đốc khu vực làm phó ban; thành viên bao gồm: Giám đốc chi nhánh, tổ trưởng tổ kiểm soát nội bộ khu vực; tổ trưởng tổ thẩm định khu vực; Trưởng phó phòng quản lý rủi ro, trưởng văn phòng khu vực, đại diện Phòng pháp lý và tuân thủ, thành phần khác theo quyết định của Hội đồng quản trị.
Sơ đồ 1: Mô hình của Ban chỉ đọa ngăn chặn và xử lý nợ quá hạn của Sacombank
Với việc thành lập các Ban chuyên trách xử lý nợ tại Hội sở chính và phân ban xử lý nợ khu vực, công tác chỉ đạo điều hành của Ban lãnh đạo về việc xử lý nợ xấu được triển khai thực hiện nghiêm túc, nhanh chóng, thống nhất trong hệ thống Sacombank. Các vướng mắc của các Chi nhánh trong quá trình xử lý nợ gửi về Hội sở chính được giải quyết kịp thời thông qua kênh chỉ đạo theo ngành dọc, tạo điều kiện thuận lợi cho xử lý công việc được nhanh chóng, hiệu quả.
> Phòng xử lý nợ xấu tại chi nhánh
Nhằm nâng cao tính chủ động trong công tác xử lý nợ xấu tại các chi nhánh, Phòng xử lý nợ xấu tại các Chi nhánh được thành lập với thành phần chính gồm Giám đốc chi nhánh, Phó giám đốc chi nhánh, trưởng phòng quản lý tín dụng, trưởng phòng tín dụng. Nhiệm vụ chính của Phòng là tổ chức triển khai, đôn đốc và giám sát việc thực hiện các giải pháp xử lý nợ xấu tại Chi nhánh theo chỉ đạo của Hội sở chính cũng như phương án do Chi nhánh tự xây dựng.
Ngoài ra, mỗi chi nhánh có thể thành lập tổ xử lý nợ quá hạn phòng giao dịch với Giám đốc chi nhánh là tổ trưởng và trưởng phòng giao dịch làm tổ phó thường trực trong trường hợp nợ quá hạn trên 5% so với tổng dư nợ tại phòng giao dịch.
> Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản ( SBA)
Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản thành lập ngày 24/01/2003 là một đơn vị hạch toán độc lập với nhiệm vụ là mua bán và quản lý nợ, xử lý các khoản nợ tồn đọng để thu hồi nợ. Chức năng nhiệm vụ bao gồm : Tiếp nhận, quản lý các khoản nợ xấu và tài sản đảm bảo liên quan đến nợ xấu, nợ tồn đọng của Sacombank để xử lý; Bán trực tiếp tài sản được giao xử lý để thu hồi nợ theo giá thị trường theo các hình thức : Bán công khai trên thị trường, bán qua Trung tâm bán đấu giá, bán lại cho công ty mua bán nợ.
Với việc chuyển giao các khoản nợ tồn đọng sang SBA để tiếp tục xử lý, các Chi nhánh có thể tập trung cho các hoạt động kinh doanh của mình. Đồng thời với chức năng và lĩnh vực hoạt động đặc thù của mình, SBA có thể chủ động áp dụng các giải pháp xử lý nợ xấu một cách linh hoạt,thời gian xử lý nợ được rút ngắn, đạt được hiệu quả như mong muốn.
2.2.3.2. Quy trình xử lý nợ xấu tại Sacombank
Sau khi NHNN ban hành văn bản mới quy định về việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng, Sacombank đã xây dựng quy trình xử lý rủi ro ngày một hoàn thiện.
Thứ nhất,quy trình xử lý nợ tại chi nhánh.Gồm 3 bước:
> Bước 1: Cán bộ quản lý tín dụng có trách nhiệm kiểm tra, nghiên cứu, tham mưu, đề xuất danh mục các khoản nợ đủ điều kiện đề nghị xử lý; các biện pháp xử lý và lập tờ trình Trưởng phòng.
> Bước 2: Trưởng phòng xem xét tờ trình của cán bộ quản lý tín dụng nếu đồng ý với quan điểm của cán bộ quản lý tín dụng thì sẽ kí, nếu không đồng ý thì ghi rõ quan điểm và trình lên Giám đốc chi nhánh để thông qua Hội đồng tín dụng và Phòng xử lý nợ của Chi nhánh
> Bước 3: Hội đồng xử lý nợ chi nhánh xem xét, quyết định danh mục các khoản nợ đủ điều kiện, đề ra biện pháp xử lý nếu khoản nợ nằm trong phạm vi thẩm quyền. Nếu vượt thẩm quyền xử lý, Phòng xử lý nợ chi nhánh sẽ trình lên Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng và Ban ngăn chặn xử lý nợ quá hạn của Hội sở để quyết định
Thứ hai, quy trình xử lý nợ xấu tại Hội sở chính gồm 6 bước:
> Bước 1: Phòng xử lý nợ xấu, Phòng Tín dụng chỉ định tiếp nhận hồ sơ, cán bộ và trưởng phòng kiểm tra, tham mưu đề xuất danh mục và các biện pháp xử lý, lập tờ trình trình Giám đốc Ban quản lý tín dụng.
> Bước 2: Giám đốc Ban Quản lý tín dụng xem xét tờ trình nếu đồng ý với tờ trình thì ký, không đồng ý thì ghi rõ quan điểm và trình Hội đồng xử lý rủi ro để xem xét.
> Bước 3: Hội đồng xử lý rủi ro họp, xem xét, quyết định danh mục các khoản nợ đủ điều kiện được xử lý rủi ro theo đúng nguyên tắc và chức năng nhiệm vụ: trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
> Bước 4: Trình hội đồng Quản trị quyết định sử dụng các biện pháp xử lý nợ xấu phù hợp hay sử dụng quỹ DPRR và chuyển hạch toán ngoại bảng.
> Bước 5: Thông báo cho các chi nhánh biết danh mục các khoản nợ thuộc chi nhánh được chấp thuận xử lý; hướng dẫn thực hiện biện pháp xử lý và hạch toán ngoại bảng; chỉ đạo Chi nhánh tiếp tục theo dõi, đôn đốc và thực hiện các phương án tận thu hồi nợ đã đề xuất.
> Bước 6: Nếu không thu hồi được nợ xấu theo thời hạn đã lập theo phương án cần làm rõ nguyên nhân chủ quan, trình Hội đồng quản trị xem xét cho xóa nợ; nếu do nguyên nhân chủ quan sẽ quy trách nhiệm tập thể, xử phạt kỷ luật hoặc yêu cầu bồi thường.
Quy trình xử lý nợ xấu của Sacombank khá chặt chẽ và thống nhất, qua đó tăng hiệu quả trong hoạt động xử lý nợ, đáp ứng yêu cầu quản lý trong hoạt động tín dụng. Tùy thuộc vào mức độ quá hạn và thời gian quá hạn mà Sở Giao Dịch/Chi nhánh sẽ bố trí nhân sự rà soát toàn bộ khoản vay, tìm ra nguyên nhân làm phát sinh n ợ quá hạn và thực hiện theo quy trình.
2.2.3.3. Các biện pháp xử lý nợ xấu mà Sacombank đang áp dụng 1) Cơ cấu lại nợ
Trường hợp áp dụng
J Những khách hàng không có khả năng trả đúng kỳ hạn nợ gốc và lãi theo lịch trả nợ đã thỏa thuận, nhưng được Ngân hàng đánh giá là có khả năng trả nợ trong các kỳ hạn tiếp theo, thì sẽ được xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ.
v' Những khách hàng không có không có khả năng trả hết nợ gốc và/hoặc lãi theo như thỏa thuận và đươc Sacombank đánh giá là có khả năng trả nợ trong một khoảng thời gian nhất định sau thời hạn cho vay thì sẽ được xem xét gia hạn nợ với thời hạn phù hợp với nguồn trả nợ của khách hàng.
Nhìn chung, Sacombank áp dụng biện pháp này khá ít, phải là những khách hàng thực sự tiềm năng,xu hướng phát triển tốt trong tương lai có quan hệ tín dụng lâu năm với ngân hàng mà gặp sự cố khách quan, bất khả kháng nên phát sinh nợ xấu. Việc xem xét tái tài trợ sẽ được cân nhắc rất kỹ để tránh gây thêm tổn thất cho ngân hàng.
2) Xử lý tài sản bảo đảm.
a) Bán TSBĐ qua hình thức tự rao bán
Trường hợp này áp dụng khi: khách hàng không còn hàng hóa, tài sản, nguồn thu, nguồn tài trợ khác; Biện pháp đôn đốc trả nợ không đạt được kết quả trong vòng 1-2 tháng
Các phương thức tự rao bán: • Khách hàng tự rao bán
• Khách hàng ủy quyền cho Sacombank rao bán • Rao bán trong hệ thống nội bộ Sacombank
• Rao bán tại nơi tọa lạc BĐS hoặc rao bán trên báo chí, trung tâm môi giới mua bán BĐS
• Bán đấu giá BĐS
Thời hạn rao bán: Tối đa 3 tháng kể từ ngày Sacombank và khách hàng thống nhất thực hiện biện pháp này
b) Bán TSBĐ qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá Trường hợp áp dụng:
• Khác hàng đồng ý ủy quyền cho Sacombank phát mãi TSBĐ thông qua Trung tâm dịch vụ bán đấu giá.
• Đã áp dụng biện pháp tự rao bán TSBĐ nhưng sau 3 tháng không có kết quả. • TSBĐ kém khả mãi và cần thiết phát mãi dưới hình thức bán đấu giá.
c) Ủy thác cấn trừ tài sản
Việc ủy thác cấn trừ tài sản là biện pháp khách hàng ủy thác không hủy ngang cho Sacombank toàn quyền xử lý TSBĐ làm tài sản cố định.Khi thực hiện biện pháp này khách hàng vẫn đứng tên trên Giấy chứng nhận quyền sở hữu TSBĐ.Biện pháp này áp dụng trong trường hợp hết thời hạn khách hàng tự rao bán TSBĐ nhưng không có người mua và không đồng ý bán tài sản thông qua Trung tâm bán đấu giá. Trong thời hạn ưu quyền nếu thanh toán đầy đủ nợ cho Sacombank khách hàng được ưu tiên nhận lại tài sản, hết thời hạn ưu quyền Sacombank có quyền chuyển nhượng tài sản cho bên thứ 3. Biện pháp này chỉ được áp dụng trên cơ sở hướng dẫn của Tổng Giám Đốc.
d) Mua TSBĐ để cấn trừ nợ: Trường hợp áp dụng:
S Khách hàng đề nghị tạm chuyển nhượng cho Sacombank để có thời hạn ưu quyền mua lại hoặc chuyển nhượng không có thời hạn ưu quyền mua lại.
S Giải quyết khoản Nợ quá hạn rất phức tạp, kéo dài.
S Giá phát mãi TSBĐ tại Trung tâm bán đấu giá hoặc tại Cơ quan Thi hành án thời điểm hiện tại có thể gây tổn thất, nhưng dự đoán giá sẽ thuận lợi hơn trong vòng 1-2 năm.
S TSBĐ được cơ quan thi hành án phát mãi nhiều lần nhưng không thành.
Sacombank có thể thỏa thuận với khách hàng ( có hoặc không có thời hạn ưu quyền mua lại) hoặc mua tại phiên bán đấu giá.
về nguyên tắc khi khách hàng không trả được nợ vay đến hạn mà không được cơ cấu nợ và không còn nguồn trả nợ thì bên cho vay có quyền xử lý TSĐB để thu nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng và quy định của pháp luật. Tuy nhiên, việc ngân hàng tự xử lý TSBĐ để thu hồi nợ có thể gặp một số vướng mắc nhất định và phát sinh nhiều chi phí không cần thiết ảnh hưởng đến khả năng thu nợ của ngân hàng, đặc biệt trong bối cảnh hiện nay sức mua yếu, nền kinh tế còn nhiều khó khăn và thị trường bất động sản tiếp tục đóng băng. Cho nên, TSBĐ rất khó bán và thường có giá trị thấp hơn nhiều so với giá trị TSBĐ lúc định giá để cho vay.
Hơn nữa, tư cách chủ thể tham gia giao dịch mua bán TSBĐ của Ngân hàng vẫn có có nhiều ý kiến khác nhau. Trong quá trình thực hiện các thủ tục xử lý TSBĐ để thu nợ, một số cơ quan chức năng cho rằng, ngân hàng không đủ tư cách đại diện được ủy quyền của chủ sở hữu để bán/chuyển nhượng TSBĐ vì các văn bản quy phạm pháp luật chuyên ngành ( pháp luật về đất đai, pháp luật về nhà ở...) quy định bên bán/chuyển nhượng tài sản phải là chủ sở hữu hoặc người được chủ sở hữu ủy quyền.Ngân hàng là một tổ chức có tư cách pháp nhân, nên ngân hàng không thuộc đối tượng được ủy quyền theo quy định của Bộ luật Dân sự.
3) Khởi kiện
Trường hợp áp dụng:
S Khách hàng bỏ trốn, lẩn tránh hoặc không hợp tác.
S Đã áp dụng nhiều biện pháp xử lý nợ quá hạn nhưng không đạt kết quả.
S Có phát sinh tranh chấp, lừa đảo, tình tiết phức tạp và cần phải khởi kiện nhằm kịp thời bảo vệ quyền lợi của Sacombank.
Thẩm quyền phê duyệt hồ sơ khởi kiện sẽ tùy theo dư nợ. Dư nợ từ 1 tỷ đồng trở xuống, hồ sơ sẽ do Sở giao dịch/chi nhánh đề xuất, văn phòng khu vực tham mưu và giám đốc khu vực phê duyệt. Khoản nợ trên 1 tỷ đồng sẽ do Phòng quản lý rủi ro tham mưu và Tổng giám đốc hoặc người được Tổng giám đốc chỉ định phê duyệt.
Khởi kiện có lẽ là giải pháp cuối cùng mà Sacombank dùng đến, việc khởi kiện sẽ rất tốn kém và mất thời gian, ảnh hưởng đến uy tín hình ảnh của Ngân hàng trong mắt khách hàng.
4) Chuyển nợ sang công ty quản lý nợ và khai thác tài sản Sacombank( SBA) Trường hợp áp dụng:
S Các khoản nợ quá hạn xử lý kéo dài
S Các khoản nợ khách theo phê duyệt của Giám đốc khu vực.
Công ty quản lý nợ và khai thách tài sản Sacombank có chức năng chính là quản lý và thu hồi nợ, trong những năm qua, SBA mới chỉ xử lý được những con số rất nhỏ trong tổng số nợ xấu được xử lý, chưa phát huy hết vai trò và hiệu quả của mình.
5) Xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Trường hợp áp dụng:
S Khoản nợ đã được thanh lý TSBĐ nhưng không đủ thu nợ gốc và khách hàng không có tài sản khách.
S Khách hàng phá sản, giải thể, chết, mất tích, bỏ trốn
S Cơ quan thi hành án kết thúc việc thi hành án và các trường hợp khác.
Khoản nợ xin được xử lý bằng quỹ DPRR tín dụng phải được phân loại nợ nhóm 5 và trích lập dự phòng cụ thể đầy đủ. Đối với từng khoản cấp tín dụng đề nghị sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro cần được Phòng quản lý rủi ro, Kiểm toán nội bộ, Khu vục và