3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân
3.2.2. Tiếp tục hoàn thiện cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
Cuối năm 2008, BIDV chuyển đổi mơ hình tổ chức, mơ hình mới hướng tới hoạt động quản trị RRTD. Tuy nhiên do việc tái cơ cấu lại mơ hình tổ chức mới được thực hiện nên chức năng của các Ban, Phòng tại BIDV chưa được thực hiện đầy đủ và chưa phát huy được hiệu quả trong hoạt động quản trị rủi ro. Chức năng quản trị rủi ro đã được giao cho bộ phận chuyên trách thực hiện, bộ phận này không tham gia vào hoạt động tạo ra rủi ro nhưng thực tế bộ phận này chưa hoạt động độc lập với các đơn vị hoạt động kinh doanh của BIDV. Do đó, BIDV cần hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng sau:
nghiệp vụ cho vay theo hướng tăng cường tập trung quản trị, điều hành trực tiếp về Trụ sở chính BIDV nhưng đồng thời phù hợp với tình hình thực tế và tập quán kinh doanh tại Việt Nam, ví dụ: thành lập các Trung tâm tại các vùng/miền là đầu mối xử lý đề xuất tín dụng/bảo lãnh từ các Chi nhánh;...
- Hội đồng quản trị rủi ro chịu trách nhiệm xây dựng chiến lược và chính sách rủi ro của ngân hàng. Đồng thời chịu trách nhiệm phê duyệt rủi ro đối với ngành nghề, lĩnh vực kinh tế,...
- Để bộ phận Quản trị RRTD trở thành bộ phận chuyên trách thực hiện chức năng phê duyệt rủi ro, và quản trị, giám sát rủi ro trong toàn hệ thống ngân hàng. Bộ phận này sẽ độc lập với các đơn vị hoạt động kinh doanh của BIDV và sẽ không tham gia vào hoạt động tạo ra rủi ro.
3.2.3. Tăng cường kiểm tra, kiểm sốt sự tn thủ quy định về tín dụng
Sự tuân thủ quy định tín dụng và định hướng cho vay của ngân hàng trong từng thời kỳ là yêu cầu bắt buộc và có ý nghĩa quyết định đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Do đó cần tăng cường hoạt động kiểm tra tín dụng nội bộ, độc lập. Hoạt động kiểm tra tín dụng nội bộ độc lập cần phải thực hiện định kỳ và đột xuất để phát hiện các sai sót và cảnh bảo các dấu hiệu vi phạm. Việc kiểm tra có thể tiên hành thơng qua biện pháp kiểm tra chéo giữa các chi nhánh trong hệ thống để giảm bớt sức ép về nhân sự cho công tác kiểm tra nội bộ. Hàng năm phải hệ thống kiểm tra nội bộ phải kiểm tra hết toàn bộ các chi nhánh trong hệ thống để phát hiện và có biện pháp ngăn chặn kịp thời các vi phạm quy trình quy chế, tránh để xảy ra hậu quả nghiêm trọng rồi mới xử lý sau, sẽ rất tốn kém về chi phí cho ngân hàng.
Việc kiểm sốt RRTD được thực hiện trên hai phương diện: Kiểm soát từng khoản vay và giám sát danh mục tín dụng.
- Giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động khắc phục kịp thời. Hệ thống chấm điểm
tín dụng nội bộ được sử dụng để đánh giá tình trạng của khách hàng vay, cơng cụ kiểm sốt tín dụng, do đó hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ cần được so sánh giữa các kỳ để theo dõi, phát hiện được những dấu hiệu cho thấy khả năng diễn biến xấu đi của khoản tín dụng, tình trạng khách hàng. Việc kiểm soát từng khoản vay cũng được thực hiện thơng qua:
+ Rà sốt và phân tích báo cáo tài chính cần được tiến hành một cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động của khách hàng vay vốn.
+ Đi thăm và kiểm tra khách hàng: Để xác định được sự tồn tại và tình trạng thực tế của nhà xưởng, máy móc, thiết bị, tài sản đảm bảo và kiểm chứng lại chất lượng, tính chính xác của các báo cáo tài chính.
- Kiểm sốt tổng thể danh mục tín dụng: Để đánh giá chất lượng của danh mục tín dụng theo đúng chiến lược quản trị rủi ro của BIDV. Việc này mặt dù đã được BIDV đề cập đến và giao cho Ban Quản trị tín dụng và Ban Quản trị RRTD thực hiện xong hầu như các Ban này chưa thực hiện được. Cần định kỳ, thường xuyên phân tích, đánh giá danh mục tín dụng để có thể đưa ra những biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu những biến động bất lợi trong hoạt động tín dụng.
3.2.4. Hồn thiên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Để hệ thống XHTDNB áp dụng hiệu quả đối với tất cả các doanh nghiệp, BIDV cần hoàn thiện hệ thống XHTDNB theo các hướng sau đây:
- Việc xây dựng hệ thống nội bộ xếp hạng khách hàng cần phân biệt theo từng nhóm khách hàng vì mỗi nhóm khách hàng có đặc điểm hoạt động khác nhau nên cần có những tiêu chí đánh giá khác nhau:
+ Nhóm khách hàng là các doanh nghiệp lớn, bao gồm doanh nghiệp nhà nước, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi khi xây dựng bảng điểm cần chú ý các chỉ tiêu tài chính; Lưu chuyển tiền tệ; Quản trị: Kinh nghiệm kinh doanh và kinh nghiệm trong ngành, tính khả thi của phương án
kinh doanh; Quá trình trả nợ vay tại BIDV và các ngân hàng khác, Mức độ giao dịch ...; Các yếu tố bên ngoài: Triển vọng ngành, vị thế cạnh tranh của doanh nghiệp, hình ảnh của doanh nghiệp trên thị trường.
+ Nhóm khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ: Về cơ bản các chỉ tiêu đánh giá cũng giống nhóm các doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi nhưng tỷ trọng các chỉ tiêu thì khác nhau: Trong khi các khách hàng là doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi các chỉ tiêu tài chính là rất quan trọng thì các chỉ tiêu đánh giá ơng chủ của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khả năng quản trị và quá trình quan hệ với ngân hàng lại quan trọng hơn vì các báo cáo tài chính của các doanh nghiệp này khơng thực sự đáng tin cậy và không phản ánh thực tế hoạt động của doanh nghiệp.
+ Nhóm khách hàng là cá nhân: Cần đưa hệ thống xếp hạng đối với khách hàng cá nhân đi vào hoạt động.
- Bổ sung thêm ngành kinh doanh để bảo trùm được toàn bộ khách hàng của BIDV.
- Xây dựng bộ chỉ tiêu chấm điểm đối với các khách hàng là các doanh nghiệp mới thành lập báo cáo tài chính chưa đủ 2 năm, trong đó chú trọng đến việc chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính.
- Tham khảo hệ thống chỉ tiêu xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp của các tổ chức uy tín như Moody’s, Standard & Poor... để bổ sung các chỉ tiêu đánh giá có ý nghĩa và tiến dần tới chuẩn mực quốc tế.
- Kiểm soát chặt chẽ thông tin đầu vào của hệ thống XHTDNB. Thơng tin đầu vào phải là thơng tin phản ánh chính xác và đáng tin cậy thì kết quả xếp hạng mới chính xác.
3.2.5. Quản lý chặt chẽ và xử lý nhanh các khoản nợ xấu
Tâp trung xử lý có hệ thống các khoản nợ hiện hành. Kiểm sốt chặt
chẽ tăng trưởng tín dụng, đảm bảo mọi khoản cấp tín dụng mới phải được tn thủ đúng cơ chế tín dụng, quy trình, các chuẩn mực cấp tín dụng và kiểm sốt tín dụng.
Đối với các khoản nợ được phân loại vào nợ xấu thì trong vịng 30 ngày làm việc, bộ phận tín dụng phải phối hợp với bộ phận chuyên trách xử lý nợ để tập trung theo dõi, xử lý :
- Xem xét lại tất cả các loại hồ sơ vay vốn và hồ sơ tài sản bảo đảm, khi cần thiết có thể bổ sung, hồn thiện các giấy tờ và tài sản đó nhằm đảm bảo tính pháp lý hồ sơ vay vốn ngân hàng.
- Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, có thể thực hiện tái cơ cấu lại nợ trong một khoảng thời gian thích hợp.
- Tiến hành giám sát chặt chẽ và kiểm tra thương xuyên hơn đối với các khoản nợ xấu.
- Trường hợp cần thiết sẽ tiến hành các thủ tục pháp lý để phát mại nhanh tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, không để nợ quá hạn kéo dài.
3.2.6. Xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng
Thơng tin trong hoạt động tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng trong việc hạn chế RRTD. BIDV cần phải xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro, thơng tin có tính cảnh báo rủi ro sớm. Để xây dựng được hệ thống thơng tin phịng ngừa RRTD, BIDV cần phải không ngừng đổi mới và hiện đại hố hệ thống thu thập, xử lý thơng tin khách hàng, thông tin quản trị, đảm bảo cho Ban lãnh đạo có thể tiếp cận được các nguồn thơng tin tin cậy, có hệ thống một cách nhanh chóng và thuận lợi.
- Thu thập thông tin về khách hàng: Hiện nay việc khai thác thông tin về khách hàng thường qua báo cáo của khách hàng, chẳng hạn thơng tin về tài chính thường dựa trên báo cáo tài chính trong các năm gần đây của khách
hàng. Các báo cáo do khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có cơ quan chức năng xác định tính trung thực của báo cáo. Do vậy đối với cán bộ ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ các đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ cơ quan quản trị khách hàng, từ CIC của NHNN....
- Thu thập thông tin về thị trường: Bên cạnh thu thập thông tin về khách hàng, CBTD còn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường về sản phẩm khách hàng kinh doanh: Tình hình cung cầu, giá cả, cạnh tranh.
- Phân tích xử lý thơng tin: Sau khi đã thu thập được các nguồn thông tin cán bộ ngân hàng cần phải sàng lọc, phân tích thơng tin giúp Ban lãnh đạo đưa ra các quyết định chính xác và kịp thời.
3.2.7. Hồn thiện cơ sở hạ tầng cơng nghệ thơng tin
Công nghệ thông tin hiện đại là nền tảng, là cơ sở để phát triển hoạt động của ngân hàng hiện đại. Đến nay, mặc dù triển khai xong dự án hiện đại hoá ngân hàng, BIDV vẫn cần quan tâm đến việc nâng cấp cơ sở hạ tầng thông tin để nâng cao chất lượng đường truyền thông tin, kho dữ liệu...
Đối với các phần mềm hiện sử dụng trong nội bộ BIDV, cần có kế hoạch
bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng được yêu cầu của người sử dụng. Ban Công nghệ đầu mối phối hợp với Trung tâm CNTT xây dựng kế hoạch cụ thể và triển khai quyết liệt dự án nâng cấp SIBS. Trung tâm CNTT cần đẩy mạnh nghiên cứu nâng cấp phần mềm thẩm định dự án tín dụng sao cho đỡ phức tạp cho cán bộ thẩm định dự án, nâng cấp phần mền hệ thống xếp hạng doanh nghiệp để liên kết các chương trình với nhau để số liệu được thống
nhất và tập trung cao, thuận tiện trong quản trị, cụ thể là:
- Liên kết phân hệ tín dụng và phân hệ khách hàng của hệ thống SIBS với phần mềm XHTDNB để khai thác được những thông tin khách hàng đã được khai báo trên hệ thống SIBS: Tên khách hàng, loại hình doanh nghiệp,
mã chi nhánh, số CIF khách hàng, mã số thuế, dư nợ (tổng dư nợ, dư nợ ngắn hạn, dư nợ trung dài hạn).
- Tích hợp và liên kết phần mềm XHTDNB với phần mềm đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo tiền vay, xác định mức DPRR phải trích.
- Liên kết khách hàng giữa các kỳ chấm điểm với nhau để có thể theo dõi việc khách hàng đổi hạng và nhóm nợ cũng như kiểm sốt được các thông tin của khách hàng biến động qua các kỳ khác nhau.
- Xây dựng chương trình quản trị dịng tiền của khách hàng, của từng loại sản phẩm.
- Xây dựng chương trình phần mềm theo dõi và kiểm sốt giới hạn tín dụng theo ngành nghề.
- Xây dựng cơ sở dữ liệu về khách hàng, sự phát triển kinh tế, ngành nghề, lĩnh vực để tạo nguồn dữ liệu cho cơng tác phân tích dự báo.
3.2.8. Sử dụng các cơng cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay
RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân rất đa dạng mà đôi khi những rủi ro đó ngân hàng khơng thể lường trước được. Vì vậy sử dụng các cơng cụ bảo hiểm và áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra là cực kỳ quan trọng. Một số giải pháp cần thực hiện:
- Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trong quá trình xây dựng và bảo hiểm cơng trình (đối với các dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa... Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu này mà những tổn thất vốn vay do thiên tai gây ra đã được cơ quan bảo hiểm thanh toán, giảm thiểu đáng kể những tổn thất.
- Hoàn thiện về mặt pháp lý của các tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi trong xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai khi RRTD xảy ra. Qua xử lý một số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu về tài sản không rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản rất khó
khăn (cơ quan cơng chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại...). Nguyên nhân của tình trạng này là do khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt là đối với nhà xưởng, cơng trình trên đất), ngân hàng khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện các thủ tục về tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản trên đất gặp nhiều khó khăn về thủ tục.nên khá nhiều tài sản trên đất, đặc biệt là nhà xưởng, cơng trình xây dựng trên đất thế chấp tại Chi nhánh chưa có giấy tờ về sở hữu tài sản. Do đó hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ. Để giảm những rủi ro về mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện về thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau khi dự án hồn thành là một điều kiện tín dụng, đồng thời thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý và thực trạng của tài sản bảo đảm.
3.2.9. Giải pháp về nhân sự
Yếu tố con người luôn là yêu tố quan trọng nhất, quyết định đến sự thành bại của bất cứ một hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng vai trị quan trọng, là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời RRTD nhưng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng từ những rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Vì vậy chỉ có thể nâng cao hiệu quả quản trị RRTD bằng cách sử dụng con người là yếu tố tiên quyết trong vận hành cơ chế quản trị RRTD một cách hiệu quả. Một mơ hình quản trị RRTD có hồn hảo, một quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến mấy nhưng những con người cụ thể để vận hành mơ hình đó bị hạn chế về năng lực hoặc khơng đáp ứng được các yêu cầu về đạo đức thì sự thiệt hại, tổn thất tín dụng vẫn xảy ra, thậm chí là rất nặng nề. Do đó, các giải pháp về nhân sự giữ một vai trò cốt yếu trong xây dựng các biện pháp phòng ngừa RRTD. Một số nội dung trong giải pháp này:
- Lựa chọn những cán bộ có năng lực, có trình độ chun mơn và đạo
đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng, quản trị RRTD. Trong các cơng việc ngân hàng, tín dụng là một nghề địi hỏi phải có năng lực về phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm rất cao và ln có những cạm bẫy nên cần có bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp. Do đó cần tiêu chuẩn hóa CBTD theo các tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm cơ sở để chuẩn hóa và nâng cao chất