Để có thể hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất, ngân hàng thường sử dụng các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng sau:
* Sàng lọc và lựa chọn khách hàng
Sự lựa chọn đối nghịch trong thị trường cho vay đòi hỏi ngân hàng phải sàng lọc và lựa chọn khách hàng vay. Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng lựa chọn khách hàng vay có triển vọng tốt ra khỏi những người vay có tiềm ẩn xấu.
Muốn cho việc sàng lọc khách hàng vay có hiệu quả, ngân hàng phải tập hợp thông tin tin cậy về khách hàng. Trên cơ sở các thông tin thu thập được tiến hành tính điểm tín dụng, đánh giá xếp loại khách hàng có triển vọng tốt hay xấu để tiến hành cho vay. Việc thu thập thông tin khách hàng có thể thực hiện từ nhiều nguồn như:
- Thông tin từ bản thân khách hàng vay thông qua thẩm định cho vay, kiểm tra quá trình vay, sử dụng vốn vay, thực hiện nghĩa vụ nợ với ngân hàng thông qua kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất.
- Thông tin thu thập từ Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC) và các cơ quan hữu quan khác như Bộ tài chính, Bộ kế hoạch đầu tư ....
- Thông tin từ các ngân hàng, các TCTD, các đối tác của khách hàng vay. - Thông tin từ chính quyền địa phương trên địa bàn khách hàng kinh doanh về việc chấp hành pháp luật trong kinh doanh.
- Thông tin trên các phương tiện thông tin đại chúng.
Tóm lại dù cho vay đối với cá nhân hay tổ chức, ngân hàng cũng cần phải tinh tường trong việc lựa chọn khách hàng vay.
* Theo dõi, giám sát sử dụng vốn vay
Để hạn chế khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích hoặc sử dụng dụng vốn vào các hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao, dẫn đến ít khả năng thanh toán, trong quá trình cho vay, nhân viên tín dụng phải thường xuyên kiểm tra đánh giá tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng, vấn đề tuân thủ các điều khoản trong hợp đồng tín dụng, nếu khách hàng không tuân theo có thể sử dụng các biện pháp cưỡng chế thi hành những quy định của hợp đồng. Điều này đòi hỏi việc soạn thảo hợp đồng tín dụng phải rõ ràng, đầy đủ, chính xác và chặt chẽ.
* Xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng
Sự gắn bó chặt chẽ giữa ngân hàng và khách hàng đem lại lợi ích cho cả hai. Để tạo ra sự gắn bó chặt chẽ này ngân hàng có thể nắm giữ những cổ phần trong các doanh nghiệp cho vay, đua ra các hạn mức tín dụng cho khách hàng, theo đó ngân hàng cam kết cho khách hàng vay một luợng vốn nhất định vào một thời điểm nhất định trong tuơng lai, đổi lại định kỳ khách hàng cung cấp cho ngân hàng các thông tin về tình hình thu nhập, về hoạt động kinh doanh, về tình hình tài sản ....cam kết này có lợi cho cả hai phía: khách hàng thì yên tâm về khoản tín dụng sẽ có khi cần, còn NH có thể giảm thiểu đuợc các chi phí thu thập thông tin đánh giá khách hàng. Đồng thời việc Quản lý rủi ro tín dụng cũng trở nên dễ dàng và có hiệu quả hơn.
* Bảo đảm tiền vay
Biện pháp bảo đam tiền vay hữu hiệu là dùng tài sản thế chấp. Ngoài ra ngân hàng còn có thể yêu cầu khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng và giữ một khoản vốn vay tối thiểu. Bằng cách đó ngân hàng có thể giám sát đối với nguời vay một cách có hiệu quả hơn, đồng thời giúp tăng đuợc khả năng hoàn trả, để bù đắp món vay bị tổn thất khi rủi ro xảy ra.
* Bảo hiểm tín dụng
Trong hoạt động tín dụng, những khách hàng vay tiềm ẩn nhiều rủi ro lại là khách hàng tiềm năng. Để hạn chế rủi ro bằng cách thực hiện bảo hiểm tín dụng.
* Hạn chế cho vay
Để hạn chế rủi ro tín dụng, đôi khi ngân hàng cũng cần phải từ chối cung cấp tín dụng cho những khách hàng có nhu cầu vay và sẵn sàng trả lãi cao, hoặc chỉ đáp ứng một phần trong toàn bộ nhu cầu vay của khách hàng, bởi những khách hàng này thuờng
sử dụng vốn vay vào những việc kinh doanh có độ rủi ro cao. Việc từ chối cho vay với khách hàng nhằm ngăn ngừa hiện tuợng lựa chọn đối nghịch trong cho vay.
* Lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng
Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng tạo ra nguồn bù đắp tổn thất cho ngân hàng khi có rủi ro xảy ra. Lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng đuợc coi là một trong những biện pháp quan trọng để tăng khả năng chống đỡ rủi ro tín dụng, giúp ngân hàng có thể ổn định
và phát triển hoạt động kinh doanh trong trường hợp có rủi ro xảy ra. Mỗi một ngân hàng đều phải trích lập rủi ro tín dụng đúng và đủ theo quy định của pháp luật.
1.2.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 1.2.6.1. Nhân tố chủ quan
a. Nhân tố cơ chế, chính sách, mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
Thiếu chính sách cho vay, thiếu các tiêu chuẩn rõ ràng, việc cấp tín dụng quá tập trung, thiếu sự kiểm soát chặt chẽ, khoa học thì công tác quản lý RRTD sẽ không được thực hiện hoặc việc thực hiện sẽ không khả thi.
NHTM cần thiết phải đưa ra chính sách kiểm tra chặt chẽ trước, trong và sau khi cho vay. Bên cạnh đó, NHTM phải xây dựng quy trình cho vay dựa trên việc phân chia các cấp phê duyệt để đảm bảo các quyết định được đưa ra một cách thận trọng, hiệu quả; cần xây dựng một quy trình thu nợ gốc, lãi, và các khoản phí khác phù hợp với điều khoản trả nợ; cần thiết phải có các quy định giải quyết các vấn đề của các khoản vay không được thực hiện và cơ chế thực hiện quyền của chủ nợ trong trường hợp việc cho vay bị tổn thất. Hệ thống báo cáo của NHTM phải thông báo kịp thời, chính xác trạng thái tín dụng của khách hàng, đồng thời duy trì việc thu thập thông tin chi tiết và kịp thời về khách hàng vay để bảo đảm liên tục đánh giá được trạng thái rủi ro.
Các quy chế, chính sách cho vay hiện đại thường quy định: Tổng mức giá trị một NHTM được phép đầu tư, cho vay hoặc cung cấp tín dụng khác đối với một khách hàng cá nhân, pháp nhân, một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá một tỷ lệ nhất định tính trên tổng số vốn và dự phòng của NHTM đó. Trong phạm vi này, các nhà quản lý NHTM có thể kiểm soát được RRTD của cả ngành ngân hàng và từng chi nhánh, để bảo đảm quyền lợi cho người gửi tiền và ngăn chặn các tình huống có thể gây ra rủi ro cho cả hệ thống ngân hàng.
Hầu hết các quốc gia đều hạn chế mức cho vay đối với một khách hàng trong khoảng từ 20-25% tổng vốn, mặc dù ở một số nơi, tỷ lệ này có thể lên tới 30-40%. Uỷ ban Basel về giám sát ngân hàng khuyến nghị nên áp dụng tỷ lệ tối đa là 25%, có thể giảm xuống 10% khi thực tế cho phép. Mức ngưỡng phải báo cáo cho cơ
quan quản lý chức năng thuờng đuợc đặt thấp hơn mức tỷ lệ tối đa. Khi đó, các nhà quản lý có thể quan tâm đặc biệt đến những khoản vay vuợt trên tỷ lệ quy định và yêu cầu các chi nhánh có biện pháp phòng ngừa truớc khi việc tập trung phòng ngừa rủi ro trở thành nguy cơ.
Trong bất kỳ truờng hợp nào, do đặc trung hoạt động, các NHTM luôn phải chịu rủi ro ngành nghề. Do vậy, mỗi NHTM cần có chính sách giới hạn mức du nợ cho vay cao nhất đối với một ngành kinh tế hoặc cho một khu vực địa lý hẹp. Ngoài ra, mỗi NHTM phải xây dựng cho mình một hệ thống kiểm soát các rủi ro một cách tốt nhất, đánh giá tác động do sự thay đổi theo chiều huớng xấu của chất luợng các khoản vay và cân đối lỗ lãi. Các NHTM cũng cần phải có một cơ chế tổ chức để giải quyết các rủi ro tăng lên. Ngoài ra, NHTM cần trích lập DPRR một cách nghiêm túc và phù hợp với tình hình du nợ tại ngân hàng mình.
Bên cạnh đó, việc tổ chức bộ máy quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng là một nhân tố quan trọng ảnh huởng đến công tác quản lý RRTD bởi nếu một mô hình quản lý rủi ro thiếu khoa học, lạc hậu sẽ dẫn tới những rủi ro tiềm ẩn rất lớn nhất là trong hoạt động tín dụng của các NHTM.
b. Nhân tố con người
Trong mọi vấn đề, nhân tố con nguời bao giờ cũng là nhân tố quan trọng có tính chất quyết định. Do vậy, công tác quản lý RRTD cần thiết phải đặt nhân tố con nguời bao gồm: Cán bộ ngân hàng và nguời đi vay lên hàng đầu. Muốn vậy, việc tuyển dụng cán bộ vào làm việc tại NHTM phải đòi hỏi công khai và minh bạch. Cán bộ đuợc tuyển dụng phải bảo đảm có trình độ và đạo đức nghề nghiệp.
Việc đánh giá nguời đi vay cũng hết sức quan trọng. NHTM có thể sử dụng biện pháp chấm điểm khách hàng và phân loại tín dụng. Đó là quá trình trong đó xác định cấp độ RRTD cho một khách hàng, một món vay hoặc một loại TSBĐ đuợc khách hàng dùng để thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Nói chung, mọi khách hàng vay, mọi khoản vay đều phải đuợc đánh giá phân loại kỹ càng.
Chấm điểm khách hàng và phân loại tín dụng là một công cụ quan trọng của quản lý RRTD. Khách hàng vay hoặc các khoản cho vay đuợc chấm điểm, phân
loại tại thời điểm gốc và cần được đánh giá, phân loại lại (theo mức độ rủi ro) sau một thời gian. Việc đánh giá lại này dựa vào thực tế hoạt động và sử dụng vốn tín dụng của người được cấp tín dụng.
c. Nhân tố công nghệ
Hiện nay, các NHTM đều đã trang bị hệ thống thông tin hiện đại để xây dựng các mối quan hệ trực tiếp với khách hàng, online trực tuyến với các giao dịch. Trong xu thế toàn cầu hóa và sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính ngân hàng ở Việt Nam ngày càng trở nên khốc liệt, chúng ta càng thấy vai trò của công nghệ đối với hoạt động kinh doanh cũng như năng lực cạnh tranh của từng NHTM. Công nghệ sẽ thể hiện rất rõ giúp NHTM trong lĩnh vực quản trị, trong việc mở rộng sản phẩm dịch vụ, thông qua đó, ngày càng đáp ứng được các nhu cầu khắt khe của hệ thống ngân hàng. Ngoài ra, công nghệ cũng cho phép NHTM quản lý rủi ro tốt hơn, từ đó đưa ra các công cụ hỗ trợ để giúp NHTM đưa ra những quyết định đúng đắn.
Như vậy, các nhân tố thuộc ba nhóm nhân tố nêu trên vừa có tính độc lập tương đối, vừa quan hệ chặt chẽ và chi phối lẫn nhau, có thể làm cho hoạt động của NHTM giảm thiểu được rủi ro, nâng cao chất lượng, hiệu quả tín dụng ngân hàng. Nhưng chúng cũng có thể gây ra những tổn thất, thậm chí rất lớn, dẫn tới phá sản của một hoặc một số NHTM. Chẳng hạn sự yếu kém, thiếu đồng bộ, thiếu nhất quán trong cơ chế, chính sách cho vay, dẫn tới tình trạng cán bộ quản lý của NHTM, hoặc người đi vay lợi dụng, đặc biệt nguy hại khi cán bộ nắm quyền lãnh đạo, chi phối hoạt động của NHTM bị sa sút phẩm chất đạo đức nghề nghiệp.
1.2.7.2 Nhân tố khách quan
a. Môi trường pháp lý
Một trong những bộ phận của môi trường bên ngoài ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng là hệ thống pháp luật. Với một môi trường pháp lý chưa hoàn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, thống nhất giữa các luật, văn bản dưới luật, đồng thời với nó là sự sách nhiễu của các cơ quan hành chính có liên quan sẽ khiến cho doanh nghiệp gặp phải những khó khăn, thiếu đi tính linh hoạt cần thiết, vốn đưa vào kinh doanh dễ bị rủi ro. Văn
bản quy phạm pháp luật huớng dẫn không rõ ràng có thể làm cho cả doanh nghiệp và cơ quan nhà nuớc hiểu không chính xác, dẫn đến đẩy doanh nghiệp vào tình thế vi phạm pháp luật. Điều này ảnh huởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp - bên vay trong quan hệ tín dụng với ngân hàng, gây đến những rủi ro lớn cho ngân hàng. Mặt khác, môi truờng pháp lý không đồng bộ khiến các NHTM có thể gặp khó khăn trong các thủ tục phát mại tài sản, thực hiện các biện pháp thu hôi nợ.
b. Nhân tố kinh tế vĩ mô
Sự thay đổi liên tục, bất thuờng của các chính sách kinh tế vĩ mô của Chính phủ, NHNN và các hoạt động của nền kinh tế đã ảnh huởng trực tiếp tới hoạt động tín dụng của ngân hàng, tại ngân hàng thuờng xảy ra tình trạng điều hành giật cục của các cấp có thẩm quyền thuờng xuyên ra nhiều quyết định về chính sách tín dụng, hạn mức tín dụng, lãi suất, tỷ giá,...và thay đổi liên tục trong thời gian ngắn, do đó làm cho các bộ phận thực hiện bên duới không thể theo kịp mức độ thay đổi này, điều này tác động lớn tới hoạt động quản trị rủi ro của chính ngân hàng.
c. Nhân tố khách hàng
- Uy tín và đạo đức của khách hàng vay vốn: Uy tín và đạo đức của khách hàng vay vốn là nhân tố không thể luợng hóa nhung có ý nghĩa quan trọng trong đo luờng rủi ro của khách hàng. Thực tế kinh doanh đã cho thấy, tính chân thật và khả năng chi trả của nguời vay có thể thay đổi sau khi món vay đuợc thực hiện. Khách hàng có thể lừa đảo ngân hàng thông qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tuợng kinh doanh, phuơng án kinh doanh,.. .Việc khách hàng gian lận tất yếu sẽ dẫn đến những rủi ro cho ngân hàng. Và truờng hợp nguời vay không thiện chí thì các biện pháp xử lý nợ xấu của ngân hàng sẽ kém hiệu quả. Đạo đức và uy tín của nguời vay cần đuợc kiểm nghiệm qua những hoạt động trong quá khứ với thời gian càng dài càng chính xác. Do đó, ngân hàng cần phân tích các số liệu và tình hình trong suốt quá trình phát triển của khách hàng đồng thời xem xét cả mối quan hệ giữa khách hàng và các bạn hàng khác.
- Tình hình hoạt động kinh doanh của Bên vay: Đây là yếu tố trực tiếp nhất ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Nếu hoạt động kinh doanh của khách hàng có hiệu quả, họ sẽ hoàn thành nghĩa vụ tài chính với ngân hàng. Nhưng ngược lại, nếu khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh, sẽ ảnh hưởng đến khả năng chi trả dẫn đến có thể không thực hiện đúng các cam kết với ngân hàng. Trong đó, tiền đề tạo ra khả năng kinh doanh của khách hàng chính là năng lực tổ chứng, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng. Nếu trình độ của người quản lý còn bị hạn chế về nhiều mặt như học vấn, kinh nghiệm thực tế,.. .thì doanh nghiệp rất dễ bị thua lỗ, sử dụng vốn vay kém hiệu quả hoặc thất thoát vốn, làm phát sinh rủi ro.
- Tài sản bảo đảm: đây nguồn trả nợ thu hồi nợ cuối cùng khi phát sinh rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, các yếu tố về tài sản bảo đảm như giá trị và khả năng phát mại có thể thay đổi so với thời điểm NHTM xét duyệt cấp tín dụng, ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ trong việc xử lý rủi ro tín dụng.
1.3. Kinh nghiệm Quản lý rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng thương mại ngoài nước và bài học cho Việt Nam