2.3.3.1. Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn
- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu của VCB Chương Dương trong thời gian qua có nhiều biến động, nguyên nhân chủ yếu của thực trạng này là do sự tồn đọng nợ khó đòi của các năm trước có TSĐB chờ xử lý nhưng giải quyết chậm cộng thêm các khoản vay mới phát sinh nợ xấu. Các khoản nợ xấu, nợ tồn đọng của VCB Chương Dương chủ yếu là tập trung vào khoản vay của khách hàng tư nhân cá thể phục vụ nhu cầu cá nhân. Sở dĩ có điều này là do tình hình kinh tế không thuận lợi làm ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh của cá nhân vay vốn làm ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng.
- Một nguyên nhân khác gây ra rủi ro tín dụng cho VCB Chương Dương là khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích. Khách hàng dùng vốn vay kinh doanh thông thường để đầu tư bất động sản, đầu tư chứng khoán; hoặc dùng vốn
ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn... Đến khi phần vốn đầu tư kinh doanh thua lỗ, không còn nguồn khác để trả nợ ngân hàng, hệ quả là phát sinh nợ xấu.
- Khách hàng cung cấp thông tin lừa đảo, làm giả hoá đơn chứng từ và khai khống lượng hàng hoá tồn kho để chiếm dụng vốn cũng góp phần gây ra nguyên nhân rủi ro ở VCB Chương Dương. Bên cạnh đó, sự thiếu trung thực của khách hàng thể hiện trong báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh. Do vậy, sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp cho VCB Chương Dương nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức hơn là thực chất. Điều này ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả chấm điểm khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của VCB Chương Dương. Đây cũng là nguyên nhân vì sao VCB Chương Dương vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng.
2.3.3.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Rủi ro do thiếu thông tin khi thẩm định và khi ra quyết định cho vay nên dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm.
CBKH năng lực thẩm định còn hạn chế, chưa chủ động trong việc thu thập thông tin về khách hàng và đôi khi hoàn toàn dựa trên tài liệu do khách hàng cung cấp, thiếu sự xác minh lại thông tin hoặc thiếu sự phân tích tính hợp lý của thông tin. Do hoàn toàn dựa trên tài liệu của khách hàng nên tờ trình thẩm định khách hàng thường được trình bày rất suôn sẻ theo các khuôn mẫu có sẵn và chứa đựng các thông tin có lợi cho khách hàng nhưng không nêu được những điểm mấu chốt có thể dẫn đến quyết định cho vay hay không cho vay.
Về phía người xét duyệt cho vay, do khối lượng hồ sơ vay phải xét duyệt quá nhiều và không có thời gian đọc kỹ tờ trình thẩm định của CBKH nên dễ bị đi theo những điều kiện CBKH đã chỉ ra mà quyết định xét duyệt cho vay. Mặt khác, người xét duyệt cũng dễ rơi vào sai lầm do cảm thấy yên tâm sau khi đọc các thông tin về tài sản thế chấp hoặc quá tin tưởng vào các thông tin do CBKH đưa ra và sự kiểm tra trước đó của cấp dưới.
Mặc dù nhận thức được tầm quan trọng của việc giám sát và quản lý sau khi cho vay, tại VCB Chương Dương vẫn có thói quen tập trung nhiều công sức cho việc thẩm định trước khi cho vay mà lơi lỏng quá trình kiểm tra, kiểm soát đồng vốn sau khi cho vay. Cán bộ làm công tác tín dụng bị cuốn vào việc ưu tiên giải quyết các hồ sơ mới, một phần do yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng nên dẫn đến việc kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay và tình hình thực tế của khách hàng không được thường xuyên. Việc kiểm tra bảo đảm tiền vay không thực hiện trên thực tế mà thực hiện trên giấy tờ, không kiểm tra kho thực tế hoặc kiểm tra một cách qua loa, chiếu lệ nên khách hàng lợi dụng để thực hiện những mục đích riêng nằm ngoài tầm kiểm soát của Ngân hàng.
- Công tác kiểm tra nội bộ chưa thực sự đảm bảo chất lượng
Tại VCB Chương Dương, bộ phận kiểm tra nội bộ chịu trách nhiệm kiểm soát các hoạt động quản lý, điều hành, tác nghiệp và đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế và kiểm soát những rủi ro có thể phát sinh trong qui trình nghiệp vụ và hoạt động của ngân hàng. Trong thời gian qua, hoạt động kiểm tra nội bộ của VCB Chương Dương chưa theo kịp với tốc độ tăng trưởng tín dụng. Công tác kiểm tra nội bộ không thể hiện được tính độc lập và khách quan, chưa cảnh báo và phản ánh đầy đủ các rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Báo cáo kiểm tra nội bộ chỉ mang tính hình thức, rủi ro tín dụng chưa được phản ánh một cách trung thực. Hệ quả của việc lõng lẻo trong công tác kiểm soát nội bộ tại VCB Chương Dương là nhiều sai phạm trong thẩm định, trong khi cho vay, theo dõi sau khi cho vay không được phát hiện kịp thời mà lẽ ra các sai phạm này phải được ngăn chặn ngay từ đầu, dẫn đến các hàng loạt công tác khắc phục hậu quả đang phải thực hiện.
- Rủi ro phát sinh từ chính sách tín dụng của Ngân hàng
Mặc dù VCB Chương Dương đã đặt ra khách hàng mục tiêu trong chiến lược phát triển bao gồm các khách hàng hoạt động trong các ngành nghề có tiềm năng phát triển tốt, trong đó đặc biệt chú trọng đến : các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp sản xuất xuất khẩu. Ưu tiên lựa chọn các lĩnh vực: sản xuất, chế biến, xuất nhập khẩu, thương mại và dịch vụ. Lựa chọn các mặt hàng: sợi, hàng may mặc, thuỷ sản, dăm gỗ, hàng mộc mỹ nghệ... Nhưng thực tế thời gian qua tại VCB Chương Dương
cho thấy, việc chuyển đổi cơ cấu tín dụng diễn ra còn chậm. Nguyên nhân là do thực tế cạnh tranh của thị truờng, việc cho vay vẫn tập trung vào một vài nhóm khách hàng và mặt hàng truyền thống nhu khách sạn nhà hàng, gỗ, bất động sản, nông sản,.. ..chua thực sự chuyển dịch cơ cấu tín dụng nhu mục tiêu đã đặt ra.
Sản phẩm tín dụng của VCB Chuơng Duơng trong thời gian qua chủ yếu là sản phẩm tín dụng truyền thống. Các sản phẩm mới tín dụng mới nhu cho vay mua ôtô, hỗ trợ vay vốn đi du học ở nuớc ngoài, mua nhà dự án. còn nhiều hạn chế trong quá trình triển khai thực tế. Vì vậy rủi ro tín dụng của VCB Chuơng Duơng chua đuợc phân tán mà chủ yếu tập trung vào các ngành nghề truyền thống, thế mạnh của VCB nhu cho vay khách sạn nhà hàng, thuỷ sản, sản xuất, xuất khẩu, thuơng mại.
- Tỷ lệ cho vay có bảo đảm bằng tài sản có xu huớng tăng trong những năm gần đây. Tuy nhiên phần lớn tài sản đảm bảo tiền vay là nhà xuởng, máy móc thiết bị,... mà tính pháp lý chua rõ ràng cũng nhu tính thanh khoản kém nên khả năng thu hồi để giảm tổn thất khi xảy ra chua cao.
- Công tác kiểm tra giám sát nội bộ của VCB Chuơng Duơng
Nhiệm vụ này đuợc giao cho bộ phận kiểm tra nội bộ đảm trách, chức năng của bộ phận này là giám sát việc thực thi các qui định kinh doanh của Ngân hàng. Tuy nhiên, trong thời gian qua công tác kiểm tra nội bộ của VCB Chuơng Duơng hầu nhu chỉ tồn tại trên hình thức, chua triệt để và nghiêm túc, do đó vẫn chua thật sự hiệu quả trong việc phát hiện kịp thời các sai phạm về nghiệp vụ tín dụng. Hiện tại bộ phận kiểm tra nội bộ trực thuộc Phòng kế toán chỉ có 1 phó phòng phụ trách và 1 cán bộ. Nhu vậy, đội ngũ kiểm tra nội bộ ngân hàng còn thiếu về số luợng và chất luợng chuyên môn, chua thực sự phát huy hiệu quả trong việc quản lý rủi ro tín dụng tại VCB Chuơng Duơng .
- Công tác xử lý nợ có vấn đề, nợ khó đòi đang tồn đọng
Trong thời gian qua, vấn đề xử lý nợ xấu đuợc uu tiên trong hoạt động của VCB. Mặc dù VCB Chuơng Duơng đã có nhiều biện pháp nhằm ngăn chặn nợ xấu và nỗ lực trong việc thu hồi nợ xấu song kết quả đạt đuợc chua cao, nợ xấu còn tiềm ẩn khá cao. Hiện nay, việc xử lý nợ quá hạn chủ yếu là gia hạn nợ hoặc cơ cấu
lại thời hạn trả nợ nhiều lần nhưng đó lại là cách tiến gần hơn tới ranh giới nợ xấu. Bên cạnh đó, nếu không gia hạn nữa thì việc xử lý nợ quá hạn, nợ xấu của VCB chủ yếu sử dụng quỹ dự phòng rủi ro vì việc thu hồi nợ bằng việc phát mãi tài sản thế chấp không đạt kết quả cao do thủ tục bán tài sản khó khăn, giá trị thu hồi không đủ bù đắp vốn vay. Sau khi sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp, VCB Chương Dương vẫn tiếp tục thu hồi nợ vay vẫn triển khai nhưng không thu được kết quả cao. Nguy cơ rủi ro lớn chính thế đòi hỏi VCB Chương Dương phải tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng.
- về đào tạo cán bộ:
Mặc dù đa phần cán bộ làm công tác tín dụng rất tận tâm với VCB Chương Dương, nhưng cũng không thể tránh được hoàn toàn rủi ro. Hầu hết cán bộ làm công tác tín dụng ở VCB Chương Dương tuổi đời còn trẻ, phần lớn công tác trong lĩnh vực tín dụng từ 1 - 3 năm nên thiếu kinh nghiệm thực tiễn, thiếu am hiểu về chuyên môn nghiệp vụ nên năng lực thẩm định khách hàng còn hạn chế. Đồng thời, trước sự phát triển nhanh chóng của thị trường tài chính hiện nay, trước những sức ép của cạnh tranh các tổ chức tài chính đang là sức thu hút người tài. Vì vậy, nguy cơ “chẩy máu chất xám” là khó tránh khỏi trong quá trình phát triển mạnh và nóng của nền kinh tế. Nhiều cán bộ tín dụng công tác lâu năm và dày dặn kinh nghiệm chuyển qua làm việc ở các Ngân hàng cổ phần trên địa bàn, mất đi người tài đồng nghĩa với việc chất lượng quản trị tín dụng VCB Chương Dương cũng bị giảm sút.
Ket luân chương 2
Trong thời gian qua, VCB Chương Dương luôn không ngừng phấn đấu vươn lên và đã đạt được những thành quả nhất định. Tuy nhiên trong hoạt động tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng vẫn còn nhiều mặt hạn chế, tồn tại, và tiềm ẩn nhiều rủi ro. Qua việc xác định và phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, công tác quản lý rủi ro tín dụng đã làm rõ hơn nguồn gốc sâu xa dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng làm giảm chất lượng trong công tác quản lý rủi ro tín dụng để có cơ sở đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng của VCB Chương Dương ở mức độ cho phép và có thể chấp nhận được với mong muốn hoạt động tín dụng của VCB Chương Dương tăng trưởng, hiệu quả và bền vững.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT
NAM - CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG