Ngoại thương Việt Nam — Chi nhánh Chương Dương
2.1.2.1. Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của VCB Chương Dương
Về mặt co cấu, thu nhập và chi phí của VCB Chuong Duong đã có sự thay đổi đáng kể trong những năm qua. Qua bảng số liệu 2.1 ta có thể thấy rằng trong tất
cả các hoạt động của ngân hàng đã có sự tăng trưởng và thay đổi theo chiều hướng tốt nên lợi nhuận thu được đang dần tăng lên vào năm 2016 sau khi gặp khó khăn do nền kinh tế vào năm 2014 làm lợi nhuận giảm. Cụ thể, năm 2013 lợi nhuận đạt 133.344 triệu đồng; năm 2014 đạt 121.847 triệu đồng, năm 2015 đạt 146.426 triệu đồng và năm 2016 đạt 177.559 triệu đồng. Năm 2014 so với năm 2013 thì lợi nhuận giảm 11.497 triệu đồng hay giảm 8.6%; năm 2015 so với năm 2014 thì lợi nhuận tăng 24.579 triệu đồng hay tăng 20.2%, năm 2016 so với năm 2015 thì lợi nhuận tăng 31.133 triệu đồng hay tăng 21.3%. Tuy trong năm 2014 ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn của nền kinh tế sau cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu nhưng nhờ vào những chính sách đúng đắn và thế mạnh sẵn có, VCB Chương Dương đã dần đưa hoạt động của ngân hàng đi vào thế ổn định và lợi nhuận đã tăng trưởng trở lại.
Đơn vị: Tỷ đồng
Biểu đồ 2.1. Tổng thu nhập, tổng chi phí, lợi nhuận tại VCB Chương Dương
Nguồn: Nguồn:Báo cáo tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Chương Dương
* về thu nhập:
Tổng thu nhập của VCB Chương Dương đã có những biến động tăng qua các năm, cụ thể năm 2014 so với năm 2013 thu nhập tăng 16.357 triệu đồng hay tăng 3.1%. Năm 2014 so với năm 2013 thì thu lãi từ hoạt động cho vay tăng 12.582 triệu
Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 2015/2014 2016/2015 Tỷ.đ % Tỷ.đ % Tỷ.đ % Tỷ.đ % +/- % +/- % I. Tổng thu nhập 530,1
53 100 546,510 100 562,542 100 718,443 100 16,032 .9 2 155,901 27.7
đồng hay tăng 2.5%. Trong khi đó khoản mục thu nhập ngoài lãi tăng với mức tăng 3.775 triệu đồng hay tăng 10.7%; trong thu nhập ngoài lãi thì khoản mục thu nhập từ hoạt động dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn và có xu hướng tăng mạnh; cụ thể năm 2014 so với năm 2013 tăng 1.937 triệu đồng hay giảm 7.5%. Năm 2015 so với năm
2014 thu nhập tăng 16.032 triệu đồng hay tăng 2.9%, do thu nhập từ lãi tăng mạnh trong 2 năm này. Năm 2015 so với 2014 thu nhập từ lãi tăng 19.144 triệu đồng hay tăng 3.7%, trong khi đó thu nhập ngoài lãi giảm 3.112 triệu đồng hay giảm 8.0%. Năm 2016 so với năm 2015 thu nhập tăng 155.901 triệu đồng hay tăng 27.7%. Năm 2016 thu nhập từ lãi tăng 148.422 triệu đồng hay tăng 28.2%. Như vậy thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu nhập; cụ thể năm 2013 thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng là 93.4%, sang năm 2014 thì khoản thu nhập này chiếm 92.9%, năm 2015 khoản thu nhập này chiếm 93.7% và đến 2016 khoản thu nhập này chiếm 94% tổng thu nhập.
* về chi phí:
Trong tổng chi phí thì chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2013 chi phí trả lãi là 325.197 triệu đồng chiếm tỷ trọng 81.9%, năm 2014 chi phí này đạt 350.197 triệu đồng chiếm 82.5% tăng 25.000 triệu đồng hay tăng 7.7% so với năm 2013; năm 2015 chi phí này đạt 340.466 triệu đồng giảm 9.731 triệu đồng hay giảm 2.8% so với năm 2014; năm 2016 chi phí này đạt 454.779 triệu đồng tăng 114.313 triệu đồng hay tăng 33.5% so với năm 2015. Đây là tỷ lệ tăng khá cao làm giảm mức tăng trưởng lợi nhuận của VCB Chương Dương.
Trong chi phí trả lãi thì khoản mục chi trả lãi tiền gửi nhìn chung có xu hướng tăng qua các năm, chỉ duy nhất năm 2015 là giảm so với năm 2014. Năm 2014 so với năm 2013 tăng 25.000 triệu đồng hay tăng 7.7%, năm 2015 so với năm 2014 giảm 19.650 triệu đồng hay giảm 6.2%, năm 2016 so với năm 2015 tăng 101.498 triệu đồng hay tăng 34.3%; do khoản mục này chiếm tỷ trọng lớn trong chi phí trả lãi nên khi khoản mục này biến động tăng đã kéo theo chi phí trả lãi cũng tăng lên đáng kể. Điều này là do VCB Chương Dương mở rộng kinh doanh, tăng cường huy động vốn theo kế hoạch, làm các khoản chi phí tăng lên. Bên cạnh đó thì chi trả lãi tiền vay đã có những biến động tăng qua các năm. Đây là những dấu hiệu không tốt làm cho lợi nhuận giảm nên VCB Chương Dương cần có những chính sách phù hợp để nâng cao hiệu quả kinh doanh và lợi nhuận thu về ngày càng cao.
Bảng 2.1. Tình hình hoạt động kinh doanh của VCB Chương Dương giai đoạn 2013-2016
76 .5 66 .5 35 .6 99 .2 20,031 26. 4 4 - Thu lãi tiền gửi 298,091 21.5 8357,8 20.5 197,058 .437 248,516 36.8 139,175 240.4 51,458 26.1 2. Thu nhập ngoài lãi 8634,9 6.6 6138,7 7.1 35,649 6.3 43,128 6.0 -3,112 8.0- 7,479 21.0 - Thu từ các dịch vụ 8625,9 74.3 2327,9 72.0 31,215 87.6 35,581 82.5 3,292 11.8 4,366 14.0 - Lãi từ KD ngoại hối 9,000 25.7 3810,8 28.0 4,434 32,3 7,547 17.5 -6,404 59.-
1
3,113 70.2
II. Tổng chi phí 396,809 100 424,663 100 416,117 100 540,884 100 -8,546 2.0- 124,767 30.0 1.Chi trả lãi 325,197 82.0 350,197 82.5 340,466 .881 454,779 84.1 -9,731 2.8- 114,313 33.6 - Chi trả lãi tiền gửi 249,426 76,7 315,177 90 295,524 86.8 397,022 87.3 19,653- 6.2- 101,498 34.3 - Chi trả lãi tiền vay 7175,7 21,6 2035,0 10 44,942 .213 57,757 12.7 9,922 28.3 12,815 28.5 2. Chi phí ngoài lãi 1271,6 18.0 6674,4 17.5 75651 .218 86,105 15.9 1,185 .6 1 10,454 13.8
III. Lợi nhuận trước
thuế 133,344 121,847 146,425 177,559 24,578 20.2 31,134 21.3
IV. Thuế TNDN
Chương Dương)
Nhìn chung qua 4 năm (2013 - 2016) mặc dù vừa phải đối mặt với nhiều khó khăn sau cuộc khủng hoảng kinh tế nhung VCB Chương Dương cũng đã có những bước tiến tích cực theo chiều hướng có lợi, tình hình thu nhập và chi phí đều có xu hướng tăng. Lợi nhuận của VCB Chương Dương có biến động tăng giảm nhưng so với các ngân hàng khác trên địa bàn Hà Nội thì lợi nhuận của ngân hàng vẫn ở mức cao. Có được thành quả như vậy là do VCB Chương Dương đã có định hướng phát triển đúng đắn, đội ngũ nhân viên hết lòng vì công việc cùng với sự hỗ trợ từ chính
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 2015/2014 2016/2015 Tỷ.đ % Tỷ.đ % Tỷ.đ % Tỷ.đ % +/
- % +/- %
Nguồn huy động
Tổng số 4.067 1
00 4.872 010 6.203 100 8.007 100 1.331 27.3 1.804 29.1
1. Theo loại tiền
- VNĐ 2.896 71.2 3.557 7 U 5.049 81.4 6.582 82.2 1.493 42.0 1.533 30.4 - Ngoại tệ 1.171 28.8 1,315 2 7^ 1.154 18.6 1.425 17.8 -162 12.3- 271 23.5 2. Theo tính chất tiền gửi - Từ tổ chức kinh tế 9 56^^ 23.5 1.150 23. 6 1,445 23. 3 1,882 23.5 296^ ^ 25.7 436~ 30.2 - Huy động tiết kiệm 2.814 69.
2 3.708 76.1 3.877 62.5 5.020 62.7 169^ 4^6~ 1.144 29.5 - Tiền gửi khác 2
97^^ 37. TT 30. T 8s 14.2 1,105 13.8 866 5,926.5 274 25.4
quyền địa phương. Thành quả trên đã từng bước nâng cao và khẳng định vị thế của ngân hàng trong lòng khách hàng.
2.1.2.2. Hoạt động huy động vốn
Đối với một ngân hàng, huy động vốn là một trong những nhiệm vụ quan trọng quyết định đến việc mở rộng quy mô kinh doanh, uy tín của ngân hàng. Với chính sách mở cửa thị trường tài chính của Nhà nước, trong những năm qua, số lượng các chi nhánh ngân hàng mới được mở ra khá nhiều trên địa bàn thành phố Hà Nội. Điều này đã gây ra một áp lực lớn đối với CN. Mặc dù vậy, tốc độ huy động vốn của CN trong những năm qua có những bước tiến bộ rõ rệt.
Theo loại tiền, nguồn vốn huy động từ VND chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động và có xu hướng ngày càng tăng. Năm 2013, vốn huy động từ VND chiếm 71,2%, sang năm 2014 chiếm 73,0%, năm 2015 chiếm 81,4% và năm 2016 chiếm 82.2%. Nguồn vốn huy động năm 2014 là 4.872 triệu đồng, thì năm 2015 đạt 6.203 triệu đồng, tức là tăng lên 1.331 triệu đồng hay tăng 27.3% so với năm trước. Năm 2016 đạt 8.007 triệu đồng, so với năm 2015 tăng 1.804 triệu đồng hay tăng 29.1%. Tỷ trọng cũng như doanh số huy động từ VND tăng thể hiện uy tín của ngân hàng ngày càng tăng, khách hàng ngày càng tin tưởng và gửi tiền vào ngân hàng nhiều hơn. Nguồn huy động vốn từ ngoại tệ chiếm tỷ lệ thấp và có xu hướng giảm. Năm 2013 là 1.171 triệu đồng chiếm tỷ trọng 28,8%; năm 2014 là 3.557 triệu đồng chiếm 27,0%, năm 2015 là 1.154 triệu đồng chiếm 18,6% và năm 2016 là 1.425 triệu đồng chiếm 17.8%. Nguyên nhân chủ yếu là do trong những năm qua lãi suất tiền gửi ngoại tệ thấp hơn rất nhiều so với tiền gửi VNĐ, tỷ giá ngoại tệ thay đổi từng ngày. Do đó, khách hàng có xu hướng giữ tiền đồng hơn là giữ ngoại tệ.
Bảng 2.2. Tình hình huy động vốn tại VCB Chương Dương giai đoạn 2013-2016
- Không kỳ hạn 6 87^^ 16.9 92^^8 18,3 T 8ó 13.9 1.177 14.7 29^^- -33^^ 315^^ 36.5 - < 12 tháng 2.615 64. 3 3.103 63.7 4.882 78.7 6.326 79 1.778 57.3 1.444 29.6 - > 12 tháng 7 65^^ 18.8 77"8 18,0 459^^ 7.4 504^ 6.3 -418 47.7- 45~ 9.9
Theo tính chất tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm vẫn là nguồn huy động chủ yếu của Chi nhánh. Năm 2013 là 2.814 triệu đồng chiếm tỷ trọng 69,2%; năm 2014 là 3.708 triệu đồng chiếm 76,1%, năm 2015 đạt 3.877 triệu đồng chiếm 62,5% và năm 2016 là 5.020 triệu đồng chiếm 62.7%. Những năm gần đây, do kinh tế biến động, giá vàng và giá usd trong nước tăng cao, nên người dân chủ động rút tiền gửi để đầu tư vào vàng và USD nên cơ cấu nguồn vốn huy động theo tổ chức dân cư có phần biến động nhưng không ổn định.
Huy động tiết kiệm năm 2015 so với năm 2014 tăng 169 triệu đồng hay tăng 4.6%; năm 2016 so với năm 2015 tăng 1.144 triệu đồng hay tăng 29.5%. Ngược lại, vốn huy động từ các tổ chức kinh tế lại tăng mạnh. Năm 2015 tăng 296 triệu đồng hay tăng 25.7% so với năm 2014 và năm 2016 tăng 436 triệu đồng hay tăng 30.2%. Nguồn tiền gửi khác chiếm tỷ lệ thấp, chủ yếu là tiền gửi từ tổ chức bảo hiểm xã hội tỉnh.
Theo kỳ hạn thì tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động và có xu hướng tăng lên qua các năm. Năm 2015 vốn huy động ngắn hạn (=< 12 tháng) tăng 1.778 triệu đồng hay tăng 57.3% so với năm 2014; năm 2016 tăng 1.444triệu đồng hay tăng 29.6% so với năm 2015. Sở dĩ nguồn vốn huy động ngắn hạn tăng qua các năm vì thường có lãi suất cao hơn tiền gửi không kì hạn và ít rủi ro, thời gian rút tiền ngắn hơn tiền gửi trung dài hạn nên nguồn vốn huy động từ loại tiền gửi này tăng.
Tiền gửi không kỳ hạn cũng chiếm tỷ trọng tương đối ổn định và tăng giảm qua các năm. Cụ thể, năm 2013 nguồn vốn huy động không kỳ hạn là 687 triệu đồng chiếm tỷ trọng 16,9%; năm 2014 là 892 triệu đồng chiếm 18,3%; năm 2015 là 862 triệu đồng chiếm 13,9%; năm 2016 là 1.177 triệu đồng chiếm 14.7%. Mặc dù lãi suất thấp nhưng vì không giới hạn kì hạn rút tiền nên tiền gửi không kì hạn vẫn duy trì được độ ổn định qua các năm.
Nguồn vốn huy động từ trung dài hạn đang có chiều hướng giảm về tỉ trọng cũng như về mặt doanh số, cụ thể là tỉ trọng nguồn vốn huy động trên 12 tháng giảm dần qua 4 năm. Nếu như năm 2013 nguồn vốn huy động trung dài hạn chiếm 18,8% trong tổng vốn huy động theo kỳ hạn thì năm 2014 giảm xuống còn 18,0%, năm 2015 là 7,4% và năm 2016 là 6.3%. Nguyên nhân chính làm cho huy động vốn.
Nhìn chung thực trạng huy động vốn của toàn VCB Chương Dương đang có chiều hướng gia tăng, đây là một điều đáng mừng cho ngân hàng, vì huy động vốn là một trong những nghiệp vụ chính của ngân hàng. Thực hiện tốt nhiệm vụ này chứng tỏ ngân hàng đang hoạt động rất tốt. Tuy nhiên, nếu xét nguồn huy động vốn trung dài hạn thì lại có những biến động tăng giảm không ổn định qua 3 năm. Ngân hàng cần quan tâm tới nguồn vốn huy động này vì nó huy động được 1 lượng vốn lớn và lâu dài, giúp ngân hàng có được vốn để sử dụng dễ dàng hơn.