Nguồn văn bản pháp lý quốc tế điều chỉnh hoạt động bảo lãnh ngân hàng bao gồm các quy tắc của phòng thương mại quốc tế (ICC):
- Quy tắc thống nhất về bảo lãnh hợp đồng URCG 325 do ICC ban hành năm 1978.
- Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu URDG 458 do ICC ban hành năm 1992.
- Bản sửa đổi quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu URDG 758 do ICC ban hành năm 2010.
Các quy tắc của ICC là các văn bản pháp lý tùy ý, cùng song song tồn tại và có hiệu lực thi hành.
-I- Luật quốc gia
Ở Việt Nam, khi mới ra đời, bảo lãnh hầu như không có văn bản pháp luật nào điều chỉnh. Đến nay, nhiều văn bản pháp lý về bảo lãnh đã được ban hành nhằm tạo hành lang pháp lý cho hoạt động này phát triển:
- Bộ luật Dân sự
Bộ luật dân sự 2015 là bộ luật dân sự hiện hành điều chỉnh các quan hệ dân sự, trong đó có bảo lãnh. Trong bộ luật này, từ điều 335 đến điều 345 quy định các vấn đề liên quan đến bảo lãnh như: khái niệm, hình thức bảo lãnh, phạm vi bảo lãnh, quan hệ giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, việc hủy bỏ, chấm dứt bảo lãnh... Đây là văn bản pháp luật hiện hành quy định các vấn đề chung nhất về bảo lãnh. Các vấn đề về bảo lãnh ngân hàng nếu chưa được quy định tại văn bản pháp luật nào khác thì sẽ được điều chỉnh theo Luật này.
- Luật các TCTD
Luật các TCTD 2010 là văn bản pháp lý hiện hành điều chỉnh các hoạt động của TCTD. Đây là Luật chuyên ngành, quy định các vấn đề liên quan đến hoạt động của TCTD, trong đó có bảo lãnh ngân hàng. Luật này quy định khá cụ thể về khái niệm, quyền và nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh, nghĩa vụ của bên được bảo lãnh và một số quy định khác.
Các quy định của pháp luật về bảo lãnh ngân hàng được cụ thể hóa trong văn bản pháp luật về bảo lãnh ngân hàng do NHNN ban hành. Hiện nay, văn bản đang được áp dụng là Văn bản hợp nhất 09/VBHN-NHNN năm 2017 quy định về bảo lãnh ngân hàng. Đây là văn bản pháp luật quy định một cách cụ thể nhất về bảo lãnh ngân hàng hiện nay.
-I- Quy định của NHNo & PTNT Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội
Trên cơ sở các quy định của NHNN và các quy định pháp luật có liên quan đến hoạt động bảo lãnh, NHNo & PTNT Việt Nam đã ban hành quy định nội bộ về việc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng. Đó là: Quyết định số 398/QĐ-HĐQT- TD quy định về bảo lãnh ngân hàng trong hệ thống.