1.3.. 4 Cỏc nhõn tố ảnh h-ởng đến chất l-ợng tớn dụng
2.2. Thực trạng chất l-ợng tớn dụng tại Ngõn hàng Th-ong mại Cổ phần
2.2.1.2. Chỉ tiờu cơ cấu tớn dụng
- Cơ cấu tớn dụng phõn theo tài sản bảo đảm
Việc xem xột, phõn loại tớn dụng trờn cơ sỏ d- nợ cú tài sản bảo đảm và d- nợ khụng cú tài sản bảo đảm là một trong những cơ sỏ để đỏnh giỏ chất l- ợng của hoạt động cho vay tại ngõn hàng. Thực tế trong một thời gian dài,
51
Ngõn hàng Cụng th-ơng Ba Đỡnh chỉ đúng vai trũ là ngõn hàng cấp phỏt, nhiều dự ỏn, nhiều ph- ơng ỏn vay vốn đ- ợc sử dụng cỏc biờn phỏp bảo đảm nh- tớn chấp thế chấp bằng uy tớn của bờn thứ ba, điều đú dẫn đến thực chất là cỏc khoản nợ của khỏch hàng khụng cú tài sản bảo đảm.
Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay theo hỡnh thức bảo đảm tiền vay
Ngan hạn 2.087 65% 2.426 65% 3.517 62%
~2 Trung - dài hạn 1.114 35% 1.308 35% 2.143 38%
Tổng 3.201 3.734 5.660
Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh ngõn hàng Cụng th-ơng Ba Đỡnh
Biểu đổ 2.4: Cơ cấu cho vay theo hỡnh thức bảo đảm tiền vay
D- nợ cú tài sản bảo đảm tại ngõn hàng cú xu h- ớng ngày càng tăng lờn trong cỏc năm giai đoạn 2008 — 2010, tăng từ 56% năm 2008 lờn 67,5% năm 2009 và 77% năm 2010. Đõy là kết quả của chớnh sỏch khỏch hàng hợp lý và
nỗ lực của ngõn hàng trong việc chỳ trọng nõng cao tỉ lờ d- nợ cú tài sản bảo đảm; qua đú gúp phần giảm thiểu thiệt hại cho ngõn hàng khi xảy ra rủi ro. Việc tăng của số vốn cho vay cú tài sản đảm bảo đổng thời với sự giảm của cho vay khụng cú tài sản đảm bảo cũng cho thấy sự quan tõm của ngõn hàng tới vấn đề đảm bảo cho cỏc khoản cho vay. Ngõn hàng đó thực hiện chớnh sỏch chặt chẽ hơn đối với cỏc khoản cho vay, điều này là hợp lý trong hoàn cảnh nền kinh tế đang cú sự suy giảm khả năng thanh khoản cỏc khoản cho vay là nghi ngờ và cần phải đ- ợc đảm bảo.
- Cơ cấu cho vay phõn theo thời hạn tớn dụng
Để khỏi quỏt về hoạt động tớn dụng tại Chi Nhỏnh Ba Đỡnh sau khi phõn tớch quy mụ và tốc dộ tăng tr- ởng tớn dụng, ta sẽ phõn tớch cơ cấu tớn dụng của Chi nhỏnh:
Tổng d- nợ năm 2010 đó đạt tới mức 5.660 tỷ đổng, tăng 1.926 tỷ đổng so với năm 2009, t- ơng ứng mức 51,6%. Cơ cấu d- nợ cú b- ớc biến chuyển khi tăng tỉ trọng mức d- nợ trung — dài hạn và giảm tỉ trọng mức d- nợ ngắn hạn. Tuy nhiờn, về mặt giỏ trị tuyệt đối, mức d- nợ ngắn hạn vẫn tăng 45% năm 2010 so với năm 2009, thể hiện việc ngõn hàng vẫn đang thực hiện tốt việc kinh doanh của mỡnh.
Bảng 2.6: Cơ cấu cho vay theo thời hạn cho vay
Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh ngõn hàng Cụng th-ơng Ba
Ngõn hàng cú thế mạnh về cho vay cỏc dự ỏn ngắn hạn do yếu tố lịch sử để lại, tỉ trọng d- nợ ngắn hạn trờn tổng d- nợ luụn ở mức cao. Ta cú thể thấy
Chỉ tiờu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 D- nợ % D- nợ % D- nợ % 1. Quốc doanh 1.728,54 5 4 2.240,40 60 3.11 3 55 2. Ngoài quốc doanh 1.472,46 4
6 1.493,60 40 7 2.54 45
Tổng d- nợ 3.20
1 0 10 3.734 0 10 0 5.66 100
qua hai năm 2008, 2009 thỡ mức tỉ trọng này gần nh- xấp xỉ bằng nhau. Ngõn hàng duy trỡ ổn định cơ cấu d- nợ của mỡnh, cho thấy mức tăng đổng đều t- ơng xứng giữa việc lựa chọn kỡ hạn cho vay của ngõn hàng. Năm 2010 cú thể thấy mức d- nợ trung và dài hạn của chi nhỏnh tăng lờn đạt mức 38% trờn tổng d- nợ, cho thấy ngõn hàng đó chỳ trọng hơn về việc cho vay trung và dài hạn. Do biến động lói suất liờn tục thị tr- ờng năm 2010 nờn việc cho vay ngắn hạn chiếm đa số, ngõn hàng cú thể hạn chế đ- ợc rủi ro chờnh lệch kỳ hạn giữa việc huy động vốn và việc cho vay của mỡnh.
Biểu đổ 2.5: Cơ cấu cho vay theo thời hạn cho vay
Trong xu thế hội nhập quốc tế, việc mở rộng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là cần thiết, phự hợp và khỏch quan. Tại ngõn hàng Cụng th- ơng Ba Đỡnh, việc thực hiện mở rộng cho vay đối với khoản vay này năm qua đó cú những chuyển biến rừ rệt.
Mặc dự, tỷ trọng d- nợ đối với khu vực quốc doanh luụn chiếm tỷ trọng cao hơn nh- ng sự chờnh lệch khụng nhiều. Năm 2010, ngõn hàng đó giảm tỉ lệ cho vay khu vực quốc doanh và tăng c- ờng hoạt động cho vay khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Điều này thể hiện những b- ớc biến chuyển mới trong cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế của ngõn hàng.
Trong năm 2009, tỉ trọng cho vay khu vực ngoài quốc doanh giảm khi tăng d- nợ cho vay khu vực quốc doanh tăng lờn 512 tỷ đổng so với năm 2008, qua đú làm tăng tỉ trọng d- nợ cho vay đối với thành phần kinh tế quốc doanh lờn 60% so với 54% năm 2008. Điều này là do ngõn hàng đó thực hiờn cỏc gúi cho vay theo chỉ thị của chớnh phủ, hỗ trợ cỏc doanh nghiờp nhà n- ớc v- ợt qua tỡnh hỡnh kinh tế khú khăn năm 2009.
Bảng 2.7: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế
STT Chỉ tiờu Nam 2008 Nam 2009 Nam 2010 D- nợ % D- nợ % D- nợ % ĩ D- nợ VND 2.2Ĩ3 69,ĩ% 2.782 74,5% 3.963 70% 2 D- nợ ngoại tệ 988 30,9% 952 25,5% Ĩ.697 30% Tổng 3.201 3.734 5.660
Nguồn: Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh ngõn hàng Cụng th-ơng Ba Đỡnh
Tuy nhiờn, năm 2010 tỉ trọng này đó giảm khi mà ngõn hàng tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh khi mà cho vay khu vực này năm 2010 đó tăng lờn gần 2.547 tỷ đổng, đ- a tỉ trong cho vay khu vực ngoài quốc doanh tăng lờn thành 45% năm 2010 so với năm 2009. Viờc ngõn hàng chỳ trọng phỏt triển cho vay khu vực ngoài quốc doanh cho thấy ngõn hàng đó cú những biờn phỏp hiờu quả tạo nờn sự tăng tr- ởng mạnh mẽ trong hoạt động cho vay và chuyển đổi hợp lớ cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế. Ngõn hàng luụn là địa chỉ tin cậy khụng chỉ của cỏc doanh nghiờp nhà n- ớc lớn mà cũn là địa chỉ tin cậy của cỏc doanh nghiờp ngoài quốc doanh,...
đỏp ứng nhu cầu vay vốn đa dạng của khỏch hàng nhằm tài trợ cỏc dự ỏn đầu t- phỏt triển và bổ sung vốn l- u động. Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phỏt triển mạnh mẽ, đúng vai trũ quan trọng trong viờc phỏt triển nền kinh tế Viờt Nam. Ngõn hàng cần cú những biờn phỏp thớch hợp nhằm củng cố, tăng c-ờng mối quan hờ với cỏc khỏch hàng truyền thống đổng thời tăng c-ờng phỏt triển tớn dụng đối với nhúm khỏch hàng ngoài quốc doanh. Những chớnh
55
sỏch phự hợp giữa việc củng cố và phỏt huy những mối quan hờ đối với cỏc doanh nghiệp quốc doanh và những chớnh sỏch phỏt triển quan hờ cho vay đối với đối t- ợng khỏch hàng ngoài quốc doanh sẽ tạo ra những tiền đề phỏt triển
mạnh mẽ cho hoạt động của ngõn hàng; từ đú tăng c- ờng hiệu quả và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay của ngõn hàng.
2008 2009 2010
BQuocdoanh BNgoaiquocdoanh BQuocdoanh BNgoaiquocdoanh
Biểu đổ 2.6: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế
- Cơ cấu cho vay phõn theo đồng tiền giao dịch
Cơ cấu d- nợ cho vay của Chi nhỏnh phõn theo đổng tiền giao dịch qua cỏc năm nh- sau
Bảng 2.8: Cơ cấu cho vay phõn theo đổng tiền giao dịch
STT
Chỉ tiờu Nam 2008 Nam 2009 Nam 2010 D- nợ % D- nợ % D- nợ % 1 Ngành xõy dựng cơ bản 679 21,2 687 18,4 594 10,5 2 Ngành sản xuất cụng nghiệp 775 24,2 915 24,5 1.32 4 23,4 3 Ngành th-ơng mại, dịch vụ 1.67 4 52,3 12.03 54,4 83.45 61,1 4 Ngành nụng nghiệp 74^~ ʒɪ 101 2,7 283 5 Tổng d- nợ 3.201 100 3.734 100 5.66 0 100 56
Bảng trờn cho ta thấy cơ cấu cho vay tại Chi Nhỏnh theo đổng tiền đ- ợc giao dịch, ta thấy VNĐ là đổng tiền chủ đạo sử dụng trong hoạt động tớn dụng. đõy cũng là đặc điểm chung của cỏc NHTM ở Việt Nam hiờn nay.
Biểu đổ 2.7: Cơ cấu cho vay phõn theo đổng tiền giao dịch
Trong giai đoạn 2008 — 2010, d- nợ cho vay bằng VND của Ngõn hàng Cụng th- ơng Ba Đỡnh đó cú sự tăng lờn đỏng kể khi mà 2009 tăng so với
2008 là 569 tỷ đổng, t- ơng ứng với mức tăng 25,7% và năm 2010 so với năm
2009 tăng 42,5% t-ơng ứng 1.181 tỷ đổng. Điều này là do năm 2010, tỡnh hỡnh kinh tế thế giới biến động lớn, tỡnh hỡnh kinh tế Mĩ vẫn ch- a đ- ợc hổi phục nh- mong muốn, giỏ vàng biến động mạnh dẫn tới ng- ời dõn vội vàng bỏ tiền đổng và đầu t- vào ngoại tờ và vàng, dẫn tới việc đổng tiền Việt Nam mất giỏ. Ngõn hàng nhà n- ớc đó cú những biện phỏp quyết liệt để nhằm giữ giỏ tiền đổng, khuyến khớch doanh nghiệp và ng- ời dõn sử dụng nhiều hơn tiền đổng, hạn chế tối đa hoạt động mua bỏn ngoại tệ trờn thị tr- ờng. Do vậy mà l- ợng ngoại tệ cỏc doanh nghiệp Việt Nam vay vốn từ Chi nhỏnh năm nay tăng vọt so với năm 2009, chiếm 30% tổng d- nợ cho vay.
- Cơ cấu cho vay phõn theo ngành kinh tế
Thực hiện chủ tr- ơng chớnh sỏch cụng nghiệp húa hiện đại húa của nhà 57
n- úc, Ngõn hàng TMCP Cụng th- ơng Việt Nam Chi nhỏnh Ba Đỡnh thực hiờn việc tăng c- ờng cho vay đối vúi hầu hết cỏc ngành nghề, đặc biệt là những ngành nghề ch- a phỏt triển , quy mụ nhỏ, cỏc ngành khỏc thỡ luụn giữ d- nợ ở mức tối đa trong giúi hạn cho phộp.
Bảng 2.9. Cơ cấu cho vay phõn theo ngành kinh tế
ngõn hàng Cụng th- ơng Ba Đỡnh. Điều này là dễ hiểu khi nhỡn vào lịch sử cho vay của hệ thống ngõn hàng Cụng th- ơng là cung cấp tớn dụng cho cỏc doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, do đú cú thể thấy tỉ trọng cho vay ngành th- ơng mại dịch vụ cao hơn cỏc ngành xõy dựng cơ bản, sản xuất cụng nghiệp hay nụng nghiệp. Đối t-ợng cho vay chủ yếu của ngõn hàng sẽ là cỏc doanh nghiệp kinh doanh vừa và nhỏ, cho vay cỏc dự ỏn kinh doanh ngắn hạn. Điều này đem lại rủi ro sự mất ổn định trong nguồn thu của ngõn hàng vúi cỏc khoản cho vay ngắn hạn bờn cạnh tỏc dụng tốt của nú là cho vay ngắn hạn lún làm giảm rủi ro cho việc bất cõn bằng giữa kỡ hạn tài sản cú và tài sản nợ cho ngõn hàng.
Mặt khỏc, trong thời gian gần đõy, lĩnh vực sản xuất cụng nghiệp đó chứng tỏ đ- ợc năng lực và đúng gúp rất lún vào sự phỏt triển của nền kinh tế
58
Việt Nam, qua đú từng b- ốc thể hiờn họ là nhúm khỏch hàng tiềm năng đối với hờ thống ngõn hàng th- ơng mại, đổng thời họ cũng cú nhu cầu quan hờ vối cỏc ngõn hàng lốn, cú uy tớn đối vối cỏc ngõn hàng quốc tế nhằm tạo ra sự tin t- ởng đối vối cỏc bạn hạn hàng trong n- ốc và quốc tế. Đõy là điều kiờn thuận lợi để Ngõn hàng thiết lập quan hờ vối những khỏch hàng thực sự cú tiềm năng.
■Nganli xõy dụng cơ bõn ■Nganli thương mại, khỏc
■Nganli sàn xnàt cũng nghiệp
■Nganli nũng nghiệp
Biểu đổ 2.8: Cơ cấu cho vay theo ngà nh nghề kinh tế
Cơ cấu d- nợ theo ngành năm 2010 đó cú những chuyển biến so vối những năm 2008, 2009. Bằng chứng là d- nợ ngành xõy dựng cơ bản đó giảm dần qua cỏc năm: tỷ trọng d- nợ ngành xõy dựng cơ bản qua ba năm 2008, 2009, 2010 lần l-ợt là 23,5%; 18,4%; 15,5%. Năm 2010, d- nợ ngành xõy dựng cơ bản đó giảm 2,9% so vối năm 2009.
Ngành sản xuất cụng nghiờp cú d- nợ cao trong tổng d- nợ và luụn đ- ợc duy trỡ ổn định ở mức 24%. Trong khi đú, d- nợ ngành th- ơng mại và dịch vụ khụng ngừng nõng cao tỉ trọng vối mức 52,3%; 57,1% và 61,1% tăng dần qua cỏc năm. Điều này cho thấy ngõn hàng vẫn tập trung vào viờc phỏt triển cho vay vào lĩnh vực thế mạnh của mỡnh là th- ơng mại và dịch vụ. Điều này ngày càng trở nờn quan trọng hơn khi nhận thấy rằng kinh doanh th- ơng mại ở Viờt Nam núi chung và địa bàn thành phố Hà Nội núi riờng đang phỏt triển hết sức nhanh chúng.
Thực hiờn chủ tr- ơng chớnh sỏch cụng nghiệp húa hiờn đại húa của nhà n- ớc, ngõn hàng thực hiờn việc tăng c- ờng cho vay đối với hầu hết cỏc ngành nghề, đặc biệt là những ngành nghề ch- a phỏt triển , quy mụ nhỏ, cỏc ngành khỏc thỡ luụn giữ d- nợ ở mức tối đa trong giới hạn cho phộp. Bờn cạnh đú cũng cần phải quan tõm đến việc quản lý d- nợ đối với cỏc ngành cú d- nợ cao và biến động mạnh để trỏnh những hậu quả từ nợ xấu gõy ảnh h- ởng đến chất l- ợng hoạt động cho vay.