Việt Nam - Chi nhánh Bắc Nam Định
Hoạt động cho vay được xem là hoạt động kinh doanh chính của Vietinbank - CN Bắc Nam Định mang lại 70% thu nhập cho chi nhánh. Trong thời gian, chi nhánh luôn ưu tiên tập trung nguồn lực để đảm bảo tốc độ tăng trưởng, đặc biệt cho vay KHBL đang là định hướng phát triển tín dụng của NHCT bởi đây là đối tượng khách hàng có quy mơ lớn, rủi ro được phân tán.
2.2.1. Quy mô và tốc độ tăng trưởng cho vay khách hàng bán lẻ
Bảng 2.1: Quy mô, tốc độ tăng trưởng khách hàng bán lẻ tại NH TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Bắc Nam Định
vay KHBL 1.577 45,5 2.056 47,66 2.75
9 48,02 479 30% 703 34% Du nợ cho
ĩ Dư nợ ngắn hạn ĩ.52
2 0 ĩ.98 5 2.66
2 Dư nợ trung dài hạn 55 76 94
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh chi nhánh)
Qua bảng số liệu 2.6 ta thấy, du nợ cho vay khách hàng bán lẻ luôn chiếm tỷ trọng cao trên tổng du nợ cho vay của chi nhánh và có xu huớng tăng qua từng năm từ năm 2017 đến năm 2019. Năm 2017, du nợ cho vay khách hàng bán lẻ đạt 1,577 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 45,5% trên tổng du nợ cho vay. Năm 2018, du nợ cho vay khách hàng bán lẻ đạt 2.056 tỷ đồng, tăng 479 tỷ đồng, tuơng đuơng tăng 30% so với năm 2017. Năm 2019, du nợ cho vay khách hàng bán lẻ đạt 2.759 tỷ đồng, tăng 703 tỷ đồng, có buớc tăng truởng lên đến 34% so với năm 2018.
Có thể thấy qua ba năm 2017, 2018 và 2019, cùng với doanh số cho vay, du nợ cho vay khách hàng bán lẻ tại VietinBank CN Bắc Nam Đinh cũng có xu huớng gia tăng. Nguyên nhân chính là chất luợng cho vay khách hàng bán
lẻ so với chất lượng cho vay nói chung tại chi nhánh ngày càng được chú trọng và quan tâm nhiều hơn.
Bảng 2.2. Cơ cấu dư nợ tín dụng bán lẻ của VietinBank - CN Bắc Nam Định và các ngân hàng trên địa bàn từ năm 2017 đến năm 2019
STT
Tiêu chí Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Dư nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dư nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Dư nợ (tỷ đồng) Tỷ trọng (%) 1 Nợ nhóm 1 1.575 99,87 2.051 99,75 2.737, 5 99,23 2 Nợ nhóm 2 0 0 0,199 0,01 2,5 0,09 3 Nợ nhóm 3 0 0 0,473 0,02 15,8 0,57 4 Nợ nhóm 4 1,2 0,08 0 0 0.990 0,03 5 Nợ nhóm 5 0,866 0,05 4,5 0,22 2,2 0,08 6 Tổng dư nợ KHBL 1.577 2.056 2.759 7 Tổng nợ quá hạn 2,066 0,13 5,172 0,25 21,49 0,78 8 Tổng nợ xấu 2,066 0,13 4,973 0,24 18,99 0,69
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh các năm 2017, 2018, 2019 của VietinBank Bắc Nam Định)
Qua bảng trên cho thấy, trong giai đoạn 2017-2019, dư nợ cho vay ngắn hạn của tín dụng bán lẻ tại VietinBank Bắc Nam Định chiếm tỷ trọng lớn và tăng dần trong các năm. Mảng đầu tư trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp. Hoạt động cho vay của chi nhánh vẫn chủ yếu là tài trợ nhu cầu vay vốn ngắn hạn có tốc độ luẩn chuyển vốn nhanh như cho vay tàì trợ vốn lưu động, cho vay từng lần... Mục đích giúp ngân hàng tăng nhanh vòng quay vốn cho vay.
2.2.2. Chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn, nợ xấu
Vietinbank - CN Bắc Nam Định luôn được giữ ổn định và ở mức rất cao. Năm 2017, nợ đủ tiêu chuẩn (nợ nhóm 1) là 1.575 tỷ đồng chiếm 99,87% tổng dư nợ cho vay KHBL. Năm 2019, nợ nhóm 1 là 2.737,5 tỷ đồng, tăng 476 tỷ đồng so với năm 2018 và tăng 1.162,5 tỷ đồng so với năm 2017. Tỷ trọng nợ nhóm 1 luôn chiếm tỷ trọng rất cao, so với tổng dư nợ, chi nhánh hầu như có rất ít nợ xấu.
về nợ nhóm 2, chi nhánh hầu như khơng có hoặc phát sinh rất ít. Mặc dù nợ nhóm 2 rất thấp, song năm 2019 nhóm nợ này đang có xu hướng tăng nhẹ so với năm 2017 và năm 2018 với tỷ lệ lần lượt là 0,01% và 0,09%.
Nợ nhóm 3 có xu hướng tăng trong năm 2018 và năm 2019. Năm 2017, chi nhánh khơng phát sinh nợ nhóm 3. Song đến năm 2019, nợ nhóm 3 tăng lên 15,8 tỷ đồng, chiếm 0,57% dư nợ cho vay KHBL. Nguyên nhân nợ nhóm 3 tăng đột biến là do chi nhánh cho vay tàu đánh cá và khách hàng gặp khó khăn trong q trình đánh cá dẫn đến khơng có khả năng trả nợ gốc lãi.
Nợ nhóm 4 năm 2017 là 1,2 tỷ đồng. Năm 2018, dư nợ phát sinh đã chuyển xuống nhóm 5 nên trong báo cáo của chi nhánh, nợ nhóm 4 khơng có. Tuy nhiên, năm 2019, chi nhánh phát sinh thêm 990 triệu đồng nợ nhóm 4.
Tổng nợ quá hạn của chi nhánh có xu hướng tăng trong thời gian qua. Cụ thể, năm 2018, nợ quá hạn là 5,172 tỷ đồng, tăng 3,106 tỷ đồng so với năm 2017 và chiếm 0,25% dư nợ cho vay khách hàng bán lẻ. Năm 2019, nợ quá hạn tiếp tục tăng lên là 21,49 tỷ đồng, tăng 16,3 tỷ đồng, và chiếm 0,78% dư nợ cho vay khách hàng bán lẻ.
Nợ xấu của chi nhánh cũng tăng trong 3 năm qua. Năm 2017, nợ xấu của chi nhánh là 2,066 tỷ đồng, đến năm 2017, giá trị này là 4,973 tỷ đồng, tăng 2,907 tỷ đồng. Năm 2019, nợ xấu tăng lên là 18,99 tỷ đồng, chiếm 0,69% dư nợ cho vay KHBL. Có thể thấy rằng, nợ xấu của chi nhánh đang tăng cùng chiều với nợ quá hạn.
Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh rất thấp (luôn ở mức dưới 1%) nhưng có dấu hiệu tăng qua các năm. Điều này cho thấy khi quy mơ càng tăng thì việc kiểm sốt chất lượng tín dụng càng phải được kiểm sốt chặt chẽ. Nguyên nhân của việc phát sinh nợ quá hạn này do áp lực tăng trưởng hàng năm, lôi kéo khách hàng từ các TCTD khác mà không thẩm định
kỹ đến các yếu tố khi cho vay hoặc cho vay cao hơn giá trị thực tế của tài sản cũng làm tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên.
Hiện tại ban giám đốc đã có phân cơng cụ thể cho các thành viên trong ban giám đốc trực tiếp chịu trách nhiệm về vấn đề giải quyết nợ xấu. Trong những năm qua đã xử lý thu hồi nợ được của một số khách hàng. Qua quá trình giải quyết, tơi nhận thấy rằng tư cách khách hàng là vô cùng quan trọng và việc thẩm định tài sản bảo đảm đúng theo quy định sẽ là thuận lợi lớn cho ngân hàng trong quá trình xử lý nợ xấu. Việc xử lý nợ xấu tại VietinBank Chi nhánh Bắc Nam Định đối với KHDN khó khăn hơn nhiều vì hầu như phần lớn KHDN được cho vay một phần khơng có tài sản đảm bảo. Cịn lại việc xử lý nợ xấu đối với KHBL trong đó chủ yếu là cho vay khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh tại chi nhánh thời gian qua đạt hiệu quả khá tốt. Khi xảy ra nợ xấu sẽ thành lập Ban xử lý nợ gồm các thành viên liên quan và tiến hành các bước theo quy định của VietinBank và bám các luật liên quan để tiến hành xử lý. Nhưng sẽ thuận lợi rất nhiều cho chi nhánh nếu thỏa thuận được với khách hàng và khách hàng đồng ý tự bán tài sản để trả nợ cho ngân hàng. Trong giai đoạn vừa qua, hầu như các khoản nợ xấu của KHBL được giải quyết thành công tại Vietibank chi nhánh thành phố Nam Định đều áp dụng theo hình thức này. Địi hỏi CBQHKH và lãnh đạo phịng liên quan phải có kỹ năng thuyết phục khách hàng tốt, đưa ra được nhiều lợi ích hơn cho khách hàng nếu khách hàng tự bán tài sản. Đồng thời dưới sự chỉ đạo của VietinBank, chi nhánh cũng đã mạnh dạn đề xuất giảm, miễn lãi cho khách hàng khi khách hàng gặp khó khăn, bán hết tài sản để trả nợ ngân hàng.
Ngoài ra Vietinbank - chi nhánh Bắc Nam Định cịn thực hiện trích lập dự phịng rủi ro và sử dụng dự phòng rủi ro theo quy định của VietinBank trên cơ cở
các văn bản quy định của NHNN. Theo quy định hiện hành, hàng tháng chi nhánh
thực hiện phân loại nợ và tính tốn số tiền phải trích lập dự phịng rủi ro. Số liệu phân loại nợ lấy đến thời điểm ngày làm việc cuối tháng. Thời gian phân loại nợ
hoàn thành trong 5 ngày làm việc tháng kế tiếp. Việc trích lập dự phịng dự phòng
rủi ro được thực hiện hàng tháng để hình thành nguồn tập trung tại trụ sở chính
VietinBank, xử lý rủi ro được thực hiện hàng q. Trích lập dự phịng rủi ro có
trích lập dự phịng chung và trích lập dự phòng rủi ro cụ thể. Hiện tại VietinBank
áp dụng tỷ lệ trích dự phịng chung bằng 0,75% tổng giá trị của các khoản nợ từ
nhóm 1 đến nhóm 4. Tỷ lệ trích dự phịng cụ thể là: Nhóm 1: 0%; nhóm 2: 5%;
nhóm 3: 20%; nhóm 4: 50%; nhóm 5: 100%
Như vậy, song song với việc phát triển mở rộng quy mơ cho vay, thì trong thời gian tới, Vietinbank CN Bắc Nam Định cần có những biện pháp cụ
Bảng 2.4: Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHBL giai đoạn 2017-2019
Lãi từ hoạt động cho vay
KHBL 31,5 43 11,5 63 20
Tổng lợi nhuận 83,1 99,5 16,4 104 4,5
Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt
Để đánh giá một chi nhánh ngân hàng kinh doanh hiệu quả hay khơng thì chỉ tiêu lợi nhuận chính là thuớc đo chính xác nhất. Lãi từ hoạt động cho vay KHBL luôn tăng trong 3 năm qua. Cụ thể, năm 2017, lãi từ cho vay KHBL là 31,5 tỷ đồng, con số này tăng lên là 43 tỷ đồng vào năm 2018, tăng thêm 11,5 tỷ đồng so với năm 2017. Năm 2019, lãi từ cho vay KHBL là 63 tỷ đồng, tăng 20 tỷ đồng so với năm 2018 và tăng gấp đôi so với năm 2017. Lãi từ cho vay KHBL tăng trong thời gian qua là do quy mô du nợ cho vay KHBL của chi nhánh tăng liên tục, kết hợp với những chính sách cho vay, lãi suất cho vay thu hút đuợc nhiều khách hàng.
Tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay khách hàng bán lẻ trên tổng lợi nhuận trong những năm qua đều ở mức khá cao và có dấu hiệu tăng qua từng năm. Nhìn vào Bảng 2.8 có thể đua ra một số kết luận sau:
- Năm 2017, tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay khách hàng bán lẻ chiếm 38% trong tổng lợi nhuận, năm 2018 tỷ lệ này tăng lên là 43,2% và năm 2019 là 60,6% tăng 17,4% so với năm 2018. Có thể thấy rằng, lợi nhuận từ cho vay khách hàng bán lẻ đang chiếm trên ½ tổng lợi nhuận của chi nhánh. Điều này cho thấy chất luợng cho vay KHBL đang rất tốt đồng thời cũng thể hiện tầm quan trọng của cho vay KHBL trong hoạt động kinh doanh của Vietinbank CN Bắc Nam Định. Có thể thấy rằng trong những năm qua Vietinbank CN Bắc Nam định đã có sự điều hành đúng huớng khi dịch chuyển dần cơ cấu cho vay sang cho vay KHBL vì phân khúc khách hàng này có nhiều lợi thế hơn so với KHDN và rủi ro đuợc phân tán, lợi nhuận cho vay cao.
- Lý giải cho việc lợi nhuận tăng cao qua các năm là do chi nhánh đã thực hiện tăng cho vay các lĩnh vực uu tiên cụ thể ở đây là tăng cho vay lĩnh vực phát triển nông nghiệp nông thôn (chiếm khoảng 45% tổng du nợ cho vay KHBL). Trong khi đó đối với cho vay các lĩnh vực uu tiên, chi nhánh
được hưởng ưu đãi giá bán vốn thấp hơn so với cho vay thông thường. Do vậy, khi chi nhánh tăng cho vay lĩnh vực nông nghiệp nông thôn đồng thời cũng làm tăng thu lãi từ cho vay KHBL. Chứng tỏ đồng vốn mà chi nhánh bỏ ra được sử dụng dần có hiệu quả, mức độ sinh lời cao, góp phần vào tổng lợi nhuận chung của chi nhánh
(2) Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động cho vay đối với KHBL
Tỷ lệ sinh lời từ hoạt động cho vay với KHBL cho biết số tiền lãi chi nhánh sẽ thu được trên 100 đồng cho vay là bao nhiêu. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ chất lượng cho vay càng tốt.
Lãi từ hoạt động cho vay KHBL (tỷ đồng) 31, 5 43 11, 5 63 20 Tổng dư nợ bình quân (tỷ đồng) 2.70 7 3.434 727 4.404 970
Tỷ lệ sinh lời của hoạt động
Lãi nợ nhóm 3 0 18,7 500
Lãi nợ nhóm 4 76 0 78
Lãi nợ nhóm 5 85,7 456,4 245
Tổng lãi treo 161,7 476,6 863
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHCT chi nhánh Bắc Nam Định
Từ bảng số liệu trên, có thể rút ra kết luận sau: Tỷ lệ sinh lời của hoạt động cho vay KHBL từ năm 2017 đến năm 2019 tăng trưởng rất tốt. Năm 2017, tỷ lệ sinh lời cho vay KHBL là 1,16%, năm 2018 là 1,25% tăng 0,09%; năm 2019, tỷ lệ sinh lời là 1,43%, tăng 0,18% so với năm 2018. Có thể thấy rằng tỷ lệ sinh lời của cho vay KHBL tăng đều qua các năm. Mặc
dù thu lãi từ cho vay khách hàng bán lẻ hiện chi nhánh đang làm khá tốt song vẫn cần nâng cao hơn nữa khả năng thu lãi từ hoạt động cho vay này.
( 3) Lãi treo
Đây là yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập của các ngân hàng thương mại và là yếu tốt đánh giá chất lượng trong hoạt động tín dụng. Nếu lãi treo càng nhiều thì khả năng mất vốn ngân hàng càng lớn, ngân hàng có khả năng mất cả vốn lẫn lãi. Từ đó chất lượng tín dụng giảm và ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh
Tình hình thực tế tại Vietinbank - CN Bắc Nam Định được thể hiện qua bảng số liệu như sau:
Bảng 2.6: Lãi treo đối với cho vay KHBL tại Vietinbank CN Bắc Nam Định
1 Thái độ phục vụ của nhânviên ân cần, chu đáo 20 45 15 20 100 2
Nhân viên tu vấn rõ ràng, chuyên nghiệp
7 35 41 17 100
3 Thời gian phục vụ nhanh 25 40 30 5 100
4 Thủ tục đơn giản 25 30 32 13 ĩõõ
5
Khơng gian giao dịch sạch sẽ, thống mát, tiện nghi
11 39 40 10 100 6 Dịch vụ chăm sóc khách hàng chu đáo 32 27 38 3 100 7 Đánh giá chung về chất luợng
cho vay của Vietinbank- CN
BẮC Nam Định
15 40 33 12 100
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHCT chi nhánh Bắc Nam Định
Qua Bảng số liệu, có thể thấy rằng tổng lãi treo đang có xu hướng tăng lên, tương ứng với nợ quá hạn và nợ xấu đang có xu hướng tăng nhẹ tại Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam Định. Năm 2017, tổng lãi treo là 161,7 triệu đồng và năm 2018 tăng lên là 476,6 triệu đồng, cao hơn 314,9 triệu đồng so với năm 2017. Năm 2019, tổng lãi treo là 863 triệu đồng, tăng
701,3 triệu đồng so với năm 2017 và tăng 386,4 triệu đồng so với năm 2018. Nhu vậy mặc dù lãi treo của chi nhánh rất thấp song lãi treo đang có xu huớng tăng cao. Đặc biệt lãi treo của nợ nhóm 3 tăng cao. Do vậy, chất luợng tín dụng tại chi nhánh vẫn tiềm ẩn rủi ro rất lớn. Nếu khơng kiểm sốt tốt chất luợng tín dụng thì tỷ lệ nợ treo tăng lên khá cao.
(4) Chất luợng cho vay KHBL của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam Định theo khảo sát đánh giá của khách hàng
Bảng 2.7: Chất lượng cho vay KHBL của Vietinbank - Chi nhánh Bắc Nam
đã vay vốn tại chi nhánh có thể nhận thấy rằng nhìn chung chất lượng phục vụ hoạt động cho vay đối với KHBL tại chi nhánh được khách hàng đánh giá cao. Có 15 người đánh giá chất lượng rất tốt, 40 khách hàng đánh giá ở mức tốt, 33 khách hàng cảm thấy bình thường và 12