Nhóm chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng là nguồn thu nhập quan trọng của ngân hàng. Chỉ tiêu này giúp chúng ta so sánh được thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp đóng tàu của ngân hàng trong tổng thu nhập. Ta có công thức sau:
Thu nhập từ hoạt động cho vay
Tỷ trọng thu nhập = x 100%
Tổng doanh thu của ngân hàng
Thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp đóng tàu phải đảm bảo được lãi suất thực dương, sau khi đã bù đắp chi phí nghiệp vụ và chi phí hoạt động. Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp đóng tàu trên tổng doanh thu
1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay thi côngđóng tàu đóng tàu
Việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng đối với các doanh nghiệp kinh doanh đóng tàu đóng vai trò quan trọng đối với nền kinh tế, do đó mà việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay các doanh nghiệp đóng tàu là rất cần thiết. Để công việc này đạt kết quả cao nhất thì ta cần xem xét những nhân tố gì ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại. Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay có thể kể đến như sau:
1.3.3.1. Các nhân tố chủ quan
Đây là nhóm các nhân tố liên quan đến tổ chức quản lý hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại. Nó có vai trò quan trọng, trực tiếp ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp đóng tàu
- Chính sách tín dụng
Tín dụng là hoạt động có tầm quan trọng, quy mô giao dịch lớn của ngân hàng thương mại. Do đó, mỗi ngân hàng trong hoạt động tín dụng của mình đều phải xây dựng cho mình một hệ thống chính sách tín dụng riêng phù hợp với mục tiêu và
thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng mình. Chính sách tín dụng luôn được quan tâm xây dựng và hoàn thiện, phản ánh cương lĩnh, tài trợ của mỗi ngân hàng.
Trong quá trình xây dựng chính sách tín dụng, mỗi ngân hàng thương mại phải căn cứ vào thực lực và quy mô hoạt động của ngân hàng mình (về vốn, khoa học công nghệ, trình độ cán bộ, thế mạnh trên thị trường cạnh tranh...), căn cứ vào khách hàng chủ yếu, nhu cầu tín dụng, lãi suất huy động.. .Từ đó, ngân hàng mới có thể xác định được các chỉ tiêu tín dụng cho mỗi giai đoạn, mỗi thời kỳ để đề ra các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng. Việc hoạch định chiến lược kinh doanh, xác định mục tiêu chính sách tín dụng của từng ngân hàng có vai trò quan trọng trong hoạt động tín dụng. Bởi vì nếu mục tiêu, chính sách tín dụng hợp lý, đúng đắn, phù hợp thì mới có thể đem lại hiệu quả cao cho hoạt động tín dụng. Và ngược lại, nếu chính sách tín dụng không phù hợp với khả năng của ngân hàng thương mại và thời kỳ phát triển của nền kinh tế thì sẽ trở thành rào cản cho việc phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. Một chính sách tín dụng được đánh giá là tốt phải vạch ra được cho cán bộ tín dụng phương hướng hoạt động và tạo ra một khung tham chiếu rõ ràng để làm căn cứ xem xét các nhu cầu vay vốn.
- Thông tin tín dụng:
Trong nền kinh tế thị trường, thông tin là một yếu tố hết sức quan trọng, là một nhân tố không thể thiếu trong quá trình quản lý. Thông tin không cân xứng sẽ dễ dẫn đến rủi ro đạo đức xảy ra đối với các ngân hàng thương mại. Đặc biệt trong hoạt động tín dụng, thông tin đầy đủ giúp cho ngân hàng có được bức tranh toàn cảnh tương đối đầy đủ về khách hàng của mình để từ đó ngân hàng có những quyết định tín dụng phù hợp. Chính vì thế mà ở các ngân hàng thường có bộ phận đi thu thập, phân tích, xử lý thông tin để loại trừ những thông tin nhiễu, kém chất lượng. Chất lượng nguồn thông tin là nhân tố quan trọng để ngân hàng có thể xây dựng được
một chính sách tín dụng hợp lý. Chính vì vậy, để hoạt động tín dụng mang lại hiệu quả cao thì cần phải có hệ thống thông tin hữu hiệu, có ích, phục vụ cho công tác này.
Việc nắm bắt được thông tin đúng đắn, kịp thời và chính xác giúp cho người quản lý có thể can thiệp kịp thời nhằm nắm bắt những cơ hội tốt cũng như giảm thiểu những
rủi ro có thể xảy đến trong hoạt động của các ngân hàng thương mại. - Công tác thẩm định tín dụng
Thẩm định dự án đầu tư là việc đánh giá tổng quan, toàn diện về dự án, xem xét tính hiệu quả cũng như tính khả thi của dự án để góp phần đưa ra quyết định cho vay đúng đắn. Thẩm định dự án là một phần rất quan trọng trong quy trình tín dụng của ngân hàng. Công việc này khá phức tạp nên thường không tránh khỏi những sai sót xảy ra trong quá trình thẩm định. Nếu khâu thẩm định này được thực hiện tốt thì công tác tín dụng đương nhiên sẽ đạt hiệu quả cao và ngân hàng sẽ giảm thiểu được khá nhiều rủi ro. Ngược lại nếu công tác này thực hiện không tốt thì sẽ gây ra những thiệt hại không nhỏ cho ngân hàng.
- Quy trình cấp tín dụng
Quy trình cấp tín dụng (cho vay) là các bước cần thiết cần thực hiện trong quá trình cấp tín dụng cho khách hàng. Quá trình cho vay được bắt đầu từ khi cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của khách hàng, sau đó ngân hàng tiến hành xem xét hồ sơ, thẩm định các điều kiện vay vốn của khách hàng, ký kết hợp đồng tín dụng, giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay, thu nợ, lãi suất và các thủ tục phát sinh. Việc lập ra được một quy trình cho vay khoa học, hợp lý sẽ càng nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.
- Trình độ cán bộ tín dụng nói riêng và cả ngân hàng nói chung
Con người là yếu tố đóng vai trò quyết định tới sự tồn tại và phát triển của bất kỳ một tổ chức nào nói chung và ngân hàng nói riêng. Trong hoạt động cho vay, cán bộ tín dụng là những người trực tiếp thẩm định, ra quyết định cho vay, giám sát việc sử dụng vốn vay vả xử lý cho vay. Chính vì vậy mà trình độ nghiệp vụ cũng như phẩm chất đạo đức của người cán bộ tín dụng chính là yếu tố cực kỳ quan trọng góp phần tăng cường hiệu quả của hoạt động cho vay. Một ngân hàng có đội ngũ nhân viên được đào tạo với chất lượng tốt, cán bộ tín dụng nắm chắc các nghiệp vụ, quy trình tín dụng, có sự am hiểu đối với lĩnh vực mà khách hàng vay vốn đang kinh doanh cũng như sự am hiểu về thị trường thì khi xử lý hồ sơ vay vốn và đi vay sẽ đem lại hiệu quả cao, tránh và giảm thiểu được khá nhiều rủi ro gặp phải trong quá
trình quản lý khách hàng vay vốn. - Công nghệ ngân hàng
Neu như ở thập kỷ trước, khi mà khoa học kỹ thuật chưa phát triển thì công việc của các cán bộ ngân hàng gặp phải rất nhiều khó khăn và xảy ra khá nhiều sai sót. Ngày nay, khi khoa học công nghệ đang phát triển như vũ bão thì việc công nghệ hoá ngành ngân hàng là một cuộc cách mạng lớn. Nó giúp ngân hàng hạn chế được những rủi ro từ việc đa dạng hoá khách hàng. Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng giúp cho việc quản lý cũng như công tác thu thập và xử lý thông tin đạt hiệu quả để từ đó cán bộ ngân hàng có thể đưa ra những quyết định đúng đắn. Bên cạnh đó, công nghệ ngân hàng giúp cho ngân hàng có thể cung cấp dịch vụ một cách nhanh chóng, chính xác, đáp ứng tối đa nhu cầu đòi hỏi ngày càng cao của các khách hàng.
1.3.3.2. Các nhân tố khách quan
a. Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp
Bên cạnh những nhân tố thuộc về nội bộ ngân hàng thì những yếu tố từ phía doanh nghiệp cũng có ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu quả của hoạt động cho vay. Bởi nếu doanh nghiệp làm ăn sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, trong quá trình thi công đóng tàu có thể gặp phải những rủi ro không lường trước được. Có thể doanh nghiệp không hoàn thành tàu đúng như tiến độ thi công, chậm thu hồi được nguồn vốn (vốn tự có và vốn vay ngân hàng) thì việc trả nợ cho ngân hàng sẽ không đúng như đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và ngân hàng đương nhiên sẽ gặp phải rủi ro.
Những yếu tố về mặt quản lý, chất lượng nguồn nhân lực của doanh nghiệp đóng tàu sẽ ảnh hưởng đến khả năng thi công đóng tàu cũng như chất lượng của chính con tàu được đóng ra. Điều này có thể làm giảm thu nhập, lợi nhuận mà doanh nghiệp thu được. Bên cạnh đó ngân hàng có thể gặp phải những rủi ro đạo đức xảy ra từ phía khách hàng. Chính vì vậy mà việc thẩm định kỹ về năng lực tài chính, quản lý cũng như kinh nghiệm của doanh nghiệp đối với hoạt động đóng mới tàu là điều quan trọng trước khi ngân hàng đưa ra quyết định cho vay đối với
các doanh nghiệp này. b. Các nhân tố khác
- Cơ chế chính sách, hệ thống văn bản, quy định của Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước ban hành
Hành làng pháp lý có ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động của ngân hàng, trong đó có cả nghiệp vụ cho vay của ngân hàng. Nếu các chính sách, các quyết định liên quan đến cho vay do Nhà nước ban hành một cách rõ ràng, chặt chẽ, cụ thể sẽ tạo ra điều kiện tốt cho việc thực hiện ở bộ phận tín dụng và ngược lại, nếu nhà nước ban hành các quy định, quy chế cho vay lỏng lẻo, kém logic sẽ gây ra sự đối lập, khó hiểu. Hậu quả sẽ rất lớn, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh. Sự quản lý của Nhà nước thể hiện ở những bộ luật, ở chính sách tiền tệ. Những yếu tố này ổn định sẽ tạo ra môi trường thuận lợi cho nghiệp vụ tín dụng phát triển, hạn chế rủi ro và là cơ sở để bộ phận tín dụng thực hiện tốt nhiệm vụ của mình.
- Sự phát triển của nền kinh tế
Một nền kinh tế phát triển sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động của mình trong đó có hoạt động cho vay. Kinh tế phát triển sẽ giúp cho ngân hàng có nhiều cơ hội tiếp cận và áp dụng công nghệ cao vào việc cung cấp sản phẩm dịch vụ của mình. Cùng với đội ngũ lao động có chất lượng thì ngân hàng có thể nâng cao được chất lượng hoạt động của mình. Bên cạnh đó, kinh tế phát triển thì các doanh nghiệp nói chung trong nền kinh tế cũng như các doanh nghiệp đóng tàu sẽ có những cơ hội thuận lợi để làm ăn, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, từ đó mà tạo ra được thu nhập, lợi nhuận cao để có thể hoàn trả vốn vay cho ngân hàng. Tuy nhiên, nếu nền kinh tế tăng trưởng quá nóng và không bền vững thì có thể tiềm ẩn nhiều nguy cơ khủng hoảng và ngân hàng cũng cần phải xem xét khi ra quyết định cho vay đối với các khách hàng của mình. Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, trì trệ chậm phát triển thì bản thân các ngân hàng và các doanh nghiệp cũng sẽ gặp phải rất nhiều khó khăn. Điều này sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
- Môi trường chính trị xã hội
tế và từ đó có những tác động đến những hoạt động của ngân hàng. Một quốc gia có môi trường chính trị xã hội ổn định thì nền kinh tế sẽ có điều kiện thuận lợi để phát triển một cách ổn định, từ đó hoạt động của ngân hàng sẽ được phát triển và có hiệu quả hơn. Ngược lại,nếu môi trường chính trị xã hội kém ổn định thì nền kinh tế sẽ không thể phát triển được. Từ đó mà hoạt động của các doanh nghiệp cũng như của ngân hàng sẽ giảm sút và kém hiệu quả hơn.
Ngoài những nhân tố đã được đề cập đến ở trên thì còn có những yếu tố khác ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng nói riêng và hoạt động ngân hàng nói chung. Đó là sự phát triển của hệ thống tài chính, sự biến động thị trường tài chính, chỉ số giá tiêu dùng...
Nói tóm lại, hiệu quả hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp đóng tàu chịu tác động của rất nhiều nhân tố có liên quan. Do đó, việc nâng cao hiệu quả của hoạt động này đòi hỏi ngân hàng phải xem xét các nhân tố ảnh hưởng để từ đó có được những biện pháp cụ thể nhằm ngăn chặn những rủi ro có thể xảy ra và đạt được hiệu quả tối ưu.