Định kỳ đánh giá một số vấn đề trọng yếu:
□ Sự hữu hiệu và hiệu quả của các thủ tục kiểm soát trong các hoạt động như hoạt động tín dụng, hoạt động kinh doanh nguồn vốn,... và quy trình thực hiện của các nghiệp vụ này.
□ Hiệu quả và mức độ chặt chẽ, độc lập của hệ thống phân công, phân nhiệm giữa các chức năng trong quy trình thực hiện từng nghiệp vụ của ngân hàng.
□ Tổng hợp rủi ro của từng hoạt động, nhất là rủi ro tín dụng; và rút ra kinh nghiệm quản lý rủi ro cho toàn hệ thống của ngân hàng.
□ Đánh giá, kiểm tra lại trình độ nghiệp vụ, mức độ hiểu biết quy trình và cập nhật kiến thức của đội ngũ nhân viên trong ngân hàng.
Tăng cường cơ chế giám sát và kiểm tra thông qua vai trò của ban giám sát cũng như ban kiểm toán, kiểm soát nội bộ và thực hiện nghiêm túc việc kiểm toán độc lập hàng năm:
□ Bên cạnh việc thực hiện sự phân công rõ ràng trách nhiệm của từng ban, cần tăng cường năng lực của các nhân sự trong các ban, đồng thời tích cực triển khai các công cụ kiểm toán và kiểm soát hiện đại hỗ trợ nghiệp vụ cho các cán bộ kiểm toán và kiểm soát nội bộ.
□ Đối với hoạt động kiểm toán độc lập, cần chú trọng lựa chọn các cơ quan kiểm toán có uy tín để một mặt đảm bảo tính trung thực và hợp lý của các báo cáo tài chính, mặt khác có thể khai thác kinh nghiệm của các công ty kiểm toán trong việc kiểm tra, đánh giá các quy trình và thủ tục của mỗi ngân hàng. Các ngân hàng có thể tận dụng những ý kiến đóng góp của các công ty kiểm toán độc lập, thường dưới dạng thư quản lý để khắc phục những điểm yếu trong các quy trình quản lý và xử lý nghiệp vụ của mình. Đồng thời, việc thực hiện nghiêm túc các cuộc kiểm toán độc lập cũng góp phần tạo ra cơ hội học hỏi, trao đổi kinh nghiệm quý báu cho các thành viên ban kiểm toán và kiểm soát nội bộ của bản thân các ngân hàng.