1.2.3.1 Sự gia tăng ổn định của huy động vốn trung và dài hạn Khối lượng và cơ cấu vốn hiện tại.
- Nội dung: Hiệu quả huy động vốn trung và dài hạn liên quan đến việc đáp ứng nhu đáp ứng nhu cầu về vốn cho kinh doanh (cho vay và đầu tu trung dài hạn). Khối luợng vốn phải đạt một quy mô nhất định theo kế hoạch huy động của ngân hàng. Đồng thời việc huy động vốn trung và dài hạn phải hợp lý trong cơ cấu vốn, tỷ lệ giữa vốn huy động ngắn hạn và huy động trung dài hạn, giữa vốn nội tệ với ngoại tệ.
- Cách tính: các chỉ tiêu này đuợc tính bằng cách:
+ So sánh giữa nguồn vốn huy động trung dài hạn với tổng nguồn vốn huy động.
+ So sánh giữa nguồn vốn huy động trung dài hạn với nguồn vốn huy động ngắn hạn.
+ So sánh giữa huy động nội tệ trung dài hạn với tổng nguồn huy động trung dài hạn.
+ So sánh giữa huy động ngoại tệ trung dài hạn quy đổi với tổng nguồn huy động trung dài hạn.
Sự tăng trưởng vốn huy động trung dài hạn về số lượng và thời gian
- Nội dung: Vốn huy động trung dài hạn phải có sự tăng truởng về số luợng để có thể thoả mãn các nhu cầu về vốn cho tín dụng, thanh toán cũng nhu các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng. Đồng thời vốn huy động trung dài hạn này phải có sự ổn định. Nếu nguồn huy động trung dài hạn không ổn định, thuờng xuyên có khả năng rút ra, ngân hàng phải đối đầu với vấn đề thanh toán thì luợng vốn dành cho vay trung dài hạn và đầu tu sẽ không lớn, hiệu quả huy động vốn sẽ không cao. Nguợc lại, nếu nguồn vốn huy động trung dài hạn ổn định, ngân hàng sẽ yên tâm sử dụng
Chi phí Đơn giá cho
mỗi dịch vụ =
Phân bổ chi phí hoạt Mức lợi nhuận hoạt động
động chung của mong đợi từ việc
một đơn vị + +
phần lớn số vốn đó vào các hoạt động cho vay trung dài hạn và đầu tu có hiệu quả cao.
Nguồn vốn huy động trung dài hạn tăng đều qua các năm, đạt mục tiêu đề ra và có độ gia tăng đều đặn là nguồn vốn tăng truởng ổn định.
- Cách tính: chỉ tiêu này đuợc tính bằng cách so sánh tổng nguồn vốn huy động trung dài hạn qua các năm:
Nguồn vốn huy động Nguồn vốn huy động TDH năm nay TDN năm truớc
Tốc độ tăng truởng =--- X 100% Nguồn vốn huy động năm truớc
S Xu hướng biến đổi về cơ cấu vốn huy động trung dài hạn theo hướng tích cực
- Nội dung: sự biến đổi về cơ cấu vốn trung dài hạn sẽ ảnh huởng đến cơ cấu cho vay trung dài hạn và đầu tu, điều này sẽ kéo theo sự thay đổi trong lợi nhuận, rủi ro của hoạt động kinh doanh. Xu huớng biến đổi cơ cấu vốn huy độg trung dài hạn phải đáp ứng đuợc nhu cầu sử dụng trong tuơng lai về cho vay trung dài hạn và đầu tu, nội tệ và ngoại tệ.
- Cách tính: chỉ tiêu này đuợc tính bằng cách so sánh từng loại vốn huy động trung dài hạn so với tổng vốn huy động trung dài hạn hoặc tổng vốn huy động:
Tỷ lệ loại vốn huy động Vốn huy động loại i
(Tổ chức, dân cu, loại kỳ = ---X 100% hạn, lãi suất) Tổng vốn huy động TDH
(hoặc tổng vốn huy đông)
1.2.3.2 Khả năng điều hành lãi suất và tiết kiệm chi phí huy động vốn trung và dài hạn
Việc đo luờng chi phí phát sinh trong quá trình tạo vốn là việc làm hết sức quan trọng đối với ngân hàng vì nó cho phép ngân hàng có thể tìm kiếm được các nguồn vốn có chi phí thấp cho các hoạt động kinh doanh của mình. Trong điều kiện các yếu tố khác không thay đổi, các ngân hàng thường ưa thích huy động và sử dụng những nguồn vốn huy động trung dài hạn mang lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng sau khi trừ mọi chi phí. Thêm vào đó, việc đo lường chi phí huy động vốn trung dài hạn sẽ giúp cho ngân hàng có cơ sở xác định mức lãi suất huy động trung dài hạn và lãi suất cho vay trung dài hạn phù hợp với điều kiện kinh doanh của ngân hàng, qua đó khả năng tối đa hoá lợi nhuận thu được từ việc huy động và cho vay nguồn trung dài hạn này.
S Phương pháp “chi phí và thu nhập mong đợi”
- Nội dung: Do cạnh tranh huy động tiền gửi giữa các ngân hàng ngày
càng tăng nên các ngân hàng có xu hướng không thu phí khách hàng cho các dịch vụ liên quan đến tài khoản tiền gửi. Tuy nhiên các ngân hàng sẽ gặp phải khó khăn khi một lượng lớn các tài khoản có số dư thấp nhưng lại thực hiện nhiều nghiệp vụ như: yêu cầu ngân hàng cung cấp bản sao kê số dư tài khoản, phát hành séc quá số dư, huỷ lệnh thanh toán, ... khiến cho chi phí hoạt động của ngân hàng tăng cao . Chính vì thế các ngân hàng phải tiến hành tính phí cho việc cung cấp các dịch vụ tài khoản tiền gửi nói chung và tiền gửi có kỳ
hạn trung dài hạn nói riêng. - Cách tính:
tài khoản tiền gửi
ngân hàng cho hoạt cung cấp một đơn
dịch vụ tiền
c c huy
phí thay đổi lãi huy động lãi động
= X - X
cận tổng chi suất tại mức lãi suấ
t
mức
biên phí mới suất mới cũ suất cũ
Chi phí phải trả lãi bình quân của vốn huy động trung dài hạn được tính theo các công thức :
26
Lãi suất huy động trung dài hạn bình quân
Tổng chi phí trả lãi huy động trung dài hạn Tổng nguồn vốn huy động trung dài hạn
Lãi suất hoàn vốn Tổng chi phí trả lãi huy động trung dài hạn+Chi phí khác trung =---
dài hạn bình quân Tổng nguồn vốn huy động trung dài hạn
S Phương pháp chi phí biên:
- Nội dung: Nhi
Nguồn vốn huy động - Nguồn vốn huy động - Tốc độ tăng truởng = TDH năm nay TDH năm truớc x 100%
Nguồn vốn huy động năm truớc
Nhi trở thành một chuẩn mực không thực tế và thiếu độ tin cậy cho việc định giá tiền gửi.
- Cách tính:
+ Xác định tỷ lệ chi phí cận biên:
Mức thay đổi của tổng chi phí Tỷ lệ chi phí cận biên =
Tổng nguồn vốn mới huy động thêm
1.2.3.3 Sự đa dạng của các hình thức huy động vốn trung và dài hạn Số lượng sản phẩm huy động: Tùy theo đặc điểm kinh doanh mà mỗi
ngân hàng áp dụng một hệ thống các sản phẩm khác nhau trong quá trình huy động vốn. Số luợng sản phẩm này tùy thuộc và cũng là một yếu tố phản ánh khả năng quản lý của ngân hàng. Chỉ có những ngân hàng có hoạt động kinh doanh đa dạng, phong phú, nhân viên có trình độ nghiệp vụ cao, khả năng quản lý tốt... mới có điều kiện phát triển nhiều loại công cụ huy động vốn khác nhau.
Sự đa dạng về kỳ hạn và loại tiền tệ sử dụng: Đó là khả năng huy động các nguồn vốn với các loại kỳ hạn khác nhau, trong đó có cả nội tệ và ngoại tệ, với mức lãi suất khác biệt tuơng ứng sao cho nguời gửi tiền chấp nhận và cảm thấy mức lãi suất đua ra với kỳ hạn đó là hợp lý, nhờ đó ngân hàng đạt được cơ cấu về kỳ hạn và loại tiền mong muốn đối với nguồn vốn cần huy động.
1.2.3.4 Hệ số sử dụng vốn huy động
Vốn huy động mục đích chính là nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, được so sánh giữa tổng vốn huy động trung dài hạn với tổng doanh số cho vay, bảo lãnh, các dịch vụ khác.