5. Kết cấu của luận văn
3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tíndụng đối với DNXL tại Ngân hàng TMCP
3.2.2. Giải pháp tăng cường đầu tư vốn
3.2.2.1. Xúc tiến tổng hợp điều tra và tiến hành xếp hạng Doanh nghiệp xây lắp
Trên cơ sở xếp hạng được đưa ra, chi nhánh cần xây dựng chính sách khách hàng hợp lý, từ đó có các hình thức đầu tư phù hợp với từng nhóm khách hàng được xếp hạng. Đồng thời thông qua đối tượng khách hàng lâu dài, ngân hàng có thể khai thác thêm khách hàng mới kinh doanh có hiệu quả. Ví dụ: với khách hàng lâu dài, Chi nhánh có thể đưa ra ưu đãi về lãi suất, hoặc có thể triển khai các sản phẩm thuận lợi hơn cho doanh nghiệp như cho vay theo hạn mức, thấu chi...
3.2.2.2. Chủ động tìm kiếm khách hàng và đa dạng hóa phương thức cho vay đối với các Doanh nghiệp xây lắp
Chi nhánh cần tích cực chủ động tìm kiếm khách hàng thông qua cá hình thức quảng cáo, giới thiệu dịch vụ trên các phương tiên thông tin đại chúng,...Thơng qua các hình thức này, ngân hàng giới thiệu dịch vụ cho vay DNXL, cho các DNXL biết đến lợi ích khi sử dụng vốn vay của ngân hàng, đồng thời ngân hàng cũng hiểu biết hơn về nhu cầu vay vốn của các DNXL
Việc đẩy mạnh hiệu quả của chính sách khách hàng sẽ giúp chi nhánh khai thác được nhiều hơn từ DNXL, nâng cao uy tín và mở rộng quan hệ của chi nhánh với các doanh nghiệp. Tuy nhiên, việc nghiên cứu thị trường của các ngân hàng Việt Nam thực sự chưa được tiến hành bài bản. Hầu như các ngân hàng đều xây dựng chiến lược kinh doanh mà không tiến hành nghiên cứu các thị trường toàn diện, dẫn đến tính mơ hồ, chung chung của chính sách cho vay. Nguyên nhân chủ
yếu là do việc tiến hành một nghiên cứu chi tiết với đối tượng khách hàng theo nhóm ngành như các DNXL cần rất nhiều chi phí, địi hỏi kỹ thuật điều tra, phân tích phức tạp mà trình độ của đội ngũ nhân lực làm công tác phân tích thị trường hiện nay của các ngân hàng Việt Nam không đáp ứng được. Vì vậy, Các ngân hàng nên phối hợp với nhau và với các tổ chức độc lập như Hiệp hội ngân hàng với sự tư vấn của các chuyên gia có uy tín trong và ngoài nước để tiến hành nghiên cứu thị trường. Từ đó, mỗi ngân hàng tùy vào năng lực tài chính, năng lực quản lý và trình độ đội ngũ nhân lực để xây dựng chính sách khách hàng riêng cho mình.
3.2.3. Hồn thiện chính sách tín dụng đối với Doanh nghiệp xây lắp
Chính sách cho vay là nền tảng để quản trị hoạt động cho vay có hiệu quả. Chính sách cho vay đặt ra mục tiêu, định hướng cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Nếu chính sách được xây dựng khoa học, thông suốt từ trên xuống dưới sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng duy trì tiêu chuẩn cho vay của mình, tránh rủi ro và đánh giá đúng về cơ hội kinh doanh.
Một chính sách cho vay tốt phải đưa ra được định hướng cho CBTD là khoản vay nào nên cho vay, áp dụng loại sản phẩm nào, với những điều kiện như thế nào. Chính sách cho vay tốt sẽ nâng cao chất lượng khoản vay. Đặc biệt ở những nước đang phát triển như Việt Nam, chính sách cho vay lại càng quan trọng hơn vì ngân hàng phải thích ứng với mơi trường kinh tế biến đổi tục.
Đối với hoạt động cho vay DNXL, chính sách cho vay phải thể hiện được các nội dung cơ bản sau:
* về định hướng chính sách khách hàng:
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam tập trung đối tượng khách hàng là DNXL hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tiềm năng phát triển và có uy tín trong quan hệ tín dụng để xem xét, hỗ trợ tư vấn, có chính sách ưu đãi cho doanh nghiệp nhằm tạo mối quan hệ bền vững.
Đối với các doanh nghiệp, nhất là các công ty có tình hình sản xuất kinh doanh khó khăn, yếu kém, nợ tồn đọng lớn, kéo dài, cần có biện pháp tích cực để thu hồi nợ cũ, nợ quá hạn, các khoản cho vay mới phải được xem xét trên cơ sở có hiệu
quả, có khả năng trả nợ, đáp ứng đủ các điều kiện tín dụng và không làm tăng tổng dư nợ tại hệ thống BIDV. Việc cho vay sẽ thực hiện theo đầu mối lớn (tại các chi nhánh của BIDV có dư nợ lớn) để kiểm soát được tín dụng nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả vốn vay.
* về các giới hạn cho vay:
- Quy định mức giới hạn tỷ trọng dư nợ đối với DNXL trong tổng dư nợ nhằm tránh việc tập trung quá nhiều vốn vào một lĩnh vực sẽ dẫn đến rủi ro trong hoạt động cho vay. Trên cơ sở phân tích, dự báo khả năng tăng trưởng của nền kinh tế nói chung và lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản nói riêng, tình hình cân đối vốn cho xây dựng cơ bản, đặc biệt là vốn ngân sách nhà nước từ đó đưa ra được giới hạn tín dụng đối với hoạt động xây lắp, tránh tình trạng tăng trưởng quá nóng gây mất an toàn trong hệ thống.
- Quy định tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn đối với DNXL để vừa đảm bảo an toàn hoạt động cho vay, vừa tạo điều kiện cho doanh nghiệp đầu tư phát triển, cân đối được nguồn tài chính để trả nợ. Tuy đặc thù sản xuất kinh doanh của DNXL làm cho vốn vay chủ yếu tập trung ở dư nợ cho vay ngắn hạn song việc đầu tư trung dài hạn cũng là vô cùng cần thiết đối với các DNXL nhằm nâng cao năng lực thi công.
* về tài sản đảm bảo tiền vay:
Quy định tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm. Lĩnh vực cho vay xây lắp là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro và nguy cơ mất vốn cao. Vì vậy việc tăng cường bổ sung biện pháp bảo đảm tiền vay là cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng đối với vốn vay.
Bên cạnh đó, NH có thể đa dạng các hình thức bảo đảm tiền vay. Đối với các DN truyền thống có thể thế chấp khoản phải thu theo khối lượng xây lắp hoàn thành. Đối với các khoản vay trung dài hạn, NH có thể cho thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay. Tuy nhiên, để đảm bảo an toàn, NH cũng cần tăng cường khâu quản lý, kiểm tra các tài sản được cầm cố, thế chấp để tránh trường hợp DN dùng
một tài sản để thế chấp cho nhiều khoản vay ở các NH khác nhau, hay tránh trường hợp tài sản hao mịn khơng cịn giá trị hoặc đã được DN bán mất.
* về điều kiện vay vốn của khách hàng:
- Tỷ lệ vốn tự có, tự huy động tham gia vào từng phương án kinh doanh/dự án: DNXL thường có tình hình tài chính khơng mạnh, nguồn vốn chủ yếu là vốn vay và vốn chiếm dụng, điều này tiền ẩn rủi ro, nguy cơ mất khả năng thanh tốn. Vì vậy, đối với từng phương án SXKD/dự án vay vốn của DNXL cần yêu cầu tỷ lệ vốn tự có, tự huy động chiếm tối thiểu 20% tổng vốn đầu tư của phương án/Tổng giá trị của các Hợp đồng thi công xây lắp.
- DNXL phải có đủ các điều kiện về cơ sở vật chất và năng lực công nghệ, nhân công đáp ứng được các yêu cầu cơ bản của đơn vị thi công xây lắp, phù hợp khả năng thi cơng, xây lắp có nhu cầu vay vốn lưu động.
- Khách hàng cam kết chuyển tiền thanh toán của Hợp đồng tối thiểu tương ứng tỷ lệ vốn vay về tài khoản tiền gửi của khách hàng tại Chi nhánh.
- Có phương án kinh doanh theo Hợp đồng thi công xây lắp được Chi nhánh đánh giá là khả thi, hiệu quả và có khả năng trả nợ.
Chính sách cho vay phải được quán triệt tới từng cán bộ trong toàn hệ thống, từ đó nâng cao nhận thức và trách nhiệm của mọi người trong hoạt động tác nghiệp, đảm bảo đúng định hướng tín dụng đã đề ra. Đồng thời chính sách cho vay cần được thường xuyên nghiên cứu, bổ sung, sửa đổi cho phù hợp với thực tế hoạt động của từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển.
3.2.4. Xây dựng quy trình tín dụng Doanh nghiệp xây lắp
Hiện nay việc cho vay DNXL tại Ngân hàng TMCP ĐT&PT Ninh Bình nói riêng và NH TMCP ĐT&PT Việt Nam nói chung vẫn thực hiện theo quy trình cho vay chung áp dụng cho tất cả các loại hình DN. Việc ban hành quy trình cho vay ngắn hạn DNXL sẽ định hướng cho CBTD, giúp quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro để không ngừng nâng cao chất lượng cho vay. Đồng thời xác định rõ công việc và trách nhiệm của người thực hiện.
Quy trình cho vay DNXL về cơ bản giống như cho vay nói chung, tuy nhiên do đặc thù của DNXL nên ở mỗi bước đều có đặc điểm riêng. Một số khác biệt của cho vay DNXL so với cho vay thơng thường cần làm rõ trong quy trình như sau:
Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về hồ sơ vay vốn:
- Nguyên tắc cho vay ngắn hạn phục vụ thi công xây lắp: Ngân hàng cho vay trên cơ sở dự tốn cơng trình được duyệt, cho vay theo tiến độ thi cơng cơng trình và nhu cầu của khách hàng vay, thu nợ khi công trình được Chủ đầu tư thanh toán cho khách hàng.
- Hoạt động cho vay phải tuân thủ những quy định pháp lý về nguyên tắc cho vay và KH muốn vay vốn phải thoả mãn những điều kiện nhất định.
+ Đối với hồ sơ pháp lý: Khách hàng phải có chức năng hoạt động thi công xây lắp. Chức năng được qui định trong Quyết định thành lập, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy phép đầu tư (đối với doanh nghiệp hoạt động theo luật đầu tư nước ngoài) của khách hàng.
+ Điều kiện vay vốn: Khách hàng đã ký hợp đồng thi công xây lắp, hợp đồng đó đã có nguồn vốn thanh toán, trong hợp đồng chỉ định tài khoản tiền gửi giao dịch của khách hàng mở tại NH và khách hàng cam kết tiền thanh toán của hợp đồng được dùng để trả nợ vay ngân hàng.
* Đối với cho vay vốn lưu động phục vụ thi công xây lắp
Đặc điểm của nghiệp vụ cho vay vốn lưu động phục vụ thi công xây lắp là vốn vay phải được chi trả cho những chi phí hình thành nên giá trị cơng trình trên cơ sở Hợp đồng thi công xây lắp. Trước khi cho vay, DNXL đã ký hợp đồng thi cơng xây lắp. Do đó, hồ sơ về khoản vay nhất thiết thoả mãn các tài liệu sau:
- Hợp đồng thi công xây lắp ký giữa khách hàng vay vốn và Chủ đầu tư. Trong đó, hợp đồng phải xác định rõ giá trị hợp đồng, thời hạn (tiến độ)thi cơng và thanh tốn, nguồn vốn thanh toán, phương thức thanh toán phải được chuyển về tài khoản của KH tại NH.
Ngoài các tài liệu trên, tùy từng đối tượng khách hàng cụ thể, CBTD có thể đề nghị DNXL xuất trình bổ sung các tài liệu khác để nắm bắt thông tin về cơng trình, dự án. Đó là các tài liệu sau :
+ Quyết định đầu tư dự án của cấp có thẩm quyền
+ Tài liệu chứng minh nguồn vốn thanh tốn cơng trình của chủ đầu tư:
+ Tổng Dự toán cơng trình được cấp có thẩm quyền theo quy định của Quy chế Quản lý đầu tư và xây dựng duyệt.
Bước 2: Thẩm định các điều kiện tín dụng
Thực hiện theo quy trình tín dụng ngắn hạn hiện nay của ngân hàng. Tuy nhiên, đối với cho vay thi công xây lắp, CBTD cần thẩm định kỹ về nguồn vốn đầu tư cho cơng trình, dự án.
+ CBTD cần đi sâu phân tích tình hình rài chính của DN nhằm đánh giá thực chất tình hình tài chính của doanh nghiệp.
+ Xem xét, phân tích các chỉ tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tới của doanh nghiệp
+ Tính vịng quay vốn lưu động của năm trước làm căn cứ xác định vòng quay vốn lưu động năm kế hoạch để xác định hạn mức tín dụng; trong đó: Phải loại trừ các khoản phải thu khó địi ra khỏi tài sản lưu động dự trữ bình quân và khoản chiết khấu ra khỏi doanh thu.
+ Sản lượng kế hoạch phải được lập trên cơ sở: Các hợp đồng thi công chuyển tiếp từ năm trước, các hợp đồng thi công đã ký trong năm, các hợp đồng thi công dự kiến sẽ ký. Từ đó đưa ra một sản lượng tính vay hợp lý cho doanh nghiệp (vì có thể không xác định hạn mức tín dụng cho toàn bộ sản lượng kế hoạch của khách hàng).
- Các Chi nhánh tăng cường bổ sung tối đa các biện pháp bảo đảm tiền vay kể cả bảo lãnh b ằng tài sản của bên thứ ba (nhất là tài sản riêng của các cá nhân là lãnh đạo doanh nghiệp), cầm cố quyền đòi nợ giá trị xây lắp hoàn thành...tiến tới thực hiện đúng tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm theo qui định về
chính sách khách hàng hiện hành của Ngân h àng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Bước 3: Xét duyệt cho vay, ký hợp đồng tín dụng, ký hợp đồng bảo đảm tiền vay.
Khi xem xét KH có đủ điều kiện cho vay, NH thực hiện ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp tài sản như cho vay thông thường. Đối với trường hợp tài sản bảo đảm là quyền đòi nợ giá trị khối lượng xây lắp hoàn thành: Chỉ chấp nhận đối với các hợp đồng có điều khoản về nguồn vốn thanh toán rõ ràng hợp pháp và khi thanh toán, số tiền thanh toán được chuyển khoản trực tiếp về tài khoản của bên bảo đảm mở tại Chi nhánh, Trong trường hợp KH là nhà thầu phụ thì điều khoản thanh toán phải nê tiền thanh toán từ chủ đầu tư phải được chuyển thẳng cho nhà thầu phụ. Riêng phần giao nhận giấy tờ, hồ sơ tài sản bảo đảm phải có đủ các tài liệu sau: hợp đồng thi công xây lắp (bản gốc); Tài liệu xác định nguồn vốn thanh toán; Quyết định phê duyệt quyết tốn cơng trình hoặc biên bản nghiệm thu và bảng tính giá trị khối lượng xây lắp (hạng mục hoặc cơng trình) đã hồn thành có các thành phần ký xác nhận đủ điều kiện thanh toán theo quy định hiện hành (bản gốc); Giấy đề nghị cầm cố có xác nhận của bên A; Hợp đồng cầm cố quyền đòi nợ giá trị xây lắp hoàn thành phải được ký ba bên Chủ đầu tư, DNXL và Ngân hàng.
Bước 4: Giải ngân, theo dõi, giám sát việc sử dụng vốn vay
Việc quản lý giải ngân cho vay phải thực hiện theo từng cơng trình, đảm bảo doanh số cho vay tối đa đối với mỗi cơng trình khơng vượt giới hạn cho phép.
Lưu ý trong nghiệp vụ cho vay phục vụ thi công xây lắp, việc giải ngân được thực hiện trên cơ sở chi tiết dự toán dự thầu được duyệt hoặc dự tốn cơng trình (đối với trường hợp chỉ định thầu) được duyệt để cho vay đúng đối tượng.
Phần kiểm tra trước khi phát vay: Lưu ý kiểm tra khả năng thanh toán của Chủ đầu tư, kiểm tra nguồn vốn cho cơng trình.
Phần kiểm tra sau khi phát vay: Lưu ý việc theo dõi tiến độ thi cơng, thanh, quyết tốn cơng trình., dịng tiền về tài khoản của DN để thu nợ. Khi có bất kỳ dấu hiệu nào cho thấy DN sử dụng tiền vay khơng đúng mục đich hay cơng trình hco
vay có dấuhiệu luân chuyển chậm, vốn không đảm bảo thì ngừng ngay việc cấp vốn cho cơng trình đó.
Bước 5: Thu nợ, lãi , phí và xử lý phát sinh Thực hiện như quy tình cho vay thơng thường.
3.2.5. Tăng cường quản lý, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của các Doanh nghiệp xây lắp
Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay là khâu bắt buộc trong quy trình cho vay của NH. CBTD phải có trách nhiệm kiểm tra, giám sát quá tình vay vốn, kiểm tra vốn vay của NH có được sử dụng đúng mục đích khơng, tài sản