1.3.1. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng một số nước trên thếgiới và Việt Nam giới và Việt Nam
1.3.1.1 Kinh nghiệm một số nước trên thế giới
Sau cuộc khủng hoảng tài chính Châu Á năm 1997, Thái Lan đã nhanh chóng đưa ra những biện pháp để nâng cấp hệ thống tài chính ngân hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng như sau:
- Tách bạch, phân công rõ chức năng của các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay.
- Chấp hành nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng. - Cho điểm khách hàng
- Đặc biệt giữ đúng quy định về thẩm quyền phán quyết tín dụng
- Đưa ra các chương trình bảo lãnh tín dụng, các chương trình thực hiện bảo lãnh tín dụng sẽ đo Công ty bảo lãnh cho kinh doanh nhỏ (một tổ chức phi lợi nhuận)
và do Chính phủ đảm nhiệm, Công ty bảo đảm cho các khoản tín dụng mà các doanh
nghiệp vừa và nhỏ vay vốn tại các NHTM. Điều kiện để được lãnh lả DN hoạt động
trong phạm vi Thái Lan, sở hữu đất hoặc có rền thuê đất 3 năm, tỷ lệ bảo lãnh từ 50%-
100%: áp dụng cho tất cả các DN vừa và nhỏ có tổng tài sản nhỏ hơn 200 triệu baht.
Ngoài những vấn đề quan trọng nói trên, các ngân hàng Thái Lan còn rất coi trọng việc cập nhật hiểu biết nghề nghiệp cho nhân viên ngân hàng, liên tục đào tạo theo từng loại công việc, để nâng cao trình độ, kỹ năng và tạo khả năng thực thi độc lập nhiệm vụ được phân công. Các ngân hàng đều áp dụng Sổ tay tín dụng cho các ngân hàng thương mại, được viết rất công phu và rõ ràng, dễ áp dụng; có chính sách cho vay riêng đối với động sản là lĩnh vực có rủi ro rất cao.
1.3.1.2 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng tại một số Ngân hàng thương mại ở Việt Nam
năm 2017 và gần gấp ba lần so với thời điểm bắt đầu chuyển sang giai đoạn tái cơ cấu (năm 2015).
Một trong những điểm đáng chú ý suốt ba năm tiến hành tái cơ cấu là thái độ quyết liệt của Vietcombank trong việc xử lý nợ xấu quyết liệt cùng chính sách trích lập dự phòng rủi ro triệt để. Năm 2016, Vietcombank là NHTM đầu tiên xóa sạch nợ tại VAMC - Tổ chức mua bán nợ xấu tại Việt Nam. Tính đến cuối năm 2018, tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng này giảm xuống mức còn 0,97%; tỷ lệ nợ nhóm 2 cũng giảm còn 0,5% so với mức 0,9% năm 2017. Việc kiểm soát chất lượng tín dụng một cách chặt chẽ cùng kết quả xử lý nợ xấu hiệu quả đã giúp Vietcombank bứt phá, trở thành Ngân hàng đầu tiên ở Việt Nam được Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (FED) chấp thuận hồ sơ mở văn phòng đại diện tại Mỹ. Cũng trong năm 2018, Ngân hàng TMCP Ngoại thương triển khai thành công các chuẩn mực Basel 2 trong công tác kiểm soát rủi ro. Để đạt được những thành tựu như vậy, một số công tác kiểm soát chất lượng tín dụng đã được Vietcombank áp dụng gồm:
Thứ nhất, điều chỉnh danh mục tín dụng theo đúng định hướng hoạt động do Ban Quản trị đề ra
- Duy trì việc phát triển tín dụng với các doanh nghiệp có tình hình tài chính minh bạch, các khoản vay đáp ứng yêu cầu về tính thanh khoản của tài sản bảo đảm;
điều chỉnh cơ cấu tín dụng: tập trung tăng trưởng cho vay ngắn hạn.
- Giảm dần dư nợ đối với các doanh nghiệp có năng lực tài chính kém, các khách hàng có tỷ lệ cho vay/tài sản bảo đảm thấp có tính chất sở hữu tư nhân, gia đình
sở hữu (công ty TNHH một thành viên, công ty cổ phần mang tính gia đình). - Áp dụng điều kiện vay vốn chặt chẽ đối với hình thức cho vay trung dài hạn;
đặc biệt đối với khách hàng không sử dụng dịch vụ thanh toán tại Vietcombank.
Thứ hai, kiện toàn quy trình nội bộ; ghi nhận và xử lý các khó khăn vướng mắc tại chi nhánh một cách kịp thời: Trong năm 2017 tiến hành ban hành mới Quy định cho
mới; hoàn thiện Chính sách bảo đảm tín dụng; quy trình tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp.
Thứ ba, tích cực thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng: Phân công thành viên Ban lãnh đạo chịu trách nhiệm chỉ đạo, hướng dẫn để đẩy mạnh việc xử lý nợ xấu tại các Chi nhánh.
Thứ tư, đẩy mạnh kiểm tra, giám sát nội bộ
- Quán triệt tuân thủ các quy định của pháp luật và quy định của Vietcombank trong
hoạt động cấp tín dụng; thưởng phạt công minh đối với từng chi nhánh/cán bộ. - Kiểm toán đột xuất tại các Chi nhánh, tăng cường kiểm tra, giám sát công tác
tín dụng; ngoài ra thực hiện kiểm toán tập trung vào các đơn vị có dấu hiệu rủi
ro; kiểm
toán các Phòng/Ban tại trụ sở chính, đặc biệt chủ đạo ở khối quản trị rủi ro.
* Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam vừa qua đã thu hút sự quan tâm của công chúng khi được The Asian banker vinh danh vị trí thứ 2 trong 14 ngân hàng Việt Nam lọt vào Bảng xếp hạng 500 ngân hàng mạnh nhất khu vực Châu Á - Thái Bình Dương. Vào ngày 24/1/2019, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) đã chính thức thông báo về kết quả kinh doanh năm 2018. Theo đó, lợi nhuận của Ngân hàng này trong năm 2018 đạt mức kỷ lục 10.661 tỷ đồng, tăng 31% so với năm 2017, xếp thứ hai trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, chỉ sau Vietcombank. Cùng tỷ lệ nợ xấu chỉ ở mức 1,8%, chất lượng tài sản của Techcombank được bảo đảm an toàn. Riêng đối với mảng khách hàng doanh nghiệp, tăng trưởng tín dụng là 49% và doanh thu tăng 33%; xuất phát từ việc triển khai hàng loạt các sáng kiến chuyển đổi nhằm cải tiến quy trình tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng; nâng cao sự hài lòng của khách hàng; nỗ lực đào tạo nghiệp vụ, khơi nguồn động lực nhân viên theo đúng tinh thần “đặt khách hàng là trung tâm” của Techcombank. Những điểm mạnh trong công tác quản lý
Thứ nhất, chú trọng công tác đào tạo nghiệp vụ và tạo động lực cho nhân viên: Ban lãnh đạo Techcombank luôn xem nhân lực là trọng tâm của mọi thành công, do đó các chính sách về đãi ngộ, tuyển dụng, đào tạo được tổ chức có hệ thống, vô cùng chặt chẽ và công bằng. Techcombank là một trong những Ngân hàng đầu tư mạnh tay vào các chương trình đào tạo nhân viên, với nhiều hình thức đào tạo khác nhau như: đào tạo tập trung, đào tạo online về: nghiệp vụ tín dụng, quản trị rủi ro - Omega, kỹ năng lãnh đạo Techcomlead, chương trình phát triển tài năng, đào tạo “chiến binh RM”,... Bên cạnh đó, Ngân hàng này chú trọng xây dựng văn hóa tổ chức mạnh mẽ, tạo liên kết giữa văn phòng Hội sở và các Chi nhánh trên toàn quốc; tạo cơ sở hỗ trợ công việc cho nhau hiệu quả. Ngoài ra, các chương trình khen thưởng được tổ chức liên tiếp nhằm ghi nhận, động viên, khuyến khích các cá nhân/tập thể có thành tích vượt trội, truyền cảm hứng làm việc cho cả hệ thống Techcombank. Cũng chính vì vậy mà rủi ro từ vấn đề đạo đức, năng lực nhân viên tại Ngân hàng này được hạn chế đến tối đa, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng từ yếu tố con người.
Thứ hai, cho vay thận trọng, trích lập dự phòng cẩn thận các khoản nợ xấu: Ngân
hàng kỹ thương Việt Nam là một trong ít Ngân hàng Việt Nam phát triển tín dụng trên nền
tảng thận trọng, an toàn. Khi nhiều Ngân hàng chạy theo cuộc đua tăng dư nợ, bất chấp những rủi ro tiềm ẩn thì Techcombank tự hào là một trong những ngân hàng có chất lượng
tài sản cao nhất hệ thống. Với khẩu vị rủi ro của mình, Techcombank gần như không cho
vay đối với doanh nghiệp Nhà nước mà chỉ tư vấn phát hành trái phiếu doanh nghiệp để không gây rủi ro cho Ngân hàng. Năm 2017, Techcombank đã thực hiện xóa sạch 3.000 tỷ
đồng nợ xấu đã bán cho VAMC, là Ngân hàng thứ hai sau Vietcombank xóa sạch nợ tại tổ
đã sẵn sàng thực hiện tuân thủ Basel II; đây là mục tiêu tham vọng nhưng khả thi, nằm trong khả năng của Techcombank. Theo đó, Ngân hàng này đã có những bước đi cụ thể như đầu tư hệ thống ngân hàng lõi T24, xây dựng hệ thống dữ liệu khách hàng đạt tiêu chuẩn quốc tế. Bên cạnh đó, thực hiện xây dựng Khung quản trị rủi ro toàn diện theo mô hình “ba tuyến phòng thủ”: tuyến phòng thủ thứ nhất là quản lý rủi ro tại các đơn vị trực tiếp kinh doanh, tuyến phòng thủ thứ hai là khối quản trị rủi ro; cuối cùng là bộ phận kiểm toán.
1.3.2. Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại Việt Nam trong nâng cao chất lượng tín dụng
Từ thực tế tại Thái Lan và Một số Ngân hàng TMCP của Việt Nam, có thể rút ra bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Quốc dân trong công tác nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp như sau:
- Tích cực đối với công tác xử lý, thu hồi nợ xấu.
- Xây dựng khung quản trị rủi ro phù hợp khẩu vị rủi ro của bản thân Ngân hàng; quyết liệt trong việc tuân thủ nghiêm ngặt các quy định an toàn tín dụng chung của
pháp luật và các quy tắc quản trị rủi ro riêng biệt theo định hướng của mỗi Ngân hàng.
- Đầu tư vào việc đào tạo chất lượng nguồn nhân lực; chú trọng thu hút và giữ chân nhân viên thông qua cơ chế thưởng phạt phân minh. Bên cạnh đó, sự hòa
hợp với
văn hóa của doanh nghiệp sẽ là động lực vô cùng quan trọng thúc đẩy nhân viên hoàn
thành các mục tiêu trong công việc.
- Tăng cường các hoạt động giám sát, kiểm toán, đặc biệt tại các đơn vị có nguy cơ tiềm ẩn rủi ro cao.
và nâng cao chất lượng tín dụng, trong đó có các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng và các bài học và giải pháp khái quát để mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng.
Việc đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của NHTM Cổ phần Quốc dân ở chương tiếp theo sẽ dựa trên nền tảng các cơ sở lý luận trình bày ở chương 1 này.
CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUOC DÂN 2.1. Tổng quan về Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc dân
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quốc Dân (NCB) thành lập vào năm 1995, với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn Sông Kiên. Ngày 18/05/2006, Ngân hàng chính thức chuyên đổi mô hình hoạt động từ NHTMCổ phầnnông thôn sang mô hình NHTMCổ phầnđô thị, chuyển đổi trụ sở chính từ Kiên Giang về Thành phố Hồ Chí Minh, và chính thức đổi tên thành Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Việt - Navibank thay cho tên gọi Ngân hàng Thương mại Cổ phần nông thôn Sông Kiên.
Năm 2014, NHTMCổ phần Nam Việt công bố chính thức đổi tên thành NHTM Cổ phần Quốc Dân-viết tắt là NCB. Ngân hàng tiến hành tái cấu trúc hệ thống, hướng đến sự chuẩn hóa và hoàn thiện các dịch vụ tài chính, đặt mục tiêu vào Top 10 ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam với tiêu chí trở thành “Ngân hàng bán lẻ hiệu quả nhất”.
Năm 2015, giới thiệu nhận dạng thương hiệu mới. Nhận giải thưởng quốc tế về đổi mới sáng tạo - “Ngân hàng có văn hóa doanh nghiệp sáng tạo nhất Việt Nam” và “Ngân hàng bán lẻ sáng tạo nhất Việt Nam”.
Năm 2016, triển khai hạ tầng công nghệ thông tin mới - nền tảng ngân hàng lõi Temenos T24; ký hợp đồng chiến lược liên kết kinh doanh bảo hiểm nhân thọ qua ngân hàng với Prevoir; tăng số chi nhánh từ 22 lên 24; tăng tổng tài sản đạt trên 69 nghìn tỷ đồng.
Năm 2017, phát triển nền tảng ngân hàng kỹ thuật số toàn diện với hàng loạt sản phẩm (ứng dụng thông minh NCB smart - ứng dụng thanh toán mã vạch QR code, thanh toán hóa đơn, chuyển khoản...)
Trụ sở chính của NHTMCổ phần Quốc Dân: số 28C-D, Bà Triệu, Phường Hàng Bài, Quận Hoàn Kiếm, Hà nội. Vốn điều lệ tại năm 2018 không thay đổi so với năm 2017: 3.010.215.520.000 VNĐ.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
gồm: 10 khối chức năng và trung tâm nghiệp vụ, trực thuộc các khối và trung tâm này bao gồm 42 phòng ban. Nhân sự thuộc các khối và trung tâm chức năng làm việc tại Hội sở chính gồm hơn 300 người. Các chi nhánh được mở trên địa bàn miền Bắc, miền Trung và miền Nam. NCB có duy nhất một công ty con là Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản (AMC) được thành lập năm 2006. Tính đến 31/12/2018, NCB có 2.359 cán bộ nhân viên, trong đó số CBNV có trình độ từ thạc sỹ trở lên là 154 người (chiếm 6,5%), trình độ đại học là 1991 người (chiếm 84,4%).
Ngân hàng TMCP Quốc Dân được tổ chức và hoạt động theo Giấy chứng nhận ĐKDN số 1700169765 do Sở Kế hoạchvà Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 24/8/2006, thay đổi lần thứ 16 ngày 10/11/2017 tại Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội.
Các trung tâm, ban ngành được thành lập được phân bổ hệ thống các chức năng nhiệm vụ được giao khác nhau, gồm 8 khối, 2 trung tâm và 3 ban. Cụ thể xem tại phụ lục 2.1.
NCB đã thiết lập và duy trì đầy đủ hệ thống quản lý, kiểm soát nội bộ đảm bảo quản trị điều hành hiệu quả hoạt động kinh doanh cũng như kiểm soát chặt chẽ rủi ro phát sinh trong hoạt động của các đơn vị trên toàn mạng lưới.
TT Nội dung các bước trong quy trình
Bước 1 Tiếp thị khách hàng và lập hồ sơ vay vốn
Bước 2 Phân tích và lập báo cáo đề xuất tín dụng
Bước 3 Thẩm định rủi ro và ra quyết định tín dụng
Bước 4 Giải ngân
Bước 5 Giám sát tín dụng
Bước 6 Thanh lý hợp đồng tín dụng
Hình 2.1. Sơ đồ bộ máy quản lý của Ngân hàng
Nguồn:[6]