3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1. Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ và các bộ ngành liên quan
- Cần tạo hành lang pháp lý đồng bộ và hồn chỉnh cho hoạt động thanh tốn tín dụng chứng từ của toàn hệ thống NH thương mại. Một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro pháp lý trong giao dịch tín dụng chứng từ là sự thiếu vắng các văn bản pháp luật điều chỉnh quan hệ giữa các bên trong quy trình thanh toán. Ở Việt Nam hiện nay, ngoài UCP 600 và một số thông lệ quốc tế khác, ta khơng có một luật hay văn bản dưới luật nào điều chỉnh mối quan hệ pháp lý giữa giao dịch hợp đồng ngoại thương của người mua và người bán với giao dịch tín dụng chứng từ của NH. Khi có tranh chấp thương
mại quốc tế xảy ra, Trọng tài quốc tế có thể ra phán quyết đối với quan hệ hai bên mua bán mà khơng đề cập đến quan hệ thanh tốn giữa các NH. Nhu vậy chỉ áp dụng UCP 600 vào giao dịch tín dụng chứng từ là chua đủ với các NH Việt Nam khi có phát sinh tranh chấp. Chính phủ cần sớm ban hành những văn bản pháp lý điều chỉnh mối quan hệ giữa hợp đồng ngoại thuơng và hoạt động thanh tốn tín dụng chứng từ, nêu lên nghĩa vụ, quyền hạn của các bên tham gia vào quan hệ tín dụng chứng từ: nhà NK, nhà XK và các NH trung gian. Văn bản này phải vừa phù hợp với đặc điểm của Việt Nam và không chống lại những thông lệ quốc tế làm cơ sở pháp lý cho các bên tham gia thanh tốn. Cần hồn thiện, thống nhất luật ngoại hối, có chính sách ổn định tỷ giá trong nuớc nhằm đảm bảo an toàn cho NH khi thực hiện thanh toán xuất nhập khẩu.
- Cần có chính sách khuyến khích và kiểm soát hoạt động xuất nhập khẩu. Để thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, Nhà nuớc cần tăng cuờng hiệu lực các văn bản và thủ tục xuất nhập khẩu. Cần có quy chế bắt buộc đối với các doanh nghiệp phải có đủ điều kiện về tài chính, trình độ quản lý, phuơng huớng phát triển kinh doanh... thì mới cấp giấy phép xuất nhập khẩu trực tiếp (trở thành các bên tham gia vào quan hệ tín dụng chứng từ). Thực tế cho thấy, thực lực tài chính của các doanh nghiệp nuớc ta hiện nay vẫn c òn yếu, hoạt động kinh doanh chủ yếu bằng vốn vay NH. Nếu kinh doanh thua lỗ sẽ trực tiếp có ảnh huởng đến chất luợng tín dụng, uy tín thanh tốn đối với NH. Riêng khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ, mức vốn bình qn càng thấp. Do vậy, truớc mắt Chính phủ cần rà sốt lại các đơn vị, tổ chức kinh tế không đủ điều kiện tham gia hoạt động xuất nhập khẩu trực tiếp thì chuyển sang uỷ thác xuất nhập khẩu, tránh những rủi ro có thể xảy ra. Bên cạnh đó, các thể chế, thủ tục xuất nhập khẩu cần phải tạo nên sự cân bằng giữa khuyến khích và kiểm sốt xuất nhập khẩu. Hiện nay một số chủ truơng khuyến khích xuất
khẩu của Nhà nước đang tạo lợi thế cho doanh nghiệp này nhưng lại bất lợi đối với doanh nghiệp khác làm mất cân đối giữa cung và cầu gây nên tồn đọng một số loại vật tư gây lãng phí và kém hiệu quả. Tình trạng NK tràn lan làm cho sản xuất và tiêu thụ hàng hố bị đình trệ, hàng hố trong nước sản xuất ra không tiêu thụ được. Điều đó có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của nền kinh tế nói chung, hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu nói riêng. Bộ thương mại cũng cần giúp các doanh nghiệp mở rộng các thị trường XK như Mỹ, EU, Nhật Bản...; tổ chức, xây dựng đội ngũ tham tán thương mại để cung cấp thông tin nhanh, chính xác, cập nhật để các doanh nghiệp Việt Nam có thể thâm nhập sâu rộng, an tồn vào các thị trường XK.
Môi trường cạnh tranh mạnh mẽ trên trường quốc tế ngày nay đã mang lại cho Việt Nam khơng ít cơ hội và thách thức. Hơn bao giờ hết, ngay trong giai đoạn này, bàn tay định hướng của Nhà nước lại càng trở nên cần thiết và quan trọng hơn, trong khi đó, TTQT lại là mắt xích khơng thể thiếu trong dây chuyền hoạt động kinh tế quốc tế. Chính vì vậy, TTQT nói chung và thanh tốn tín dụng chứng từ nói riêng rất cần đến những chính sách trực tiếp cũng như các chính sách hỗ trợ phù hợp để ngày càng phát triển và hạn chế được những rủi ro có thể xảy ra trong NH, cho các đơn vị xuất nhập khẩu. Để cụ thể hóa và tạo nền tảng cho các chính sách đó, Nhà nước cần hồn thiện mơi trường pháp lý cho giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức L/C. Mặc dù trong thời gian qua, nhiều văn bản pháp luật đã ra đời góp phần điều chỉnh các hoạt động liên quan đến phương thức thanh toán này, tuy nhiên các tranh chấp liên quan đến hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu vẫn phát sinh ngày càng nhiều và phức tạp. Điều đó đị i hỏi hệ thống luật pháp Việt Nam phải được cải tiến để có thể giải quyết công minh, bảo vệ quyền lợi không chỉ của các nhà xuất nhập khẩu trong nước mà c n cho cả hệ thống NH.
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam
Từ thực tiễn hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của NHCT CN Bắc Hà Nội, tôi xin đề xuất những ý kiến sau đối với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam:
- Để hạn chế tối đa những hạn chế về mặt kỹ thuật, những bất cập trong các văn bản pháp lý quy định về hoạt động thanh toán L/C, trước hết NH cần vận dụng UCP 600 và ISBP 745 một cách hiệu quả, lường trước được tất cả những khó khăn có thể gặp phải khi sử dụng UCP600.
- Bổ sung, chỉnh sửa các văn bản quy trình pháp lý nội bộ bám sát thực tiễn, phù hợp với thông lệ quốc tế và pháp lệnh quản lý ngoại hối của chính phủ, các văn bản hướng dẫn của Nhà nước.
- Kết hợp với các NH thương mại khác phát hành môt cẩm nang về những rủi ro trong TTQT thường hay gặp phải, những chú ý trong khi sử dụng UCP, trong quá trình lập L/C, hướng dẫn chi tiết cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu có thể tham khảo, để đưa ra những điều khoản đúng đắn trong khi kí hợp đồng ngoại thương cũng như khi mở L/C, để chủ động phò ng ngừa hạn chế mọi rủi ro xảy ra cho nhà NK.
- Thường xuyên rà sốt để điều chỉnh cho phù hợp với mơi trường hoạt động và công nghệ hiện đại, nhằm hạn chế tối đa rủi ro kĩ thuật, đặc biệt là rủi ro đạo đức đang có xu hướng ngày càng tăng.
về phát triển nguồn nhân lực:
- Có chính sách đào tạo nguồn nhân lực có trình độ quốc tế, ứng dụng được công nghệ tiên tiến trong lĩnh vực thanh toán quốc tế. Lựa chọn các giảng viên trong nước và nước ngoài nhiều kinh nghiệm để tập huấn cho cán bộ TTQT. Có chính sách tuyển dụng và điều chuyển cán bộ ở các chi nhánh một cách hợp lý đáp ứng được yêu cầu thị trường.
- Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng cũng là một vấn đề quan trọng, đi song song với trình độ nghiệp vụ của nhân viên NH, cần phải có chế độ đãi ngộ đầy đủ cho nhân viên để họ cống hiến hết mình cho cơng việc của mình.
- Để hạn chế rủi ro xuất phát từ sơ suất của đội ngũ cán bộ, cần tăng cường nhân lực cho tổ Tài trợ thương mại tại các chi nhánh nhằm chia sẻ khối lượng công việc, giảm áp lực mỗi cá nhân và thường xuyên mở lớp nâng cao nghiệp vụ.
Đối với quy trình nghiệp vụ:
- Xác định tốt giới hạn tín dụng bao gồm hạn mức cho vay, hạn mức ký quỹ mở L/C, hạn mức chiết khấu chứng từ hàng xuất, hạn mức bảo lãnh,... cho từng khách hàng nhằm hạn chế rủi ro cho NH. Nếu thấy bản thân NH chưa đủ khả năng đánh giá chính xác khách hàng cần thực hiện dịch vụ của các công ty kiểm tra, định giá trên trường nhằm có được những thơng tin chính xác, đáng tin cậy.
- Đa dạng hóa các hình thức tài trợ thương mại trên cơ sở phân tích và kiểm sốt được rủi ro. Trước mắt cần triển khai nghiệp vụ Factoring (bao thanh toán), Forfaiting (mua bán nợ), Letter of Guarantee (bảo lãnh thanh toán), chiết khấu chứng từ hàng xuất. một cách rộng rãi. Phần lớn các NH thương mại hiện nay nằm trong bối cảnh thiếu kinh nghiệm đối với hoạt động kinh doanh đối ngoại và tài trợ thương mại. Do vậy, để đảm bảo sự tăng trưởng ổn định, bền vững và lành mạnh, đòi hỏi NHCT CN Bắc Hà Nội nâng cao nhận biết, kiểm sốt được các loại hình rủi ro tiềm ẩn trong q trình thực hiện.
- Rà sốt các bước tiến hành nghiệp vụ thanh toán bằng L/C, kiểm soát chặt chẽ nhưng giảm bớt việc tiếp xúc các phò ng ban, tiết kiệm thời gian, tránh rườm rà, kéo dài thời gian hoàn thành thủ tục. Đưa ra mức ký quỹ hợp lý hơn khi mở L/C, đặc biệt là L/C trả chậm để đảm bảo ph ng ngừa rủi ro, giữ được và thu hút thêm khách hàng.
3.3.3. Kiến nghị với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu
Rủi ro trong TTQT một phần là do những nguyên nhân chủ quan từ phía các đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu. Chính những yếu kém về nghiệp vụ đã khiến họ là nguời phải gánh chịu những thiệt hại nặng nề nhất. Vì vậy, những biện pháp hữu hiệu nhằm ngăn ngừa rủi ro và đẩy mạnh hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu khơng thể khơng xuất phát từ phía các khách hàng.
Hiện nay có rất nhiều các đơn vị tham gia hoạt động xuất nhập khẩu nhung có khơng ít các giám đốc của các đơn vị này lại chưa sử dụng thành thạo ngoại ngữ, do vậy khi đàm phán ký kết hợp đồng với bạn hàng phải qua phiên dịch. Bên cạnh đó trình độ của cán bộ cũng chưa đáp ứng được yêu cầu của thương mại quốc tế. Như vậy, việc nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương và nghiệp vụ thanh toán quốc tế trong các đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu hiện nay mang tính cấp thiết. Cụ thể phải chú trọng những vấn đề sau:
- Các đơn vị khi tham gia xuất nhập khẩu phải có cán bộ chuyên trách về xuất nhập khẩu. Các cán bộ này phải qua đào tạo nghiệp vụ ngoại thương, am hiểu luật pháp trong thương mại quốc tế và TTQT, có năng lực trong cơng tác và đặc biệt phải có phẩm chất trung thực trong kinh doanh. Phổ cập cho các doanh nghiệp những kiến thức cơ bản về phương thức thanh toán TDCT.
Tồn tại một thực tế hiện nay là các doanh nghiệp Việt Nam thường có xu hướng ỷ lại vào các NH trong việc tìm hiểu luật pháp, thơng lệ quốc tế về thanh tốn bằng L/C. Quan niệm của đại bộ phận các doanh nghiệp là, hơn ai hết, NHTM với tư cách là một định chế tài chính trung gian cung cấp dịch vụ TTQT, phải nắm rõ các văn bản pháp lý, tinh thông về nghiệp vụ và doanh nghiệp hoàn toàn tin tưởng vào NH. Do vậy, trong nhiều trường hợp, khi nhận được thông báo L/C, các doanh nghiệp xuất khẩu thường không kiểm tra kỹ nội dung thư tín dụng đã vội vã giao hàng; các doanh nghiệp nhập khẩu lại cho rằng, thư tín dụng là cơng cụ đảm bảo nhận được hàng đúng như trong
hợp đồng đã được ký kết. Có thể nói, việc phổ cập các kiến thức cơ bản về phương thức thanh toán bằng L/C là hết sức cần thiết.
Các kiến thức cần phổ cập bao gồm:
+ Các tập quán quốc tế về TTQT bằng L/C như: ICC UCP 600, 2007; ICC ISBP 745, 2013; ICC URR 725, 2008.
+ Luật pháp của Việt Nam liên quan tới thanh tốn với nước ngồi. + Pháp lệnh Ngoại hối nước Cộng hò a xã hội chủ nghĩa Việt Nam.
+ Các luật lệ, tập quán trong thương mại quốc tế có liên quan tới hoạt động TTQT.
+ Các kiến thức chung về kinh doanh xuất nhập khẩu
+ Vấn đề xung đột giữa luật pháp Việt Nam, luật của các quốc gia khác và tập quán quốc tế về phương thức thanh toán bằng L/C và cách giải quyết.
- Kiên quyết bài trừ tư tưởng làm ăn kiểu chụp giật, lừa đảo. Trong kinh doanh, trung thực là yếu tố quan trọng hàng đầu đảm bảo duy trì quan hệ làm ăn lâu dài với các bạn hàng và do đó nó cũng chính là cơ sở cho sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp. Trước khi tham gia giao dịch chứng từ, các bên mua và bán phải nghiên cứu kỹ độ tin cậy của đối tác và tính chất của từng thương vụ. Thực tiễn giải quyết các vụ tranh chấp vừa qua cho thấy, các doanh nghiệp rất hạn chế về việc tìm hiểu thơng tin của đối tác như uy tín, năng lực tài chính, khả năng thực hiện hợp đồng. Cũng vì thiếu thông tin hay việc tổ chức thực hiện hợp đồng một cách vội vã, các doanh nghiệp đã khơng thể phát hiện kịp thời tính bất thường của hợp đồng như lợi nhuận cao bất thường, không thực tế, rủi ro ít hoặc giao dịch quá phức tạp. Và đó chính là mầm mống phát sinh mọi rủi ro.
- Trong quan hệ thanh toán với NH, các doanh nghiệp cần giữ vững chữ tín, thực hiện cam kết với NH. Phải luôn giữ quan hệ chặt chẽ với NH, thực hiện đúng các chỉ dẫn về các điều khoản của L/C. Khi có tranh chấp,
doanh nghiệp cần thông báo ngay cho NH và phối hợp với NH để tìm ra nguyên nhân, giải pháp khắc phục chứ không nên quy trách nhiệm cho NH.
- Đối với các doanh nghiệp tham gia XK, khi lập bộ chứng từ thanh toán cần phải chú ý đến những đặc điểm của từng loại chứng từ, nhất là những chi tiết dễ bị sai sót và xuất trình bộ chứng từ theo đúng thoả thuận. Đối với doanh nghiệp NK, khi chấp nhận bộ chứng từ để thanh toán tiền hàng cần kiểm tra hàng và bộ chứng từ cẩn thận để tránh xảy ra tranh chấp về hàng hoá sau này đặc biệt là trong truờng hợp do nhu cầu cấp thiết về hàng hóa nên đã chấp nhận mọi điều kiện của chứng từ để NH bảo lãnh cho nhận hàng truớc khi chứng từ tới.
- Các doanh nghiệp khi tham gia vào hoạt động thuơng mại quốc tế phải luờng truớc đuợc những bất lợi khi có tranh chấp xảy ra và bị khởi kiện ở nuớc ngoài. Trong truờng hợp bị khởi kiện ở nuớc ngoài, do khả năng về tài chính và nghiệp vụ có hạn nên phía Việt Nam ít thành cơng trong các phiên tồ quốc tế. Do vậy, khi đuợc quyền chọn toà xử án khi có tranh chấp nên chọn Trọng tài xét xử trong nuớc (Trung tâm Trọng tài Quốc tế Việt Nam) để tránh những rủi ro trên. Nhu vậy, chỉ khi các doanh nghiệp tham gia thương mại quốc tế thực hiện đúng các điều kiện trên thì cơng tác thanh tốn qua NH mới nhanh chóng thuận tiện và hoạt động xuất nhập khẩu của đơn vị mới có hiệu quả.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Năm 2015 là một năm khó khăn đối với nền kinh tế thế giới cũng như đối với Việt Nam. Do tác động bất lợi của sự bất hợp lý trong cơ cấu kinh tế, nhịp độ tăng trưởng kinh tế Việt Nam trong thời gian gần đây có tốc độ chậm lại. Rõ ràng môi trường kinh tế vĩ mô hiện nay đang gây cho công chúng đầu tư cũng như các doanh nghiệp tâm lý e ngại khi tham gia vào thị trường t ài chính, nhất là thị trường tài chính quốc tế. Mà thiếu các doanh nghiệp thì hoạt động TTQT không thể phát triển được. Vì vậy, việc hạn chế rủi ro trong TTQT trong giai đoạn hiện nay sẽ giúp các nhà xuất nhập khẩu dẹp bỏ bớt tâm lý e ngại khi tham gia hoạt động thương mại quốc tế, cũng là nhiệm vụ cấp bách để cải thiện tình trạng kinh tế trong nước hiện nay. Trên cơ sở những lí luận về rủi ro TTQT trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế và những phân