- Ngõn hàng cần phải thẩm định chớnh xỏc quy mụ và cơ cấu của tổng
3.2.4 Đầu tư xõy dựng hệ thống phần mềm hiện đại hỗ trợ phõn tớch tài chớnh
Bảy là, phối hợp cỏc hỡnh thức đào tạo trong và ngoài nước. Tăng
cường cử cỏn bộ tham gia cỏc khúa đào tạo hoặc thực tập nõng cao trỡnh độ, học tập kinh nghiệm tại cỏc ngõn hàng nước ngoài hoặc mời cỏc chuyờn gia trong và ngoài nước về giảng.
Ngoài việc tổ chức cỏc khúa đào tạo, cần đặt ra cỏc tiờu chuẩn yờu cầu cỏc cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định phải khụng ngừng tự học tập, nghiờn cứu. Hàng năm tổ chức cỏc cuộc thi kiểm tra trỡnh độ, kết hợp với chất lượng xử lý cụng việc để làm cơ sở đỏnh giỏ, phõn loại cỏn bộ.
3.2.4 Đầu tư xõy dựng hệ thống phần mềm hiện đại hỗ trợ phõn tớch tàichớnh chớnh
dự ỏn, xõy dựng hệ thống thụng tin phục vụ thẩm định tài chớnh dự ỏn
Hiện nay trờn thế giới cú rất nhiều phần mềm hỗ trợ trong việc thẩm định tài chớnh dự ỏn. Những phần mềm này hỗ trợ rất tốt cho cỏn bộ thẩm định nhất là
phõn tớch những biến động theo nhiều yếu tố tỏc động đồng thời tới kết quả thẩm định. Nếu được trang bị cỏc phần mềm hiện đại cựng với hệ thống mỏy tớnh hiện đại hiện cú của Chi nhỏnh NHNo&PTNT Đống Đa thỡ cỏc cỏn bộ thẩm định của Chi nhỏnh sẽ rất thuận tiện trong việc phõn tớch tài chớnh dự ỏn theo phương phỏp
động đặc biệt là trong phõn tớch độ nhạy theo nhiều chiều từ đú nõng cao chất lượng thẩm định tài chớnh dự ỏn của Chi nhỏnh.
Ngõn hàng cần nghiờn cứu xõy dựng cỏc chương trỡnh phần mềm phục vụ cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn để tiết kiệm thời gian, tiết kiệm nguồn lực, đạt
Thụng tin thu thập được là rất quan trọng đối với quỏ trỡnh thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư. Cỏc thụng tin này cần chớnh xỏc, chõn thực, cú độ tin cậy cao và cú nguồn gốc cụ thể. Để nõng cao chất lượng cụng tỏc thu thập và xử lý thụng tin, cỏn bộ thẩm định cần chỳ trọng một số vấn đề sau:
Một là, đối với thụng tin do khỏch hàng cung cấp cần yờu cầu thụng tin đú
đó được kiểm toỏn của cụng ty kiểm toỏn độc lập hoặc ngõn hàng cú thể tự thuờ cụng ty kiểm toỏn độc lập để kiểm toỏn cỏc bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp cung cấp. Bờn cạnh đú, cỏn bộ tớn dụng phải đến trực tiếp nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng để quan sỏt và tỡm hiểu về những mặt như: hệ thống cơ sở vật chất, hệ thống tổ chức, tớnh hữu hiệu trong hoạt động và lao động của đội ngũ cỏn bộ cụng nhõn viờn, phong cỏch làm việc cụng nghiệp...để cú được những thụng tin cần thiết hỗ trợ cho cụng tỏc thẩm định.
Hai là, thụng tin mà cỏn bộ thu thập cần được tổng hợp từ nhiều nguồn:
khỏch hàng cung cấp, thụng tin nội bộ trong hệ thống ngõn hàng, thụng tin từ trung tõm thụng tin tớn dụng của Ngõn hàng Nhà nước so sỏnh, điều chỉnh để cú được những thụng tin chớnh xỏc, đầy đủ phục vụ cho cụng tỏc thẩm định.
Ba là, cỏc thụng tin thu thập được cần phải lưu trữ thành cỏc tệp (file)
dữ liệu, hoặc bằng văn bản, bằng hỡnh ảnh.. .để làm cơ sở thống kờ phõn tớch cho những dự ỏn thuộc nhiều lĩnh vực khỏc nhau. Bờn cạnh đú, cỏn bộ thẩm định cần thường xuyờn phối hợp, trao đổi cập nhật thụng tin với nhau nhằm tăng cường khả năng đỏnh giỏ xu hướng vận động của đầu tư và dự đoỏn những rủi ro cú thể xảy ra, đảm bảo cỏc kết luận thẩm định đỳng đắn và phự hợp với thực tế. Cỏc thụng tin cần xõy dựng bao gồm:
- Thụng tin về cỏc ngành kinh tế kỹ thuật: Cỏc chỉ tiờu về định mức
kinh tế kỹ thuật của cỏc ngành, tỡnh hỡnh phỏt triển khoa học cụng nghệ của ngành đú, tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của ngành, địa chỉ của cỏc trang web cú thể cung cấp thụng tin đỏng tin cậy về thụng số kỹ thuật của cỏc mỏy múc, thiết bị, cụng nghệ sản xuất của cỏc ngành kinh tế kỹ thuật...
- Thụng tin về thị trường trong và ngoài nước của cỏc yếu tố đầu vào và sản
phẩm đầu ra của dự ỏn : sự biến động của giỏ cả, nguồn cung cấp nguyờn
liệu đầu
vào, nhõn cụng, chớnh sỏch kinh tế và luật phỏp của thị trường xuất khẩu
- Thụng tin kinh tế vĩ mụ: Cỏc chớnh sỏch ưu đói hoặc hạn chế phỏt triển
của nhà nước, định hướng phỏt triển của ngành, tỡnh hỡnh tăng trưởng kinh tế
trong nước, cỏc biến động của tỷ giỏ, lạm phỏt...
- Thụng tin về doanh nghiệp: Thụng tin về tỡnh hỡnh sĩn xuất
kinh doanh, năng lực tài chớnh, khả năng cạnh tranh, tỡnh hỡnh quan hệ với
cỏc tổ chức tớn dụng...
- Thụng tin về tỡnh hỡnh triển khai và vận hành cỏc dự ỏn mà Chi nhỏnh NHNo&PTNT Đống Đa đó cho vay và từ chối cho vay: Theo định kỳ quý
hoặc năm ngõn hàng cần tổng kết, đỏnh giỏ lại chất lượng thẩm định, rỳt kinh nghiệm trong việc thẩm định những dự ỏn tiếp theo, tiến hành lưu trữ thụng tin một cỏch cú hệ thống để tạo nguồn dữ liệu cho việc phõn tớch.
3.2.5Thường xuyờn thực hiện kiểm tra, kiểm soỏt đối với cụng tỏc thẩm định dự ỏn để hạn chế rủi ro và rỳt ra bài học kinh nghiệm trong cụng tỏc thẩm định
Để đảm bảo cỏc quy trỡnh, quy chế thẩm định được tuõn thủ đỳng đắn, đầy đủ, cần tăng cường cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ tại Hội sở cũng như cỏc Chi nhỏnh cấp 2 đối với nghiệp vụ này. Cụng tỏc này phải được tiến hành cựng với cỏc bước kiểm tra tương ứng với cỏc giai đoạn phỏt sinh cho đến khi kết thỳc quỏ trỡnh thẩm định, bao gồm 3 giai đoạn:
Một là, kiểm soỏt trước khi cho vay. Giai đoạn này dựa vào sự thành
thạo về quy chế mà tiến hành kiểm tra, mục đớch phỏt hiện ra những điểm bất hợp lý của nghiệp vụ thẩm định trước khi thực hiện, cụ thể:
Hồ sơ vay vốn cú phải chắc chắn do khỏch hàng tự lập hay khụng? Cỏn bộ thẩm định chỉ giải thớch hay hướng dẫn cho khỏch hàng, khụng được làm thay cho khỏch hàng
Bộ hồ sơ của khỏch hàng đó đầy đủ và hợp lệ chưa?
Cỏn bộ thẩm định đó tiến hành điều tra và thu thập đủ những thụng tin cần thiết để phục vụ cho việc tẩm đinh dự ỏn chưa?
Hai là, kiểm soỏt trong khi cho vay. Tỏc dụng của giai đoạn này là
giỏm sỏt quỏ trỡnh thực hiện, hạn chế những thiếu sút, thực hiện khụng đỳng trỡnh tự nghiệp vụ, sai sút về thủ tục... nhằm ngăn chặn kịp thời những thiệt hại sau này, việc kiểm tra nờn tập trung vào:
Cỏn bộ thẩm định đó tiến hành thẩm định khỏch hàng một cỏch cẩn thận hay chưa?
Phương ỏn hoặc dự ỏn vay vốn cú được đỏnh giỏ một cỏch kỹ lưỡng khụng?
Trong quỏ trỡnh thẩm định, cỏn bộ thẩm định cú những khú khăn nào gặp phải cần phải cú sự phối kết hợp nghiệp vụ, đó cú hướng giải quyết khú khăn chưa?
Cỏn bộ thẩm định cú kết hợp thẩm định trờn giấy tờ với kiểm tra thực tế khụng?
Thẩm định tài sản cầm cố, thế chấp cú gỡ sơ hở, thiếu cảnh giỏc hay khụng?
Ba là, kiểm soỏt sau khi cho vay. Được thực hiện khi nghiệp vụ thẩm
định về cơ bản đó được hồn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà soỏt lại tớnh hợp phỏp, hợp lệ của nghiệp vụ ở giai đoạn trước. Mục đớch phỏt hiện ra những hiện tượng bất thường trong nghiệp vụ đó hồn thành, đảm bảo tớnh đỳng đắn khi ra quyết định cho vay.
Yờu cầu đối với người làm cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt phải là người cú kinh nghiệm, nắm rừ tường tận quy chế, quy trỡnh thẩm định, cú úc quan sỏt tinh tế, là người thận trọng và khộo lộo bởi kiểm tra, kiểm soỏt nhưng phải trỏnh được sự phiền hà. Cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt phải cú ý nghĩa dự phũng nhiều hơn là xử phạt.
Túm lại, để hoàn thiện thẩm định tài chớnh dự ỏn trong hoạt động cho vay, Chi nhỏnh NHNo&PTNT Đống Đa phải tiến hành đồng thời cỏc giải phỏp nờu trờn. Tuy nhiờn, để đạt được điều đú cũn phải cú sự đúng gúp của cỏc nhõn tố khỏc khụng thuộc phạm vi kiểm soỏt của ngõn hàng, đú là sự quan tõm, phối hợp của cỏc cấp, cỏc ngành cú liờn quan trong việc ban hành cỏc chớnh sỏch cũng như những quy chế cho toàn ngành.
3.3 Kiến nghị
Để cỏc nhúm giải phỏp trờn được ỏp dụng, nhằm nõng cao chất lượng cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư núi chung, chất lượng thẩm định của NHTM khi cho vay đầu tư núi riờng, tỏc giả đề xuất một số kiến nghị sau: