7. Kết cấu của luận văn
1.3.2. Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp vay vốn
- Năng lực thị trường của doanh nghiệp: Năng lực thị trường của DN biểu hiện ở khối lượng sản phẩm tiêu thụ, vị trí của DN trên thị trường, khả năng phát triển của lĩnh vực mà DN đang hoạt động, mối quan hệ với các DN cùng ngành…Năng lực thị trường cho biết khả năng thích ứng của DN với thị trường, thể hiện mức độ chấp nhận thị trường đối với sản phẩm của DN. Năng lực thị trường của DN càng cao, nhu cầu đầu tư càng lớn, rủi ro của DN càng nhỏ là nhân tố nâng cao chất lượng TDDN tại NHTM.
- Năng lực tài chính của doanh nghiệp: Năng lực tài chính của DN thể hiện ở khối lượng vốn tự có và tỷ trọng vốn tự có trong tổng nguồn vốn của DN đang sử dụng. Quy mô và tỷ trọng vốn tự có càng cao cho thấy tiềm lực taì chính của DN càng mạnh. Năng lực tài chính của DN trong tín dụng ngắn hạn đòi hỏi DN phải có số vốn lưu động tối thiểu cho việc duy trì hoạt động thường xuyên của tài sản cố định.
Điều kiện để đước cấp TDDN ngắn hạn trong các NHTM thường quy định một tỷ lệ cụ thể, tối thiểu của vốn tự có của DN trong tổng nguồn vốn hoạt động hay tỷ lệ vốn tự có so với khối lượng vốn vay, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào dự án vay vốn. Do vậy năng lực tài chính của DN đi vay càng cao thì khả năng đáp ứng các điều kiện TDDN càng lớn, góp phần nâng cao chất lượng TDDN.
- Năng lực quản lý của doanh nghiệp: Sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của DN phụ thuộc rất nhiều vào năng lực quản lý của DN đó. Năng lực quản lý thể hiện ở việc tổ chức hệ thống hạch toán kế toán và quản lý tài chính phù hợp với những
28
quy định của pháp luật. DN có nguồn vốn dồi dào nhưng năng lực quản lý kém có thể gây ra thất thoát vốn, sử dụng vốn không có hiệu quả,.... tức là khoản tín dụng mà NH đã cấp cho DN có chất lượng kém. Do vậy khi đưa ra quyết định cho vay NHTM phải xem xét tới năng lực quản lý của DN.
- Năng lực sản xuất của doanh nghiệp: Năng lực sản xuất của DN thể hiện ở quy mô, năng suất, quy trình sản xuất, tổ chức bán hàng, ... Nghiên cứu năng lực sản xuất của DN giúp NHTM đánh giá được khả năng đáp ứng nhu cầu thị trường về chất lượng, giá cả, khả năng sinh lời khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh của DN. Biểu hiện cụ thể và rõ nét nhất của năng lực sản xuất là DN phải sản xuất ổn định và có lãi, điều này tạo điều kiện cho DN trả nợ gốc và nợ lãi khi đến hạn cho NH theo đúng quy định trong hợp đồng tín dụng, đảm bảo chất lượng TDDN.
- Quyền sở hữu tài sản và khả năng đáp ứng các biện pháp đảm bảo: Khi thực hiện vay vốn tại NH, DNphải đáp ứng một số điều kiện nhất định. Thông thường đối với DN, các NHTM yêu cầu các khoản tín dụng phải được bảo đảm bằng tài sản theo quy định của pháp luật. Để đáp ứng được điều kiện đó, một số DN sử dụng tài sản thuộc sở hữu của bên thứ ba và dùng các biện pháp khác để đáp ứng yêu cầu của NH và pháp luật như bảo lãnh, cam kết trả nợ thay.... Điều này dẫn đến khả năng tài sản đảm bảo cho các khoản vay của DN không có tính chắc chắn và khả thi, khi xảy ra rủi ro, NHTM sẽ phải mất nhiều thời gian và thủ tục hơn để xử lý thu hồi nợ. Do đó, khi nhận tài sản đảm bảo từ các DN, NH cần xem xét kỹ lưỡng về quyền sở hữu tài sản và khả năng đáp ứng các biện pháp bảo đảm theo quy định.
Khi một khoản tín dụng được cấp thì việc đảm bảo CLTD và khả năng sinh lời phụ thuộc rất nhiều vào tình hình tài chính của DN, khi tài chính của DN có dấu hiệu kém đi thì xử lý tài sản bảo đảm là biện pháp cuối cùng để NHTM thực hiện thu hồi nợ vay. Chính vì vậy khả năng đáp ứng các biện pháp bảo đảm của DN cũng được cói là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới CLTD đối với KHDN. Để đảm bảo tính an toàn và hiệu quả cho các khoản TDDN thì DN ngoài việc phải có năng lực (về tài chính, quản lý điều hành, trình độ lao động…), có dự án kinh doanh khả thi thì tài sản bảo đảm cho các khoản vay của DN cũng phải có tính thanh khoản tốt, có như vậy thì chất lượng TDDN mới được nâng cao.
29
1.4. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp của một số ngân hàng thương mại trong nước