2.4.2.1 Về chính sách, mô hình và quy trình tín dụng
- Chính sách tín dụng còn nhiều điểm chưa rõ ràng, chưa thống nhất được trong toàn hệ thống. SeABank chỉ mới giao chi nhánh chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng hằng năm mà chưa quan tâm đến cơ cấu cho các sản phẩm tín dụng, cho vay vào ngành nào, lĩnh vực nào…
- SeABank chưa cập nhật và phân định được rõ ràng khẩu vị rủi ro trong từng thời kỳ kinh tế, nhiều chính sách cho vay chưa linh hoạt, bó buộc. Mà nguyên nhân là do việc phân quyền quyết định chưa thật sự hợp lý.
- Do SeABank chưa áp dụng được chuẩn mô hình quản trị rủi ro tập trung nên chưa phân tách rõ ràng được giữa 3 chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh, tác nghiệp và quản trị nợ. Điều này sẽ dẫn đến sự chồng chéo, cùng việc phân quyền chưa phù hợp như trên sẽ kéo theo sự đi xuống của cả bộ phận kinh doanh và quản trị rủi ro.
- Quy trình luân chuyển hồ sơ và thời gian chưa rõ ràng quy định cụ thể mà lý do chính là chưa xây dựng được bộ phận phê duyệt tập trung.
2.4.2.2 Về nhận dạng và đo lường rủi ro
- Hiện nay, SeABank chưa có một bộ phận chuyên trách đánh giá, chấm điểm thực sự chuyên nghiệp mà chủ yếu vẫn là cán bộ quản lý Khách hàng tự làm rồi báo cáo, điều này sẽ có một rủi ro rất lớn khi cán bộ tín dụng khó đưa ra được những cảnh báo sớm liên quan đến từng ngành, lĩnh vực.
- Việc quản lý cán bộ tín dụng và phân quyền còn nhiều bất cập, điển hình trước đây là vụ việc tại SeABank Hai Bà Trưng khi Giám đốc cùng một số cán bộ đã lợi dụng chức vụ làm và ký khống bảo lãnh thanh toán, chiếm đoạt tiền của Ngân hàng rổi bỏ trốn. Đây là vấn đề rất nguy hiểm về mặt nhân sự mà SeABank đang bị mắc phải trong phân quyền quyết định.
- Chưa có nguồn thông tin đáng tin cậy được mua hoặc trao đổi với các tổ chức đánh giá tín nhiệm chuyên nghiệp độc lập để dễ dàng hơn cho việc nhận ra những rủi ro tiềm ẩn.
- SeABank chưa xây dựng một danh mục loại hình, ngành nghề sản xuất kinh doanh nhạy cảm với nguồn rủi ro “cơ chế chính sách” và “môi trường kinh tế” để quản lý. Có được điều này, sẽ rất dễ dàng để lường trước các kịch bản có thể xảy ra trong tương lai.
- Việc thẩm định cho vay chủ yếu vẫn chỉ tập trung cho việc sàng lọc những rủi ro cụ thể của từng khách hàng, các yếu tố về triển vọng ngành, rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tư đề cập một cách hạn chế.
- SeABank vẫn chưa xây dựng các tiêu chí, dấu hiệu cảnh báo chi tiết về rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, hệ thống phân loại nợ chủ yếu dựa vào yếu tố định lượng, tức là chỉ phát hiện rủi ro khi phát sinh nợ quá hạn.
- Việc thu thập thông tin mang tính đơn lẻ, không tập trung một bộ phận chuyên trách để thu thập những thông tin tổng thể về thị trường và đưa ra những nhận định, xu hướng phát triển.
- Hệ thống chấm vẫn chưa thực sự đạt được hiệu quả như mong muốn vì biểu điểm cũng như xử lý thông tin còn hẹp, cho ra những kết quả xếp loại chưa thực sự thuyết phục do vậy việc chấm điểm vẫn mang nhiều cảm tính.
- Cán bộ tín dụng còn hạn chế về mặt chuyên môn trong việc thẩm định, phân tích đánh giá nên không nhận thấy các dấu hiệu liên quan đến khách hàng.
2.4.2.3 Hạn chế và nguyên nhân về kiểm soát và tài trợ rủi ro
- Cho vay dựa quá nhiều vào tài sản đảm bảo, nhưng không có quy định cụ thể về việc kiểm tra, đánh giá định kỳ tài sản đảm bảo dẫn đến khách hàng vỡ nợ mà ngân hàng vẫn chưa xử lý được tài sản để thu hồi nợ.
- Khi phát hiện rủi ro thì chậm xử lý hoặc xử lý thiếu tính kiên quyết. Công tác kiểm tra trước, trong và sau cho vay còn có vấn đề, nhiều trường hợp chỉ thực hiện chiếu lệ dẫn đến không kịp thời phát hiện những rủi ro.
- Những thông tin sử dụng trong phân tích tín dụng phần lớn do khách hàng cung cấp. Các kênh thông tin khác chỉ mang tính tham khảo.
- Quy trình hướng dẫn xử lý các khoản tín dụng có bất cập: SeABank vẫn chưa xây dựng được quy trình chuẩn giúp các cán bộ định hướng trong việc tiếp cận và thảo luận các giải pháp đối với khách hàng. Do vậy khi xử lý các khoản nợ xấu cán bộ còn nhiều lúng túng, thời gian xử lý kéo dài.
- Không kiểm tra thường xuyên và đầy đủ mục đích vay vốn của Khách hàng đó là thiếu sót thường xuyên xảy ra, có thể do quá tải về mặt quản lý số lương, nhưng cũng có trường hợp do cán bộ tín dụng bao che, thông đồng với khách hàng để vụ lợi và làm tổn hại đến Ngân hàng.
- SeABank chưa sử dụng nhiều các công cụ bảo hiểm tín dụng và hiệu quả đạt được cũng là chưa cao.
2.4.2.3 Hạn chế và nguyên nhân khác
- Một trong những yếu tố quyết định và ngân hàng cần phải chú trọng trong chính sách quản trị rủi ro tín dụng, đó là yếu tố “Trình độ quản lý yếu kém, thiếu kinh nghiệm”. Đây là nguyên nhân dẫn đến doanh nghiệp kinh doanh không hiệu quả, người tiêu dùng không quản lý được dòng tiền của mình nên mất khả năng thanh toán cho ngân hàng.
- Cơ chế chính sách: Những thay đổi trong có chế chính sách điều hành về lãi suất, tỷ giá, xuất nhập khẩu,… của Nhà nước; các loại thuế áp dụng cho ngành, doanh nghiệp; Các mức ưu đãi về thuế; Mức lãi suất cho vay hỗ trợ đặc biệt so với lãi suất cho vay thương mại; Hạn ngạch xuất khẩu, … sẽ đưa đến nhưng thuận lợi và khó khăn trong quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng. - Môi trường kinh tế biến đổi: Sự biến động quá nhanh và khó lường của nền
kinh tế thế giới, Hệ quả tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế, Sự tấn công của hàng nhập lậu, … sẽ có những ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh, dòng tiền của khách hàng.
- Không có thiện chí trả nợ: Trong quá trình quan hệ vay vốn với ngân hàng, khách hàng vay xong nhưng đến ngày thanh toán thì lại không nhớ hoặc cố tình quên, không có thiện chí hợp tác trong quá trình trả nợ cho ngân hàng.
***
Trên cơ sở những hiểu biết nền tảng sau quá trình công tác SeABank, tác giả đã đi sâu nghiên cứu về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng trên các khía cạnh về tổ chức quản trị rủi ro tín dụng và các nội dung của quản trị rủi ro tín dụng. Luận văn nghiên cứu, phân tích về thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trên cơ sở các tiêu chí đánh giá năng lực quản trị rủi ro tín dụng được trình bày trong chương 1. Qua những tìm hiểu, nghiên cứu về hoạt động và năng lực quản trị rủi ro tín dụng, luận văn đã đưa ra những phân tích, đánh giá về hoạt động và năng lực quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng trên hai khía cạnh là những điểm đã đạt được và các điểm cần được cải thiện và đưa ra các nguyên nhân dẫn tới những hạn chế trong hoạt động và năng lực quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng. Từ đó làm cơ sở để đưa ra giải pháp để nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng SeABank.
CHƢƠNG 3
HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐÔNG NAM Á- SEABANK
3.1 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng của SeABank trong thời gian tới
3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của SeABank
- SeABank có tầm nhìn chiến lược là trở thành một trong những Ngân hàng được yêu thích về dịch vụ tài chính, hiện đại và uy tín. Đẩy mạnh hoạt động cho vay Khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như doanh nghiệp trong những năm sắp tới.
- Phát triển toàn diện, an toàn và hiệu quả cũng như đóng góp vào sự phồn thịnh và ổn định của xã hội nói chung và ngành tài chính nói riêng.
- Áp dụng có chọn lọc các chuẩn mực, thông lệ quốc tế trong các hoạt động của Ngân hàng như kế toán, quản trị rủi ro, vận hành…
- Đây nhanh phát triển hệ thống hạ tầng công nghệ thông tin trong quản lý, điều hành tạo tiền đề phát triển các dịch vụ hiện đại.
- Giảm thiểu rủi ro tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng nhưng đảm bảo tăng trưởng theo chính sách và định hướng tín dụng đã đề ra. Mục tiêu về chất lượng tín dụng là tỷ lệ nợ xấu dưới 1 %, tăng trưởng tín dụng đạt mức 18 - 20%/năm.
- Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn những ngành nghề, lĩnh vực, nhóm khách hàng có khả năng phát triển, đạt hiệu quả.
- Tăng khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động của SeABank thông qua nâng cao chất lượng thẩm định và tăng cường kiểm soát, giám sát liên tục, toàn diện và kịp thời trong quá trình cấp tín dụng.
- Xây dựng cơ chế xử lý nợ xấu linh hoạt, hiệu quả, đảm bảo giữ được sự hợp tác của khách hàng trong quá trình xử lý nợ xấu, giảm tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
- Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và hướng đến các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro tín dụng
3.1.2 Chiến lược xây dựng hệ thống
3.1.2.1 Chính sách của SeABank về Quản trị rủi ro tín dụng:
- Không tập trung cấp tín dụng quá cao cho 1 khách hàng, 1 ngành nghề/lĩnh vực; các nhóm khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực có liên quan với nhau; 1 loại tiền tệ và tại một địa bàn.
- Khi quyết định cấp tín dụng cho một dự án lớn phải được thực hiện theo chế độ tập thể, bảo đảm tính khách quan.
- Chính sách quản lý rủi ro tín dụng là văn bản cao nhất trong lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng của SeABank. Trong chính sách này, SeABank phân định rõ bộ máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng; thẩm quyền ban hành các văn bản quản lý rủi ro tín dụng; chính sách quản lý tín dụng đối với khách hàng; chính sách phân bổ tín dụng; chính sách về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng; thẩm quyền phán quyết; quy định về báo cáo và kiểm tra giám sát rủi ro.
- Hội đồng Quản trị và Tổng giám đốc thống nhất ban hành các văn bản nhằm tạo môi trường quản lý rủi ro tín dụng chung, đề ra các mức rủi ro có thể chấp nhận được và phê duyệt chiến lược rủi ro từng thời kỳ. Hội đồng quản trị cũng ban hành Quy chế/quy định cho vay, Quy chế/quy định bảo lãnh, Quy chế/quy định bảo đảm tiền vay, Quy chế/quy định miễn giảm lãi đối với khách hàng…
- Tổng Giám đốc ban hành các văn bản có tính chất hướng dẫn, triển khai các quy định của Hội đồng quản trị liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng như quy trình tín dụng, cẩm nang tín dụng, chính sách phân bổ tín dụng trong từng thời kỳ, các quy định liên quan về việc đo lường và nhận biết rủi ro, thẩm quyền xét duyệt...
- Có định hướng rõ ràng về sự phát triển của Quản trị rủi ro và chính sách xây dựng bộ phận độc lập về tập trung dự báo và quản lý rủi ro.
3.1.2.1 Yêu cầu đối với tổ chức và cá nhân thực hiện
- HĐQT và Ban Giám đốc nêu cao trách nhiệm trong việc phê chuẩn và định kỳ (ít nhất là hàng năm) phải xem xét chiến lược và các chính sách rủi ro tín dụng trọng yếu của ngân hàng. Chiến lược có thể ảnh hưởng rất nhiều tới khả năng gánh chịu rủi ro của ngân hàng và mức độ sinh lời mà ngân hàng mong đợi
- Các nhà quản lý cấp cao cần có trách nhiệm cho việc thực hiện chiến lược rủi ro tín dụng đã được phê chuẩn bởi Ban Giám đốc và việc hoàn thiện chính sách, thủ tục cho việc nhận diên, tính toán, giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng. Các chính sách, thủ tục cần chỉ ra rủi ro tín dụng trong tấtcả các hoạt động của ngân hàng kể cả tín dụng cá nhân và các cấp độ danh mục tín dụng.
- Ngân hàng cần đầu tư xây dựng hệ thống nhận diện và quản lý rủi ro tín dụng tiềm tàng trong tất cả các sản phẩm, hoạt động của mình. Các ngân hàng phải đảm bảo rằng rủi ro của các sản phẩm, hoạt động mới với họ đã được đảm bảo một cách đầy đủ bởi các thủ tục, các bước kiểm soát rủi ro trước khi được giới thiệu, thực hiện hoặc phê duyệt trước bởi Ban giám đốc hoặc các ban ngành có thẩm quyền.
- Tuân thủ pháp luật: tất cả cán bộ, nhân viên có trách nhiệm tuân thủ các quy định của pháp luật trong hoạt động tín dụng và các quy định liên quan.
- Phù hợp với chiến lược hoạt động kinh doanh của SeABank trong từng thời kỳ: mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên cơ sở chiến lược, định hướng kinh doanh và có sự kết hợp với các bộ phận khác trong hệ thống.
- Quan điểm bình đẳng và hướng tới khách hàng: trong cấp tín dụng, SeABank thực hành thống nhất chính sách khách hàng, không phân biệt thành phần kinh tế, hình thức sở hữu (ngoại trừ trường hợp cấp tín dụng theo chỉ định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước) phù hợp với hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường. Các ưu đãi trong tín dụng chỉ căn cứ vào năng lực tài chính, uy tín, mức độ rủi ro và thiện chí trả nợ của bản thân khách hàng.
- Đề cao trách nhiệm cá nhân: nhằm nâng cao tính minh bạch và chất lượng trong hoạt động tín dụng. Các cá nhân được giao quyền quyết định phải tự chịu trách nhiệm trước hết đối với quyết định của mình.
3.1.3 Mô hình SWOT với Quản trị rủi ro tín dụng tại SeABank
Bảng 3.1: Phân tích mô hình SWOT
Cơ hội
- Tiếp thu các công nghệ tiên tiến; kinh nghiệm từ các ngân hàng lớn, các thông lệ quốc tế tốt nhất; hưởng lợi từ các hỗ trợ đào tạo;
- Phát triển dịch vụ, sản phẩm ngân hàng hiện đại trong thời 4.0
- Môi trường kinh tế, chính trị của Việt Nam vẫn luôn duy trì được tính ổn định - Sự gia tăng về số lượng, quy mô của các doanh nghiệp dẫn tới nhu cầu vốn tăng cao
- Quy mô dân số lớn và đang trong giai đoạn vàng của lực lượng lao động
Thách thức
- Môi trường pháp luật chưa thực sự hoàn thiện, còn nhiều điểm bất cập. - Sức ép cạnh tranh ngày càng gay gắt từ trong nước cũng như NH nước ngoài - Thách thức về đổi mới công nghệ và dịch vụ sản phẩm trong thời đại 4.0 - Biến động quốc tế tác động trực tiếp dẫn tới chính sách tiền tệ khó ổn định, gây khó khăn cho công tác kế hoạch, chiến lược lâu dài.
Điểm mạnh
- Đã tạo dựng được vị trí trên thị trường, hình ảnh ngân hàng tạo được lòng tin với khách hàng
- Nằm trong cùng tập đoàn với các doanh nghiệp lớn, có các dự án đầu tư lớn, cần số vốn nhiều giúp đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ
- Hạ tầng công nghệ thông tin được hiện đại hóa, đáp ứng yêu cầu phát triển sản phẩm, dịch vụ, toàn hệ thống kết nối trực tuyến cho phép ứng dụng các thông lệ