a. Nguyên nhân khách quan
3.2.6 Nâng cao chất lượng kiểm tra kiểm soát
Kiểm tra, kiểm soát là hoạt động thực hiện sau khi cấp tín dụng cho khách hàng nhằm đảm bảo việc giải ngân và sử dụng vốn vay của khách hàng là đúng mục đích, đúng với cam kết trong hợp đồng. Đồng thời, công tác kiểm tra kiểm soát giúp cho ngân hàng kiểm soát được quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, xem xét các hiệu quả sử dụng vốn trong suốt quá trình vay, phát hiện và xử lý kịp thời các vấn đề, sai sót nảy sinh, nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Hoạt động TTQT, tài trợ XNK nhất là theo phương thức thanh toán TDCT bao gồm những quy trình phức tạp, nhiều khâu rất dễ xẩy ra sai sót như sai sót trong quá trình truyền tin, lỗi mạng, sai sót trong quá trình xử lý chứng từ, doanh nghiệp xử dụng vốn sai mục đích,... những sai sót trên nếu không được phát hiện sẽ gây hậu quả lớn cho ngân hàng cũng như khách hàng mà mình phục vụ, ko những ảnh hưởng về tài chính nó còn ảnh hưởng đến uy tín, độ tín nhiệm lâu dài của ngân hàng.
Vậy để nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát tại chi nhánh thì nên xem xét những biện pháp sau đây:
- Trước khi đưa ra quyết định tài trợ cho khách hàng, cần phải thẩm định kỹ lưỡng tình hình tài chính, năng lực kinh doanh, khả năng thanh toán và uy tín của khách hàng từ nhiều nguồn khác nhau. Công tác thẩm định cần được thực hiện nghiêm
túc, chú trọng đến năng lực pháp lý của khách hàng đặc biệt là khả năng sinh lời của dự án, kế hoạch trả nợ trên cơ sở gắn với những yếu tố về chi phí, thu nhập của dự án với những yếu tố tương đương trên thị trường và xu hướng biến động trong tương lai. - Kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay tài trợ XNK của khách hàng, đảm bảo nguồn vốn tài trợ được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả. Đa dạng hóa khách hàng và danh mục tài trợ để phân tán rủi ro.
- Nâng cao trình độ nghiệp vụ và đạo đức của nhân viên ngân hàng.
- Lựa chọn những ngân hàng đại lý có uy tín, có năng lực tài chính lành mạnh để thiết lập mối quan hệ đại lý, tạo mối quan hệ đại lý rộng khắp, thường xuyên củng cố,
biến tình hình kinh tế, chính trị của các quốc gia có qua hệ đại lý, tránh những rủi ro chính trị, chiến tranh, đình công, hỏa hoạn... gây tổn hại cho các bên.