Trong thời kỳ đổi mới, nhất là từ năm 2012 đến nay, sau khi cổ phần hoá thành công, BIDV đã đổi mới toàn diện, phát triển cả về bề rộng và chiều sâu, từng bước chuyển sang kinh doanh đa năng tổng hợp theo cơ chế thị trường. Nhiều sản phẩm, dịch vụ ngân hàng mới của Ngân hàng hiện đại được ứng dụng đã từng bước đáp ứng được nhu cầu ngày càng cao của Khách hàng. Với tốc độ tăng trưởng cao, hoạt động hiệu quả, an toàn, BIDV nói chung và BIDV CNCG nói riêng đã cùng với ngành ngân hàng hoàn thành hệ thống mục tiêu ,góp phần ổn định các cân đối vĩ mô, phát triển kinh tế xã hội đất nước.
Một số kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của BIDV Cầu Giấy từ 2013-2015 được thể hiện tại bảng sau :
22
Bảng 2.1 : Ket quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của BIDV Cầu Giấy từ 2013-2015
F- Nguồn vốn huy động từ tô chức, dân cư
(tỷ đồng ) 2.341 2.710 3.739
Tỷ lệ tăng/giảm Nguồn vốn huy động(%) 15,76 37,97
2 Cho vay khách hàng ( tỷ đồng ) 2.153 2.545 3.536
Tỷ lệ tăng/giảm cho vay khách hàng (%) 18,21 38,94
3 Tỷ lệ nợ xấu (% ) 122 Ũ5 085
4 Thu từ hoạt động dịch vụ ròng (tỷ đồng ) 778 81 105 Tỷ lệ tăng/giảm thu từ hoạt động dịch vụ (%) 385 29,63
5 Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng ) 3472 373 441
Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDVCầu Giấy năm 2013-2015
Nhận xét :
Từ bảng số liệu, ta có thể thấy:
Trong cả 3 năm 2013, 2014, 2015 mức tăng trưởng trong các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Cầu Giấy khá ấn tượng, đồng đều và toàn diện ở tất cả các chỉ tiêu : huy động vốn, tín dụng , thu từ dịch vụ, lợi nhuận... Đỉnh cao là trong năm 2015, các chỉ tiêu trên đều tăng trưởng đột biến.
Với nguyên nhân năm 2015 là năm cuối cùng của định hướng chiến lược 5 năm giai đoạn 2011-2015, BIDV nói chung và BIDV Cầu Giấy nói riêng đã hoàn thành xuất sắc các mục tiêu, chỉ tiêu tài chính đặt ra của năm và của cả giai đoạn, cụ thể :
- Lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh có xu hướng tăng qua các năm ( năm 2014 tăng 9,06% so với 2013 ) và tăng rất mạnh trong năm 2015 (18,23%). Nguyên nhân lợi nhuận năm 2015 tăng đột biến là do tất cả các chỉ tiêu : thu từ hoạt động huy động vốn, cho vay, dịch vụ đều tăng mạnh mẽ. Có được kết quả như vậy là do đường lối chỉ đạo đúng đắn của BIDV VN đồng thời chi nhánh cũng đã có những chính sách mở rộng, đa dạng hoá các hoạt động kinh doanh của mình. Nâng cao chất lượng các sản
phẩm, thu hút được khách hàng đến giao dịch và sử dụng dịch vụ, khiến cho các khoản thu nhập khác ngoài các hoạt động kinh doanh chính như thu phí dịch vụ thanh toán, dịch vụ tư vấn... được mở rộng, và phát triển, đóng góp to lớn vào nguồn lợi nhuận của NH.
- Tín dụng: Đa dạng hóa cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực và đối tượng khách hàng; Đảm bảo tăng trưởng về quy mô gắn liền với đảm bảo chất lượng tín dụng; Tăng trưởng tín dụng của BIDV Cầu Giấy năm 2015 là 38,94% cao hơn mức tăng trưởng trung bình của BIDV là 22,3% và thuộc top các chi nhánh có dư nợ tín dụng cao nhất hệ thống. Chất lượng tín dụng được kiểm soát quyết liệt, chặt chẽ - đúng định hướng gắn kết tăng trưởng với nâng cao chất lượng ( Tỷ lệ nợ xâú của chi nhánh năm 2015 chỉ còn 0,85% - thấp hơn rất nhiều so với tỷ lệ nợ xấu tối đa 3% do ĐHĐCĐ đặt ra )
- Huy động vốn: Nguồn vốn huy động của Chi nhánh đáp ứng đầy đủ cho các nhu cầu sử dụng vốn, đảm bảo an toàn tất cả các hoạt động. Cơ cấu nguồn vốn được điều chỉnh cả về kỳ hạn và khách hàng theo hướng bền vũng và hiệu quả, tiếp cận được nguồn vốn trên thị trường quốc tế, gia tăng được nguồn ngoại tệ đảm bảo cho việc thanh toán quốc tế - tài trợ xuất nhập khẩu, đáp ứng được các nhu cầu ngày càng tăng của các Doanh nghiệp. Tỷ lệ tăng trưởng huy động vốn năm 2015 của BIDV Cầu Giấy tăng đến 37,97% cao hơn rất nhiều so với toàn hệ thống là 28%. Điều này cho thấy BIDV Cầu Giấy vẫn đang khẳng định là một trong những chi nhánh chủ chốt, có đóng góp rất lớn tới tốc độ tăng trưởng cũng như mức độ hoàn thành các mục tiêu đặt ra của toàn hệ thống.
- Hoạt động dịch vụ : Thu từ hoạt động dịch vụ ròng năm 2015 đạt mức 10,5 tỷ đồng, đạt mức tăng trưởng 29,63% so với năm trước. Tất các các dịch vụ : dịch vụ thanh toán, dv thẻ, dv ngân hàng điện tử và dv tài trợ thương mại. đều tăng, trong đó : dịch vụ tài trợ thương mại có tổng doanh thu ròng tăng 34,5% và đóng góp 25% vào tổng thu dịch vụ ròng. Cơ cấu thu dịch vụ chuyển dịch tích cực khi tiếp tục gia tăng đối với các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại.
- Đầu tư: Giảm dần và hướng đến chấm dứt các khoản đầu tư ra ngoài ngành, lĩnh vực kinh doanh chính, nâng cao hiệu quả của các khoản đầu tư góp vốn và đầu tư vào các công ty trực thuộc;
STT Nội dung 2013 2014 2015 Số tiền (tỷ đồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (tỷ đồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (tỷ đồng) Tỷ lệ (%)
1 Chia theo loại tiền
huy động 2.341 100 2.710 100 3.739 10 0 Nội tệ 2.177 93 2.466 91 3.327 89 "2 Ngoại tệ và vàng quy đổi 164 7 244 9 421 11 lĩ Chia theo kỳ hạn 2.341 100 2.710 100 3.739 10 0 1 Không kỳ hạn và kỳ hạn dưới 12 tháng 585 25 623 23 673 18
- Kinh doanh vốn: Đa dạng hóa sản phẩm và gia tăng thị phần để khẳng định vị thế hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh vốn và tiền tệ tại thị trường Việt Nam;
- Phát triển ngân hàng bán lẻ: tăng cường nguồn lực về công nghệ, tài chính, nhân lực dành cho hoạt động ngân hàng bán lẻ, đa dạng hóa sán phẩm dịch vụ NHBL; đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ cung cấp;
- Thu nhập, hiệu quả: Đa dạng hóa nguồn thu nhập, đảm bảo các chỉ số phản ánh khả năng sinh lời (ROA, ROE) theo thông lệ quốc tế;
- Nguồn nhân lực - Mô hình tổ chức: xây dựng đội ngũ chuyên gia, thiết lập nền tảng tập đoàn tài chính ngân hàng;
- Công nghệ: Củng cố hệ thống công nghệ thông tin hiện đại hỗ trợ đắc lực cho hoạt động quản trị điều hành và phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng;
2.1.3.1. Hoạt động huy động vốn.
Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng nhất của một NHTM. Số lượng, chất lượng, cơ cấu nguồn vốn huy động có ảnh hưởng trực tiếp đến nhu cầu sử dụng vốn và đảm bảo an toàn hoạt động của ngân hàng. Vì vậy ngay từ khi mới thành lập BIDV Cầu Giấy đã luôn chú trọng việc huy động vốn từ tất cả các cá nhân, tổ chức kinh tế có dư vốn một cách tối đa với chất lượng nguồn vốn cao nhất. Để làm được như vậy, Chi nhánh không ngừng cải tiến dịch vụ, đưa ra nhiều hình thức huy động vốn đa dạng và mức lãi suất hấp dẫn.
Sau đây là bảng tổng kết sơ lược tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - CN Cầu Giấy trong 3 năm gần đây :
25
Bảng 2.2: Cơ cấu huy động vốn của chi nhánh từ năm 2013-2015:
1 Có kỳ hạn trên 12 tháng
1.756 75 2.087 77 3.066 82
ĩĩĩ Chia theo đối tượng
huy động
2.341 100 2.710 100 3.739 10
0
1 Dân cư 1.217 52 1.490 55 2.243 60
STT Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Số tiền (( tỷ dθ n g) Tỷ lệ (%) Số tiền (tỷ dθ n g) Tỷ lệ (%) Số tiền (tỷ dθ n g) Tỷ lệ (%) I Theo loại
tiền cho vay
2.153 100 2.545 100 3.536 100 1 Nội tệ_______ 1.830 85 2.138 84 2.899 82 2 Ngoại tệ và vàng quy đổi 323 15 407 16 637 18 II Theo kỳ hạn cho vay 2.153 100 2.545 100 3.536 100 F- Dư nợ ngắn hạn__________ 1.399 65 1.603 63 2.050 58 2 Dư nợ trung và dài hạn 754 35 942 37 1.486 42
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Cầu Giấy từ năm 2013-2015
Là một trong những NHTM đầu tiên hoạt động trên địa bàn với hình ảnh ngân hàng uy tín, gần gũi với dân, đồng thời tận dụng được uy tín thương hiệu của BIDV, BIDV Cầu Giấy đã nhận được sự tin cậy, tín nhiệm cao từ cộng đồng DN và dân cư. Điều này đã góp phần làm cho tổng huy động vốn của BIDV CG tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm cả về quy mô và tỷ trọng trong địa bàn.
Cơ cấu nguồn vốn huy động của BIDV CG có xu hướng chuyển dịch mạnh mẽ theo hướng ổn định và an toàn : Huy động vốn từ dân cư tăng ổn định qua các năm, chiếm tỷ trọng 60% trong năm 2015 và nguồn vốn có kỳ hạn ổn định trên 12 tháng vẫn tiếp tục tăng lên, chiếm tỷ trọng lớn (82% năm 2015) trong cơ cấu nguồn vốn. Nội tệ
26
vẫn là loại tiền huy động với tỷ trọng rất cao, chiếm đến 89% trong tổng cơ cấu với nguyên nhân sản phẩm tài trợ tín dụng trong nước cần đến nội tệ là chủ yếu. Tuy nhiên, nguồn vốn ngoại tệ huy động được cũng đang có xu hướng tăng do BIDV đang thực hiện chính sách thu hút vốn đầu tư nước ngoài, mở rộng địa bàn ra thế giới, bên cạnh đó nguồn ngoại tệ dồi dào cũng góp phần phục vụ cho nhu cầu tài trợ xuất nhập khẩu ngày càng phong phú, đa dạng của các DN trong thời kỳ hội nhập.
2.1.3.2. Hoạt động tín dụng.
Ngân hàng với tư cách là một trung gian tài chính kinh doanh trên nguyên tắc tiền gửi của khách hàng (nghiệp vụ huy động vốn) dưới hình thức tài khoản vãng lai và tài khoản tiền gửi. Trên cơ sở đó ngân hàng tiến hành cung cấp các dịch vụ cho vay dưới nhiều hình thức khác nhau, tuỳ theo yêu cầu vay của khách hàng. Sự chênh lệch giữa tiền lãi kiếm được thông qua hoạt động và tiền lãi phải trả cho các khoản huy động là lợi nhuận thu được. Đây chưa phải là toàn bộ lợi nhuận của ngân hàng, tuy nhiên nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng nó chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng số lợi nhuận của ngân hàng. BIDV cũng không nằm ngoài quy luật này, với BIDV nói chung và BIDV Cầu Giấy nói riêng thì có thể nói hoạt động tín dụng là một trong các nghiệp vụ chủ yếu, quan trọng nhất của NH.
STT
Chỉ tiêu 2013 2014 2015
Xuất
khẩu Nhậpkhẩu Xuấtkhẩu pNhậ
khẩu
Xuất
khẩu Nhậpkhẩu
1 Số món giao dịch 666 980 736 1090 857 1262
2 Doanh số 32.6 135 36.3 150.8 42.2 175.3
Hoạt động Ngân hàng bán lẻ của BIDV có sự biến đổi mạnh mẽ cả về lượng và chất khi BIDV xác định rõ mục tiêu vươn lên chiếm thị phần lớn thứ nhất khối Ngân hàng TMCP trên thị trường cả về quy mô hoạt động bán lẻ : Huy động vốn dân cư tăng cao và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng huy động vốn, nền khách hàng mở rộng đạt gần 8 triệu khách hàng, BIDV tập trung cải thiện cơ cấu dư nợ tín dụng bán lẻ, đẩy mạnh tài trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng tỷ lệ nợ trung và dài hạn. Năm 2015, tỷ lệ nợ trung và dài hạn được cải thiện cao, chiểm 42% trong tổng dư nợ tín dụng cho vay.
2.1.3.3. Hoạt động TTQT- TTTM.
Bảng 2.4: Hoạt động thanh toán Xuất - Nhập khẩu của Chi nhánh 2013-2015
STT Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Doanh số Tỷ trọn g Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Tổng doanh số TTTM BIDV CG 167,6 100 187,1 100 217,5 100 Thư tín dụng 137,1 81,81 153,6 82,09 178,1 81,88
"2 Thanh toán nhờ thu 21,2 12,66 229 12,24 26,6 12,23
Chuyển tiền 3,5 2,0
9 4,3 2,30 5,8 72,6
^4 Bao thanh toán 2,3 1,3
8 2,5 1,34 2,8 91,2
^5 Bảo lãnh 1,9 1,1 2,1 1,12 2,2 1,0
1
~6 Phương thức khác 1,6 0,9
6 1,7 0,91 2 20,9
(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động TTQT-TTTM của BIDV Cầu Giấy các năm 2013, 2014, 2015)
Qua bảng số liệu ta thấy, doanh số và số món giao dịch của Chi nhánh đều tăng liên tục và tương đối ổn định qua các năm. Doanh số giao dịch tập trung chủ yếu vào hàng nhập khẩu - chiếm đến hơn 80% và tỷ trọng này không thay đổi nhiều qua 3 năm 2013-2015.
Nguyên nhân của sự chênh lệch này là do Việt Nam là nước nhập siêu, nhu cầu tài trợ cho các doanh nghiệp nhập khẩu là rất lớn. Hàng hóa xuất khẩu của Việt Nam chủ yếu là nông sản và thủy sản có giá trị thấp.
28
b. Tỷ trọng doanh thu các phương thức TTQT tại BIDV- chi nhánh Cầu Giấy.
Bảng 2.5: Tỷ trọng các phương thức TTQT-TTTM tại BIDV Cầu Giấy
(Nguồn : Báo cáo Báo cáo kết quả hoạt động TTQT-TTTM của BIDV Cầu Giấy các năm 2013, 2014, 2015)
Có thể thấy, doanh số của các phương thức Tài trợ thương mại đều tăng với tốc độ tương đối cao và ổn định qua các năm ( trung bình từ 12-15% ) . Tuy nhiên, cơ cấu doanh số TTTM của các phương thức lại không có sự thay đổi nhiều : Tỷ trọng doanh số thư tín dụng giữ mức độ ổn định và cao nhất - chiếm 81,88% năm 2015, đứng thứ hai là phương thức thanh toán nhờ thu với cơ cấu doanh số chiếm 12,22%, các phương thức còn lại chiếm tỷ trọng tương đối nhỏ. Nguyên nhân do BIDV tập trung tài trợ vào một số đối tượng, lĩnh vực, ngành nghề xuất nhập khẩu được ưu tiên. Các lĩnh vực đó chủ yếu bao gồm : lĩnh vực chế biến xuất khẩu nông lâm thuỷ sản, lĩnh vực công nghiệp dầu khí... Ngoài ra, thói quen sử dụng thanh toán bằng L/C do mức độ an toàn của nó cũng khiến cho cơ cấu doanh số cũng như số món giao dịch của phương thức này chiếm tỷ trọng cao nhất trong cả tổng doanh số và tổng số món giao dịch .
2.2. Thực trạng hiệu quả các hoạt động Tài trợ xuất nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ tại BIDV - CN Cầu Giấy.
2.2.1. Hoạt động tài trợ nhập khẩu.
2.2.2.1. Các sản phẩm tài trợ NK theo phương thức Thư tín dụng tại BIDV
a. Tài trợ nhập khẩu theo Thư tín dụng trả chậm có điều khoản cho phép thanh toán trả ngay (UPAS L/C)
Tài trợ nhập khẩu theo L/C trả chậm có điều khoản cho phép thanh toán trả ngay là sản phẩm tài trợ nhập khẩu, theo đó khách hàng của BIDV được thanh toán L/C theo kỳ hạn trả chậm nhưng người thụ hưởng vẫn được ngân hàng nước ngoài thanh toán trả ngay trên cơ sở chấp thuận cung cấp dịch vụ của ngân hàng đại lý trước khi mở L/C,
❖ Đặc điểm
Loại tiền thanh toán: USD, ngoại tệ khác Số tiền thanh toán: 100% giá trị lô hàng
• Kỳ hạn trả chậm: theo kỳ hạn thanh toán trả chậm quy định trong L/C, tối đa 180 ngày
❖ Lợi ích
Đối với nhà nhập khẩu trong nước :
• Được thanh toán trả chậm đối với nghĩa vụ thanh toán trả ngay theo Hợp đồng ngoại thương với mức phí thấp hơn chi phí vay thông thường.
• Được tài trợ vốn bằng ngoại tệ với lãi suất thấp ngay cả khi doanh nghiệp không có nguồn thu ngoại tệ.
• Nâng cao khả năng cạnh tranh của Doanh nghiệp trong giao thương quốc tế.
Đối với nhà xuất khẩu nước ngoài
Được thanh toán tiền ngay mà không phải trả thêm khoản phí nào b. Tài trợ nhập khẩu bằng vốn vay nước ngoài theo hợp đồng khung