Kiểm tra, kiểm soát là hoạt động thực hiện sau khi cấp tín dụng cho khách hàng nhằm đảm bảo việc giải ngân hàng sử dụng vốn vay của khách hàng là đúng mục đích, đúng với cam kết trong hợp đồng. Đồng thời, công tác kiểm tra kiểm soát giúp cho ngân hàng kiểm soát được quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, xem xét các hiệu quả sử dụng vốn trong quá trình vay, phát hiện và xử lý kịp thời các vấn đề, sai sót nảy sinh, nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát tại Chi nhánh cần tiến hành những biện pháp sau đây:
Thứ nhất, đối với công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ chi nhánh:
- Chi nhánh cần xây dựng một quy trình chuẩn, chi tiết, khoa học, dễ hiểu, dễ thực hiện, đảm bảo quá trình keierm tra, kiếm soát được thuận tiện.
- Tiến hành kiểm tra kiểm soát một các thường xuyên liên tục nhất là với những L/C, hối phiếu có giá trị thương mại lớn. Kiểm tra quá trình xử lý thông tin, chứng từ, hạn chế tói đa sai sót trong quá trình tác nghiệp.
- Nâng cao chất lượng của cán bộ kiểm tra kiểm soát bằng các thường xuyên cho đi đào tạo, phổ biến về các sai sót thường gặp.
Thứ hai, đối với công tác kiểm tra kiểm soát khách hàng.
- Tiến hành kiểm tra định kỳ hoặc bất chợt cơ sở sản xuất kinh doanh nhằm nắm bắt được chính xác tình hình sử dụng vốn tại doanh nghiệp. Ngoài ra, cần thường xuyên đánh giá lại các tài sản tài chính theo giá trị ở thời điểm hiện tại, đặc biệt là các khoản vay có tài sản cầm cố, thế chấp và theo sát việc sử dụng, bảo vệ tài sản để có biện pháp xử lý kịp thời, đảm bảo khả năng thu hồi nợ cho Chi nhánh.
- Khi khách hàng gặp khó khăn hay sai sót trong quá trình thực hiện hợp đồng, chi nhánh cần có biện pháp giúp đỡ nhằm đảm bảo khách hàng của mình thực hiện được nghĩa vụ trong hợp đồng.
- Cần quan tâm đến phẩm chất đạo đức của các cán bộ kiểm tra kiểm soát. Tránh các tình trạng các doanh nghiệp lợi đụng điều này để hối lộ cán bộ kiểm tra kiểm soát khi doanh nghiệp không sử dụng vốn không đúng mục đích hay không tuân theo thoả thuận của hợp đồng, gây thiệt hại cho Chi nhánh.
- Thiết lập quỹ dự phòng rủi ro hợp lý, ngoài việc tuân thủ các tỷ lệ về dự phòng rủi
ro theo quy định của nhà nước, bản thân chi nhánh cần phải lập ra các quỹ dự phòng cụ thể và dự phòng chung trên cơ sở đánh giá chất lượng tín dụng của từng khoản tài trợ phù hợp với đặc điểm hoạt động của chi nhánh.