Việt Nam trong giai đoạn 2016 - 2020
Thực hiện yêu cầu thực tế về quản trị rủi ro tín dụng nói riêng và quản trị rủi ro nói chung trong hoạt động kinh doanh của mình, đồng thời thực hiện các yêu cầu trong công tác thực hiện hiệp ước Basel II trong quản trị rủi ro ngân hàng, Vietcombank đã xây dựng những định hướng cụ thể cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2016 - 2020. Đây là một giai đoạn quan trọng trong quá trình hoàn thiện việc áp dụng các quy trình quản trị rủi ro tín dụng theo các tiêu chuẩn của Hiệp ước Basel II.
• Xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng
Vietcombank hiện nay đã đưa ra kế hoạch xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng mình trong thời gian 5 năm. Chiến lược quản trị rủi ro được đánh giá lại theo định kỳ hằng năm. Nội dung đánh giá lại chiến lược quản trị rủi ro, đã nêu rõ đề xuất các sửa đổi chiến lược quản trị rủi ro (nếu có) và được gửi cho Hội đồng quản trị của ngân hàng để lên kế hoạch xử lý. Các quyết định, hành động không phù hợp, hành vi vi phạm với chiến lược quản trị rủi ro phải được báo cáo kịp thời cho Hội đồng quản trị. Đây là quy trình xây dựng chiến lược quản trị rủi ro theo sát định hướng của NHNN và đáp ứng được tính linh hoạt và thiết thực trong quá trình xây dựng, áp dụng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng nói riêng và quản trị rủi ro nói chung trong hoạt động của ngân hàng.
Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng của Vietcombank hiện nay bao gồm các nội dung sau:
- Kiểm soát và quản lý rủi ro tín dụng bằng cách thiết lập hạn mức thanh toán tương ứng với mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận được đối với mỗi
khách hàng và đối với mỗi lĩnh vực địa lý, ngành nghề. Giám sát dư nợ liên quan đến các hạn mức đã cấp.
- Thiết lập quy trình soát xét chất lượng tín dụng cho phép dự báo sớm những thay đổi về tình hình tài chính, khả năng trả nợ của các bên đối tác dựa trên các yếu tố định tính, định lượng.
- Hạn mức tín dụng cấp cho khách hàng được thiết lập thông qua hệ thống xếp
hạng tín dụng, trong đó mỗi loại khách hàng sẽ được xếp loại ở một mức độ rủi ro khác
nhau. Hệ thống xếp hạng tín dụng phải được sửa đổi, cập nhật lại thường xuyên
• Xây dựng quy trình hoạt động ngân hàng hợp lý
Quy trình hoạt động của ngân hàng được xây dựng đáp ứng được yêu cầu trong công tác quản lý chung cũng như quản trị rủi ro. Trong đó, đặc biệt đưa ra các quy định, quy trình làm việc, biểu mẫu công việc bao gồm:
> Về cơ cấu tổ chức:
- Xây dựng cơ cấu tổ chức, trách nhiệm và quyền hạn của các bộ phận có chức năng quản lý rủi ro. Xây dựng quy trình, thực hiện và kiểm tra các phương pháp giảm thiểu và kiểm soát rủi ro đối với các rủi ro trọng yếu.
- Cơ chế báo cáo rủi ro, các mẫu biểu báo cáo rủi ro, bao gồm cả các trường hợp đột xuất khi có những diễn biễn, sự việc bất thường xảy ra. Quy trình giám sát việc tuân thủ các hạn chế, giới hạn và tỷ lệ an toàn trong hoạt động theo quy định của NHNN. Quy trình đảm bảo sự phù hợp giữa hệ thống quản lý rủi ro với kế hoạch kinh doanh.
- Đội ngũ nhân sự được đào tạo và bổ sung phù hợp với kế hoạch, định hướng phát triển của ngân hàng trong tương lai. Nội dung đào tạo sát với thực tế hoạt động và các quy định, quy trình trong hoạt động của ngân hàng.
> Về cơ sở vật chất, hạ tầng phục vụ hoạt động quản trị rủi ro:
Một trong những yêu cầu quan trọng để đáp ứng hoạt động quản trị rủi ro là hạ tầng công nghệ và trang thiết bị phục vụ hoạt động của nhân viên phụ trách quản
lý. Điểm đặc biệt là cần xâydựng hệ thống thông tin công khai, minh bạch giữa các phòng ban, bộ phận, đảm bảo kh năng kiểm tra giám sát hiệu quả. Do đó, hệ thống thông tin hiện đại, hệ thống kiểm soát nội bộ tiên tiến chính là mục tiêu xây dựng của Vietcombank trong thời gian tới. Cụ thể, trong gian đoạn 2016-2020, Vietcombank sẽ từng bước thay thể hệ thống công nghệ quản lý, áp dụng và sửa đổi hệ thống quản lý mới để phù hợp nhất với nghiệp vụ và công tác quản lý tại ngân hàng. Cung cấp đầy đủ trang thiết bị, máy tính, thiết bị văn phòng cho toàn bộ hệ thống phòng ban, điểm giao dịch trên toàn hệ thống. Đảm bảo phục vụ yêu cầu làm việc của nhân viên ngân hàng. Với những cơ sở vật chất này, công tác quản trị rủi ro cũng trở nên thuận lợi hơn khi toàn bộ hoạt động của hệ thống đều được giám sát một cách chặt chẽ, đơn giản.
• Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, giám sát, thanh tra hoạt động ngân hàng.
Được sự chỉ đạo của Ban lãnh đạo Vietcombank, Ban kiểm tra kiểm soát nội bộ, Phòng Kiểm toán nội bộ đã tiến hành mô tả, phân tích các yêu cầu cần kiểm soát, bộ tiêu chí phục vụ công tác kiểm tra kiểm soát trên hầu hết các mặt hoạt động của ngân hàng. Phối hợp với phòng INCAS thiết kế phần mềm giám sát nội bộ nhằm đáp ứng tối ưu yêu cầu thực tế của công tác kiểm tra kiểm soát cũng như tiết kiệm được chi phí do không phải mua một chương trình có các chức năng tương tự từ nước ngoài. Sau thời gian nghiên cứu xây dựng của Phòng INCAS, về cơ bản đã hoàn thiện các chức năng của phần mềm Sysmon và đưa vào sử dụng tại Hội sở chính, các Văn phòng đại diện và toàn bộ các chi nhánh Vietcombank, đây là bước thử nghiệm trên quy mô lớn đầu tiên trước khi áp dụng phần mềm trong hoạt động của toàn bộ hệ thống ngân hàng của Vietcombank trong tương lai. Chương trình Sysmon được đưa vào sử dụng đã phát huy hiệu quả rõ rệt, góp phần quan trọng vào đổi mới công tác giám sát nội bộ, hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn hệ thống,.. .Một trong những yêu cầu cấp bách của Ban lãnh đạo Vietcombank là xây dựng chương trình giám sát nội bộ (Sysmon) nhằm đáp ứng mục tiêu hỗ trợ công tác quản trị điều hành, kiểm tra và giám sát. Ban Kiểm tra kiểm soát nội bộ và Phòng quản lý & hỗ
trợ Incas đã phối hợp với các phòng nghiệp vụ chủ động, sáng tạo, nỗ lực xây dựng và hoàn thành vượt tiến độ chương trình này với chất lượng cao.
Đến nay, hơn 90 chức năng giám sát hệ thống bao gồm hầu hết các mảng nghiệp vụ chính của ngân hàng như: tiền gửi, tiền vay, chuyển tiền, tài trợ thương mại, quản lý ngân quỹ, kinh doanh ngoại tệ, sổ cái và các chỉ tiêu kế hoạch tài chính,... đã được đưa vào vận hành. Sysmon được chia thành 2 nhóm chức năng chính. Nhóm 1: hỗ trợ đánh giá tổng thể hoạt động, đánh giá mức độ hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch của các chi nhánh, toàn hệ thống, giúp cho công tác quản trị điều hành và giám sát. Nhóm 2: đưa ra thông tin liên quan cho việc khoanh vùng trọng điểm các giao dịch hoạt động có dấu hiệu gian lận hoặc tác nghiệp sai, giúp phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro, chấn chỉnh nhanh chóng, hiệu quả nhưng lại tiết kiệm tối đa lao động và chi phí. Chương trình đã cung cấp được các số liệu về nguồn vốn, tốc độ tăng, giảm nguồn vốn, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu; Kiểm soát tỷ lệ vốn ngắn hạn dùng cho vay trung dài hạn cũng như tính thanh khoản, trạng thái ngoại hối; Quy mô, cơ cấu và sự biến động dư nợ, lợi nhuận qua từng thời kỳ; Mức độ hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch do Vietcombank giao của từng chi nhánh; Phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro trong các mặt hoạt động. Điều này tin tưởng sẽ giúp nâng cao đáng kể chất lượng công tác kiểm tra giám sát trong hoạt động quản trị rủi ro của ngân hàng. Phù hợp với các tiêu chuẩn, yêu cầu về công tác này trong hoạt động quản trị rủi ro của Vietcombank trong tương lai.
Ngoài việc áp dụng phần mềm hiện đại trong công tác kiểm tra, giám sát, thanh tra hoạt động ngân hàng, yếu tố con người trong công tác này cũng vô cùng quan trọng để có được những kết luận có tính chính xác, phản ứng nhanh nhẹn với những vấn đề phát sinh. Vì thế, công tác đào tạo kinh nghiệm, kiến thức trong hoạt động kiểm tra, giám sát, thanh tra, đặc biệt là rèn luyện đạo đức cho đội ngũ nhân viên là rất quan trọng. Thời gian tới, dự kiến Vietcombank sẽ tiếp tục triển khai công tác bồi dưỡng, đào tạo này tại tất cả các chi nhánh và tại Hội sở. Từ đó phát huy khả năng của đội ngũ nhân sự chất lượng cao đã được đào tạo này trong việc kiểm tra hoạt động của từng phòng giao dịch trực thuộc các chi nhánh.