II. THU NHẬP TOÀN DIỆN KHÁC
BÁO CÁO CỦA KIỂM TOÁN NỘI BỘ
Bộ phận Kiểm toán Nội bộ được xây dựng và hoạt động trực thuộc Ban Tổng giám đốc Công ty. Theo đó phạm vi công việc của bộ phận Kiểm toán Nội bộ là đánh giá việc tuân thủ của hoạt động kinh doanh đối với các quy định hiện hành về các chỉ tiêu tài chính, thông tin tài chính của Công ty, giám sát việc tuân thủ của công ty về các chỉ tiêu đảm bảo tỷ lệ an toàn tài chính trên báo cáo vốn khả dụng. Bộ phận Kiểm toán Nội bộ hoạt động trên nguyên tắc: độc lập, khách quan, trung thực, phối hợp và bảo mật.
Kết quả kiểm toán nội bộ trong năm 2019 bao gồm như sau:
Giám sát báo cáo tài chính
KTNB đã thực hiện giám sát báo cáo tài chính các quí và báo cáo năm 2019 trước khi được công bố ra bên ngoài theo quy định. Kết quả giám sát cho thấy Báo cáo tài chính riêng và hợp nhất quý, năm được lập và công bố phù hợp với chuẩn mực kế toán và các quy định hiện hành của pháp luật. Các kiến nghị, trao đổi của Kiểm toán Nội bộ được các bộ phận liên quan xem xét, phản hồi, điều chỉnh và khắc phục kịp thời.
Giám sát báo cáo vốn khả dụng
KTNB đã thực hiện giám sát báo cáo vốn khả dụng thông qua việc Kiểm toán nội bộ báo cáo an toàn vốn khả dụng hàng tháng. Các báo cáo đều được công bố đúng hạn. Các yêu cầu về xác định các chỉ tiêu trong báo cáo vốn khả dụng quy định tại thông tư 87/2017/TT – BTC của Bộ Tài chính đều được đảm bảo tuân thủ.
Rà soát hệ thống kiểm soát nội bộ liên quan đến quy định phòng chống rửa tiền.
Hệ thống kiểm soát nội bộ của Công ty đã vận hành hiệu quả, đảm bảo các quy trình, quy định liên quan đến phòng chống rửa tiền được thực hiện và giám sát đầy đủ.
Kế hoạch hoạt động năm 2020 của KTNB:
Cập nhật và thay đổi quy trình nội bộ để đáp ứng các yêu cầu pháp lý liên quan hoạt động kiểm toán nội bộ;
Nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm toán nội bộ thông qua việc thực hiện kiểm toán theo chủ đề và mở rộng phạm vi kiểm toán; Tiếp tục thực hiện kiểm toán nội bộ các hoạt động tài chính kế toán, kiểm toán các báo cáo trong phạm vi công việc trước khi công bố thông tin để đảm bảo tính phù hợp, minh bạch của thông tin tài chính, đảm bảo tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn.