b, Phân tích định lượng
4.2.Giải pháp nâng cao xếp hạng tín nhiệm của ngân hàng
Đối với những ngân hàng, mức xếp hạng tín nhiệm là điểm cộng lớn cho yếu tố khẳng định vị trí của mình trên thị trường. Do đó, ban quản trị cần có cái nhìn đúng đắn về vai trò của XHTN, mức độ quan trọng của XHTN để đưa ra những chiến lược hợp lý, phù hợp nhất với tình hình thực tế của công ty. Khoảng thời gian trước đây, VPBank chưa thực sự chú trọng đến việc XHTN nhưng đến những năm gần đây năm 2018, đã có những lưu ý, kế hoạch cải thiện XHTN. Ban lãnh đạo tập trung phân tích mức XHTN để có thể thực hiện triển khai các chiến lược, chính sách đề cao vai trò XHTN.
4.2.2. Đẩy mạnh nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng
Dịch vụ khách hàng đối với một ngân hàng là yếu tố thiết yếu cần có của một ngân hàng trong các hoạt động ngân hàng. Muốn nâng cao được lượng khách hàng không thể thiếu đi được một chất lượng dịch vụ chuyên nghiệp đến từ ngân hàng. Do đó, cần phải phát triển đội ngũ nhân viên nhiệt tình, năng động, chuyên nghiệp và tinh thần trách nhiệm. Bên cạnh đó, với những nhân viên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng cần phải có đủ các điều kiện về am hiểu sản phẩm, kỹ năng, trình độ chuyên môn đi kèm là thái độ, đạo đức. Để có thể nâng cao được chất lượng dịch vụ, VPBank cần chú trọng vào những việc:
- Tổ chức đào tạo, hướng dẫn chi tiết các đội ngũ nhân viên mới. - Tổ chức các lớp học bổ túc kiến thức, nghiệp vụ ngân hàng,...
- Tổ chức các buổi tọa đàm, chia sẻ kinh nghiệm về giao tiếp, về nghiệp vụ,....
4.2.3. Nâng cao nguồn lực tài chính, cân đối tài chính
Để đạt được mục tiêu phát triển bền vững đối với một ngân hàng việc đảm bảo nguồn vốn vào yếu tố cần thiết. Việc mở rộng mạng lưới, phủ sóng đến khắp vùng miền, tiếp cận thêm nhiều lượng khác hàng mới tăng thu nhập, nâng cao lợi nhuận cần phải có một nguồn vốn đáp ứng được.
Cuối năm 2020, tổng tài sản của ngân hàng đạt nhiều hơn 419 nghìn tỷ đồng. Cũng ở cuối năm dư nợ vay cho khách hàng đạt hơn 320 nghìn tỷ đồng. Trong đó tỷ lệ cho vay của ngân hàng bán lẻ so với huy động được ở mức 73.1% thấp hơn 85%
giới hạn mà NHNN quy định. VPBank tận dụng các cơ hội thanh khoản nên đã điều tiết linh hoạt cơ cấu nợ, chi phí vốn giảm, tiền gửi không kỳ hạn tăng 2% so với 2019.
Như vậy, VPBank cần phải thực hiện, lựa chọn các chiến lược, linh động trong việc cải thiện cơ cấu vốn các, tỷ lệ tiền gửi, tỷ lệ cho vay,...nâng cao nguồn lực tài chính mà đảm bảo bảng cân đối.
4.2.4. Nâng cấp thiết bị, sử dụng các phần mềm công nghệ cao
Với mục tiêu trở thành nơi có ứng dụng công nghệ thân thiện nhất trong chiến lược được đề ra trong giai đoạn 2018 – 2019, VPBank cần thực hiện nâng cấp lại một số các thiết bị, cơ sở vật chất. Ở tại trụ sở chính của VPBank có hệ thống thang máy tổng 8 thang máy, nhưng tốc độ di chuyển lại không cao việc nâng cấp thanh máy góp phấn làm tăng tốc độ xử lý công việc. Việc đưa ứng dụng công nghệ cao vào hoạt động ngân hàng là cần thiết vì việc ứng dụng công nghệ cao vào giúp cho việc giao dịch, hoạt động kinh doanh của ngân hàng được cải thiện. Việc tiện ích của một ứng dụng mang lại sẽ làm ra tăng khả năng thu hút khách hàng, các tốc độ chuyển tiền, gửi tiết kiệm cũng dễ dàng và nhanh chóng hơn làm ra tăng thu nhập, dòng tiền. Ngân hàng tiết kiệm được chi phí cho các công cụm, thiết bị đã cũ từ đó làm giảm chi phí.
4.3. Kiến nghị nhằm góp phần nâng cao xếp hạng tín nhiệm của ngân hàng
4.3.1. Kiến nghị Nhà nước – Chính phủ trong việc ổn định, phát triển kinh tế
Dịch Covid-19 đang có diễn biến phức tạp, tất cả hoạt động của quốc gia: kinh tế, văn hóa, xã hội,... đều ảnh hưởng trực tiếp, gây ra các hậu quả không mong muốn. Việt Nam là quốc gia thực hiện công tác phòng chống và kiểm soát cách ly trong công cuộc chống dịch.
Mặc dù vậy, XHTN của Việt Nam vào đầu năm 2021 được Moody’s nâng triển vọng từ tiêu cực lên tích cực cho thấy năng lực tài chính, chất lượng kinh tế của Việt Nam đang có những dấu hiệu sáng trước những thách thức do dịch bệnh gây ra. Việc XHTN của một đất nước cũng có ảnh hưởng đến những đối tượng xếp hạng thuộc trong đất nước đó. Minh chứng việc VPBank bị hạ mức tín nhiệm vào
năm 2019, triển vọng tiền gửi ngoại tệ dài hạn xuống ở mức Tiêu cực. Do triển vọng quốc gia đánh giá bị hạ xuống Tiêu cực dù xếp hạng tín nhiệm của quốc gia vẫn được giữ nguyên ở mức Ba3.
Vậy nên việc đảm bảo phái triển, ổn định nền kinh tế giúp có giúp cho kết quả XHTN của các đối tượng xếp hạng là những doanh nghiệp, tổ chức ở Việt Nam nói chung và ngân hàng tại Việt Nam nói riêng sẽ không bị ảnh hưởng khi nền kinh tế đất nước ổn định, phát triển và có xếp hạng quốc gia là triển vọng ổn định, tích cực.
4.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Hiện nay đã có các thông tư về tỷ lệ an toàn tối thiểu, các giới hạn về hoạt động ngân hàng do NHNN ban hành nhằm đảm bảo hoạt động của các ngân hàng đạt hiệu quả nhất. Các quy định đó giúp cho các ngân hàng có được những tỷ lệ an toàn, hoạt động ổn định. Tuy nhiên, vẫn còn một số hạn chế trong việc giám sát thực hiện tuân thủ đúng như quy định trong thông tư, trong luật. Cụ thể, Khóa luận kiến nghị một số nội dung:
- Đẩy mạnh công tác giám sát hoạt động đảm bảo thực hiện đúng các quy định của NHNN về việc thực hiện các quy định về cơ cấu vốn, tỷ lệ nợ, lãi suất,... Khi phát hiện những ngân hàng không thực hiện đúng quy định sẽ có những biện pháp xử lý, điều chỉnh.
- Xây dựng, phát triển mạng lưới liên kết với các Bộ ban, ngành nhằm dễ dàng trao đổi thông tin, giám sát để có thể xác định, xử lý các rủi ro trên thị trường, đảm bảo hoạt động trong hệ thống cá ngân hàng được giảm thiểu rủi ro từ các tác động đến từ thị trường.
- Nâng cao mức yêu cầu minh bạch trong các báo cáo tài chính, mang tính chính xác thể hiện tình hình thực tế của ngân hàng bằng các yêu cầu khắt khe về quy trình kiểm toán, kết quả kiểm toán đảm bảo tính minh bạch, trung thực.
- Gia tăng sức ép thúc đẩy các ngân hàng vẫn còn chưa lên sàn chứng khoán lên sàn chứng khoán theo đúng thời hạn quy định để góp phần phát triển cho chính bản thân ngân hàng đó và nền kinh tế.
KẾT LUẬN
Cho đến nay, không thể phủ định rằng xếp hạng tín nhiệm là yếu tốt vô cùng quan trọng trong các yếu tố đánh giá một ngân hàng. Do vậy, việc phân tích ảnh hưởng các chỉ tiêu tài chính đến xếp hạng tín nhiệm giúp cho các ngân hàng cải thiện, điểu chỉnh có chỉ tiêu, nâng cao chất lượng tài chính từ đó giúp cho năng lực tài chính được nâng cao, mức độ tín nhiệm tăng lên.
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng là ngân hàng có hoạt động kinh doanh tốt trong hệt thống ngân hàng của Việt Nam. Dù ngân hàng đã có những thành tựu, giải thưởng cao nhưng không dừng lại ở đó ngân hàng còn đặt mục tiêu thuộc top 3 ngân hàng hàng đầu Việt Nam. Do đó, một trong những yếu tố khẳng định vị thế, đạt được mục tiêu là việc có kết quả XHTN cao. Vậy nên, dựa trên mục tiêu đề ra, khóa luận đã làm rõ cơ sở luận của xếp hạn tín nhiệm, các chỉ tiêu tài chính ảnh hưởng đến xếp hạng tín nhiệm, phân tích thực trạng về XHTN của VPBank, xây dựng mô hình tác động của các chỉ tiêu tài chính đến XHTN. Từ các kết quả nghiên cứu đó, khóa luận đã đưa ra một số giải pháp và kiến nghị cho ngân hàng.
Hoàn thành nghiên cứu đề tài: “Ảnh hưởng các chỉ tiêu tài chính đến xếp hạng tín nhiệm Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” với giới hạn về thời gian cũng như kiến thức nên nghiên cứu không thể tránh khỏi sai sót. Do vậy, em rất mong sẽ được nhận những ý kiến đánh giá, đóng góp và nhận xét về Khóa luận của các thầy cô để em có thể hoàn thiện Khóa luận của mình tốt hơn.
Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn PGS. TS. Trần Thị Xuân Anh đã nhiệt tình giúp đỡ em rất nhiều trong việc thực hiện Khóa luận.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Hoàng Ngọc Hà (2007), Phát triển dịch vụ xếp hạng tín nhiệm tại Việt (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nam, Luận văn Thạc sĩ quản trị kinh doanh, Trường Đại học Kinh tế.
2. Nguyễn Bảo Ngọc (2010), Xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại Việt Nam -
Thực trạng và giải pháp, Nghiên cứu khoa học sinh viên “Nhà kinh trế trẻ - năm 2010”, Trường đại học kinh tế TP. HCM.
3. Trần Đắc Sinh (2002), Định mức tín nhiệm tại Việt Nam, Nhà xuất bản
Thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội
4. Nguyễn Thị Phương Thanh (2012), Hoạt động xếp hạng tín dụng đối với
doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ tài chính ngân hàng, Trường Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội.
5. Đỗ Thị Thúy Hương (2010), Giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín
nhiệm doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường đại học kinh tế TP. HCM.
6. Đào Thị Vân Anh (2017), Xây dựng mô hình xếp hạng tín nhiệm Ngân hàng
thương mại tại Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học ngân hàng TP. Hồ Chí Minh.
7. Nguyễn Văn Hùng (2012), Ứng dụng mô hình logit nhằm nâng cao chất
lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Quốc tế chi nhánh Hoàn Kiếm, Khóa luận tốt nghiệp, Học viện Ngân hàng.
8. Võ Hồng Đức & Nguyễn Đình Thiên (2012), Cách tiếp cận mới về xếp
hạng tín nhiệm ngân hàng thương mại Việt Nam, Trung tâm nghiên cứu Đại học mở TP. Hồ Chí Minh.
9. Lâm Thanh Phi Quỳnh (2018), Các yếu tố ảnh hưởng đến mức xếp hạng tín
nhiệm của Ngân hàng thương mại – Nghiên cứu tại các nền kinh tế phát triển và các nền kinh tế mới nổi, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM.
10. Trần Thị Hiền Anh (2019), Phát triển tổ chức định mức tín nhiệm trên thị
11. Phạm Xuân Hòe (2012) Đánh giá tác động xếp hạng tín dụng đối với hoạt động ngân hàng và doanh nghiệp Việt Nam truy cập lần cuối ngày 15 tháng 04 năm 2021, từ <http://baoninhthuan.com.vn/news/33906p0c44/danh-gia-tac-dong-xep- hang-tin-dung-doi-voi-hoat-dong-ngan-hang-va-doanh-nghiep-viet-nam.htm>
12. Phạm Công Uẩn (2012), Đánh giá tác động xếp hạng tín dụng đối với
hoạt động ngân hàng và doanh nghiệp Việt Nam truy cập lần cuối ngày 15 tháng 04
năm 2021, từ <http://baoninhthuan.com.vn/news/33906p0c44/danh-gia-tac-dong-
xep-hang-tin-dung-doi-voi-hoat-dong-ngan-hang-va-doanh-nghiep-viet-nam.htm>
13. Lê Thị Xuân (2018), Chương 1: Tổng quan về phân tích tài chính doanh
nghiệp, Giáo trình Phân tích tài chính doanh nghiệp, Học viện Ngân hàng.
14. Moody’s (2009), Moody’s Rating Symbols & Definitions, New York
15. Moody’s (2009) , The rating scale, New York
16. Standard and Poor’s (2012), Standard and Poor’s Credit Rating
Definitions, New York.
17. Matousek và Stewart (2009), A note on ratings of international banks, (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
146-155.
18. Fitch Ratings (2003), Bank rating methodology, New York
19. Caporale (2012), Ratings asignments: Lesons from international bank,
Journal of International Money and Finance, 1593-1606.
20. Ioannidis (2010), Assessing bank soudness with classification techniques,
345-357.
21. TTTXVN (2018), Moody’s nâng xếp hạng tín dụng cơ sở của 12 ngân
hàng Việt Nam truy cập lần cuối ngày 09 tháng 05 năm 2021, từ
<https://www.vietnamplus.vn/moodys-nang-xep-hang-tin-tung-co-so-cua-12-ngan- hang-viet-nam/533034.vnp>
22. Thu Hoài (2019), Moody’s đã nâng xếp hạng các ngân hàng Việt Nam
<https://kinhtechungkhoan.vn/moodys-da-nang-xep-hang-cac-ngan-hang-viet-nam- nhu-the-nao-50359.html>
23. Thu Hằng (2020), VPBank và bài học tận dụng cơ hội trong thách thức
truy cập lần cuối ngày 16 tháng 05 năm 2021, từ <https://ndh.vn/ngan-hang/vpbank- va-bai-hoc-tan-dung-co-hoi-trong-thach-thuc-1280679.html> .
24. Ngân hàng Nhà nước (2019), Thông tư 22/2019/TT-NHNN – Quy định
các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 15 tháng 11 năm 2019.
25. TS. Nguyễn Chí Đức (2017), Đánh giá xếp hạng ngân hàng thương mại
Việt Nam dựa vào các chỉ tiêu tài chính truy cập lần cuối ngày 29 tháng 4 năm 2021, từ <https://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu--trao-doi/trao-doi-binh-luan/danh- gia-xep-hang-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-dua-vao-cac-chi-tieu-tai-chinh- 118226.html>
PHỤ LỤC 1
Tổng hợp 11 chỉ tiêu tài chính của 19 ngân hàng năm 2018
NAME X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 X9 X10 X10 VIETCOMBANK 1.074.027 0,0579 0,0615 0,3465 0,5880 0,0005 0,0139 0,2549 0,0374 0,1214 0,0111 VIETINBANK 1.164.435 0,0579 0,0615 0,4961 0,7628 0,0017 0,0048 0,0825 0,0634 0,0920 0,0166 AGRIBANK 1.282.449 0,0454 0,0475 0,4531 0,7853 0,0006 0,0100 0,1082 0,1128 0,0900 0,0160 BIDV 1.313.038 0,0415 0,0433 0,3623 0,7596 0,0026 0,0060 0,1459 0,0921 0,0925 0,0190 VPBANK 323.291 0,1075 0,1240 0,3421 0,7139 0,0040 0,0220 0,2280 0,1640 0,1116 0,0337 SACOMBANK 406.041 0,0607 0,0646 0,6712 0,6334 0,0021 0,0046 0,0748 0,1020 0,1188 0,0212 ACB 329.333 0,0638 0,0682 0,4783 0,7000 0,0006 0,0167 0,2773 0,1583 0,1281 0,0073 MBBANK 362.325 0,0943 0,1041 0,4470 0,6502 0,0020 0,0183 0,1941 0,1544 0,1009 0,0121 TPBANK 136.179 0,0780 0,0846 0,5059 0,6192 0,0035 0,0139 0,2087 0,0972 0,1024 0,0102 TECHCOMBANK 320.989 0,1613 0,1924 0,3184 0,5001 0,0015 0,0287 0,2153 0,1915 0,1430 0,0175 VIB 139.166 0,0767 0,0830 0,4420 0,7269 0,0039 0,0167 0,2255 0,1300 0,1000 0,0239 SHB 323.276 0,0505 0,0532 0,4780 0,7161 0,0012 0,0055 0,1078 0,1303 0,1179 0,0227 OCB 99.964 0,0880 0,0965 0,3728 0,5782 0,0011 0,0191 0,2358 0,1858 0,0800 0,0148 LIENVIETPOSTBANK 175.095 0,0583 0,0619 0,6247 0,7682 0,0011 0,0057 0,0980 0,0713 0,0800 0,0125 MSB 137.769 0,1003 0,1115 0,6199 0,4007 0,0053 0,0069 0,0631 0,2275 0,1217 0,0266 HDBANK 216.057 0,0779 0,0845 0,4705 0,6000 0,0035 0,0158 0,2027 0,1411 0,1210 0,0145 NAM A BANK 75.059 0,0564 0,0597 0,6427 0,6770 0,0031 0,0091 0,1497 0,3788 0,1115 0,0154 ABBANK 90.237 0,0761 0,0826 0,6393 0,5945 0,0029 0,0082 0,1101 0,0651 0,1210 0,0183 SEABANK 140.847 0,0589 0,0628 0,5807 0,2585 0,0027 0,0037 0,0682 0,1238 0,1260 0,0348
Tổng hợp 11 chỉ tiêu tài chính của 19 ngân hàng năm 2019 Ngân hàng X1 X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8 X9 X10 X11 VIETCOMBANK 1.222.719 0,0585 0,0708 0,3459 0,4894 0,0003 0,0161 0,2590 0,1384 0,1214 0,0097 VIETINBANK 1.240.711 0,0623 0,0665 0,3883 0,7683 0,0009 0,0100 0,1310 0,0655 0,0800 0,0120 AGRIBANK 1.451.426 0,0477 0,0501 0,4149 0,7730 0,0003 0,0082 0,1765 0,1318 0,0920 0,0156 BIDV 1.489.957 0,0521 0,0550 0,3585 0,7497 0,0021 0,0060 0,1370 0,1347 0,0874 0,0190 VPBANK 377.204 0,1119 0,1260 0,3395 0,7195 0,0048 0,0024 0,2147 0,1668 0,1110 0,0200 SACOMBANK 453.581 0,0590 0,0627 0,6331 0,6536 0,0004 0,0057 0,0246 0,1171 0,1153 0,0190 ACB 383.514 0,0724 0,0780 0,5161 0,7006 0,0003 0,0169 0,2464 0,1645 0,1091 0,0054 MBBANK 411.488 0,0969 0,1073 0,3945 0,6084 0,0019 0,0209 0,2179 0,1357 0,1068 0,0116 TPBANK 164.439 0,0795 0,0864 0,3900 0,6174 0,0040 0,0206 0,2611 0,2075 0,1070 0,0128 TECHCOMBANK 383.699 0,1618 0,1930 0,3471 0,6015 0,0011 0,0290 0,1796 0,1954 0,1550 0,0130 VIB 184.531 0,0578 0,0623 0,4216 0,7185 0,0032 0,0202 0,2711 0,3260 0,0970 0,0168 SHB 365.254 0,0507 0,0534 0,4209 0,7288 0,0028 0,0070 0,1388 0,1299 0,1201 0,0191 OCB 118.235 0,0973 0,1079 0,3704 0,6136 0,0032 0,0237 0,2544 0,1828 0,1119 0,0149 LIENVIETPOSTBANK 202.000 0,0619 0,0660 0,6197 0,7089 0,0017 0,0085 0,1405 0,1537 0,0835 0,0142 MSB 156.978 0,0947 0,1046 0,4432 0,4329 0,0054 0,0071 0,0728 0,1394 0,1160 0,0171 HDBANK 229.477 0,0888 0,0975 0,4461 0,6668 0,0037 0,0180 0,2161 0,0621 0,1120 0,0136 NAM A BANK 94.687 0,0524 0,0553 0,6300 0,8660 0,0004 0,0086 0,1593 0,2615 0,0966 0,0197 ABBANK 102.487 0,0765 0,0828 0,5142 0,5557 0,0027 0,0104 0,1360 0,1357 0,1050 0,0190