Quy trình thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C tại ngânhàng Đông Á CN Tân Bình

Một phần của tài liệu GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH TÂN BÌNH (Trang 52 - 57)

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG

2.5.1.1 Quy trình thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C tại ngânhàng Đông Á CN Tân Bình

2.5.1 Tình hình thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C

2.5.1.1 Quy trình thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C tại ngân hàng Đông Á- CN Tân Bình - CN Tân Bình

Sơ đồ 1.5: Quy trình thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C tại NH Đông Á

Các bước thực hiện

Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ

Chi nhánh tiếp nhận hồ sơ đề nghị mở L/C của DN, tiến hành kiểm tra tính hợp lệ của hồ sơ.

Bước 2: Kiểm tra hồ sơ

Chi nhánh tiến hành kiểm tra tính hợp lệ của hồ sơ theo Quy định về thư tín dụng nhập khẩu (QD-TT-005), Hướng dẫn nghiệp vụ thư tín dụng nhập khẩu trả ngay ban hành lần 04 (HD-TT-007) và Hướng dẫn nghiệp vụ thư tín dụng nhập khẩu trả chậm ban hành lần 04 (HD-TT-008).

Bước 3: Thẩm định hồ sơ

Chi nhánh thẩm định tính khả thi của hồ sơ theo Quy định về thư tín dụng nhập khẩu (QD-TT-005), Hướng dẫn nghiệp vụ thư tín dụng nhập khẩu trả ngay ban hành lần 04 (HD-TT-007) và Hướng dẫn nghiệp vụ thư tín dụng nhập khẩu trả chậm ban hành lần 04 (HD-TT-008).

Bước 4: Duyệt hồ sơ

Trên cơ sở hồ sơ đã được kiểm tra và thẩm định, lãnh đạo Chi nhánh quyết định chấp nhận hay từ chối đề nghị của DN.

Bước 5: Phát hành L/C

Chi nhánh gửi yêu cầu mở L/C về phòng thanh toán quốc tế (P.TTQT).

P.TTQT thực hiện mở L/C và gửi cho ngân hàng thông báo nước ngoài để chuyển cho người thụ hưởng.

Bước 6: Theo dõi L/C

6.1: Tu chỉnh L/C:

Khi phát sinh yêu cầu tu chỉnh của DN, chi nhánh xem xét chấp thuận hay từ chối đề nghị của DN. Nếu chấp thuận gửi đề nghị về P.TTQT.

P.TTQT thực hiện tu chỉnh L/C và gửi ngân hàng thông báo nước ngoài để chuyển cho người thụ hưởng.

6.2: Hủy L/C

Trong thời hạn hiệu lực của L/C, nếu DN có yêu cầu hủy L/C, chi nhánh xem xét chấp thuận hay từ chối đề nghị của DN. Nếu chấp thuận, gửi đề nghị về P.TTQT. Nếu từ chối thực hiện bước 7.

P.TTQT làm điện yêu cầu xin hủy L/C và gửi ngân hàng thông báo để xin ý kiến nguời thụ huởng.

Nếu nguời thụ huởng đồng ý, P.TTQT xuất ngoại bảng, trả ký quỹ. Chi nhánh đóng và luu hồ sơ. Nếu nguời thụ huởng không đồng ý hủy, thực hiện buớc 7.

Bước 7: Nhân và kiểm tra chứng từ

Chi nhánh nhân bộ chứng từ do ngân hàng nuớc ngoài gửi. Scan bộ chứng từ và gửi về P.TTQT yêu cầu kiểm tra.

P. TTQT tiến hành kiểm tra bộ chứng từ và phản hồi cho chi nhánh. Nếu chứng từ bất hợp lệ, P.TTQT thông báo từ chối chứng từ cho ngân hàng thuơng luợng (ngân hàng nuớc ngoài gửi chứng từ đến DAB).

Bước 8: Thông báo kết quả kiểm tra chứng từ

Chi nhánh thông báo kết quả kiểm tra chứng từ cho DN.

Nếu chứng từ hợp lệ hoặc chứng từ bất hợp lệ nhung DN chấp nhân bất hợp lệ:

- Đối với L/C trả châm, chi nhánh thực hiện tiếp buớc 9.

- Đối với L/C trả ngay, chi nhánh thực hiện buớc 10, bỏ qua buớc 9.

Nếu chứng từ bất hợp lệ nhung DN chấp nhân bất hợp lệ, chi nhánh thực hiện thủ tục hoàn trả chứng từ và thu các phí phát sinh (nếu có).

Bước 9: Thông báo chấp thuận thanh toán (truờng hợp L/C trả châm)

Nếu chứng từ đuợc chấp thuân, chi nhánh gửi đề nghị P.TTQT lâp điện thông báo chấp thuân thanh toán.

P.TTQT soạn điện thông báo chấp thuân và gửi cho ngân hàng thuơng luợng.

Bước 10: Ký quỹ thanh toán và thu phí

Khi đến hạn thanh toán, chi nhánh lâp thủ tục bán ngoại tệ, gửi đề nghị thu ký quỹ và thu phí về P.TTQT

P.TTQT thực hiện thu ký quỹ, thu phí theo đề nghị chi nhánh.

Bước 11: Thanh toán hồ sơ

Chi nhánh gửi đề nghị thanh toán hồ sơ về P.TTQT thực hiện.

Phòng thanh toán quốc tế thực hiện thủ tục thanh toán theo yêu cầu chi nhánh.

Bước 12: Luu hồ sơ

Chi nhánh kiểm tra, yêu cầu khách hàng bổ sung đầy đủ hồ sơ và sắp xếp hồ sơ luu theo đúng huớng dẫn luu trữ hồ sơ liên quan.

2.5.1.2 Tình hình thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C

Bảng 1.6: Tinh hình hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C tại ngân hàng Đông Á - CN Tân Bình giai đoạn 2012 - 2014

ĐVT: Triệu USD 2012 2013 2014 2012/2013 2014/2013 Chênh lệch % Chênh lệch % Số hồ sơ 550 532 470 -18 -3.27 -62 -11.65 Trị giá phát sinh 66.16 47.17 64.12 -18.99 - 28.70 16.95 35.93 Trị giá thanh toán 67.04 48.29 65.23 -18.75 - 27.97 16.94 35.08 Phí thu 0.328 0.299 0.417 -0.029 -8.84 0.118 39.46 Nguồn: Phòng Vận hành

Qua bảng số liệu về tình hình hoạt động thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng giai đoạn 2012 - 2014 chúng ta có thể thấy rằng số hồ sơ phát sinh của ngân hàng có xu hướng giảm xuống và trị giá của nó biến động không ổn định. Cụ thể, vào năm 2013 số hồ sơ thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ giảm đi 18 hồ sơ so với năm 2012 chỉ còn khoảng 532 hồ sơ. Trị giá thanh toán và trị giá phát sinh của ngân hàng trong năm 2013 cũng giảm khá mạnh so với năm 2012, lần lượt giảm ớ mức khoảng 28% tương đương khoảng 19 triệu USD đối với trị giá phát sinh và khoảng 27% tương đương khoảng 19 triệu USD đối với trị giá thanh toán. Năm 2014 trong khi đó số lượng hồ sơ lại tiếp tục giảm chỉ còn ở mức 470 hồ sơ so với năm 2013 là 532 hồ sơ thì cả trị giá phát sinh và trị giá thanh toán của ngân hàng đều có xu hướng tăng trở lại và tăng khoảng 17 triệu USD. Điều đó có thể thấy rằng số lượng hồ sơ thanh toán không hề liên quan tới số lượng giá trị của các hợp đồng L/C. Hơn nữa, thông qua đó chúng ta có thể thấy rằng các khách hàng doanh nghiệp của Đông Á có quy mô ngày càng lớn. Giá trị hợp đồng cho mỗi giao dịch L/C đã tăng lên dù số hợp đồng có giảm đi.

Thu phí đối với hoạt động thanh toán quốc tế cũng mang lại một nguồn lợi lớn cho hoạt động của ngân hàng. Qua bảng trên chúng ta có thể thấy rằng phí thu được từ hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C có xu hướng biến động không ổn định. Cụ thể vào năm 2012 phí thu được từ hoạt động này vào khoảng 0,33 triệu USD thì đến năm 2013 phí thu được từ hoạt động này đã giảm đáng kể chỉ còn khoảng 0.29triệu USD. Năm 2014 khi mà giá trị thanh toán của ngân hàng có dấu hiệu tăng trở lại thì mức phi thu đuợc cũng có xu huớng tăng, tăng khoảng 39.5% so với năm 2013.

Qua bảng số liệu cũng nhu biểu đồ trên chúng ta có thể thấy rằng tình hình thanh toán hàng nhập khẩu bằng phuơng thức tín dụng chứng từ của ngân hàng đang diễn ra một cách tốt đẹp. Dù hoạt động của ngành ngân hàng nói chung và ngân hàng Đông Á vẫn còn gặp nhiều khó khăn. Bên cạnh đó cũng cần phải nói đến sự tin tuởng và ủng hộ của các doanh nghiệp để mang lại hiệu quả cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Một phần của tài liệu GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH TÂN BÌNH (Trang 52 - 57)

Tải bản đầy đủ (DOCX)

(96 trang)
w