1.1.2.1 Khái niệm cho vay
- Hoạt động cho vay của NHTM là việc chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ NHTM (người sở hữu) sang khách hàng vay (người sử dụng), sau một thời gian nhất định quay trở lại NHTM với lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu.
- Tại Khoản 16 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng (2010) của Việt Nam quy định “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”
- Khi xem xét bảng cân đối kế toán của các NHTM, chúng ta có thể thấy cho vay luôn là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất và là hoạt động đem lại doanh thu và lợi nhuận cao nhất. Đồng thời, rủi ro trong hoạt động của ngân hàng cũng chủ yếu tập trung vào hoạt động này. Tóm lại, cho vay hiểu theo nghĩa chung nhất là việc một người/tổ chức thoả thuận để cho người/tổ chức khác được quyền sử dụng tài sản của mình trong một thời gian nhất định với điều kiện có hoàn trả, dựa trên cơ sở sự tín nhiệm của mình đối người/tổ chức đó.
1.1.2.2 Nguyên tắc cho vay
- Nguyên tắc cho vay của ngân hàng thương mại được quy định rõ tại Điều 4 Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng do Ngân hàn nhà nước Việt Nam ban hành Khách hàn va vốn tổ chức tín d n hải đảm
- bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợ gốc và lãi
vay đúng thời hạn đã
thoả thuận với tổ chức tín dụng, việc đảm bảo tiền vay cần thực
hiện theo quy định
của chính phủ.
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và có hiệu quả kinh tế. Tín dụng cung ứng cho nền kinh tế phải hướng đến mục tiêu và yêu cầu về phát triển kinh tế xã hội trong từng giai đoạn phát triển. Đối với tổ chức kinh tế, tín dụng cũng phải đáp ứng các mục đích cụ thể trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh để thúc đấy các tổ chức này hoàn thành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của mình.
- Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay theo đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này đề ra nhằm đảm bảo cho các ngân hàng thương mại tồn tại và hoạt động bình thường. Bởi nguồn vốn cho vay của ngân hàng chủ yếu là nguồn vốn huy động. Đó là một bộ phận tài sản của các chủ sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, ngân hàng phải có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng mà họ yêu cầu. Nếu các khoản cho vay không được hoàn trả đúng hạn thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngân hàng.
- Việc bảo đảm tiền vay phải được thực hiện theo quy định của chính - phủ: Bảo đảm tiền vay có thể thực hiện thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba, hoặc bảo đảm bằng chính tài sản được tạo ra do sử dụng vốn vay hoặc bảo đảm bảo bằng tín chấp. Việc bảo đảm tiền vay nhằm mục đích bảo vệ nguồn vốn của ngân hàng khi khách hàng vi phạm các điều kiện vay vốn hoặc khi chủ nhân của các tài sản thế chấp không còn khả năng thanh toán cho ngân hàng.
1.1.2.3 Các loại hình cho vay
- Dựa theo mục đích sử dụng tiền vay
- Cho vay sản xuất và lưu thông hàng hoá: Là hình thức cho vay
cung cấp vốn cho doanh nghiệp đầu tư sản xuất hoặc lưu thông hàng hoá.
- Cho vay tiêu dùng: Đây là hình thức cho vay cho cá nhân hoặc mục
- Dựa theo thời hạn vay
- Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn vay không quá 12
tháng, thường được dùng để cho vay bổ sung vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu cầu thanh toán cho sinh hoạt cá nhân.
- Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60
tháng, dùng để cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình quy mô nhỏ của các doanh nghiệp và cho vay xây dựng nhà ở hoặc mua sắm hàng tiêu dùng có giá trị lớn của cá nhân.
- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng, được sử
dụng để cho vay dự án đầu tư xây dựng mới, cải tiến và mở rộng quy mô. - Dựa theo hình thức đảm bảo của khoản vay
- Cho vay đảm bảo bằng tài sản: Là loại cho vay được đảm bảo bằng
các loại tài sản của khách hàng, bên bảo lãnh hoặc hình thành từ vốn vay.
- Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản: Là loại cho vay được đảm
bảo dưới hình thức tín chấp, cho vay theo chỉ định của Chính phủ và hộ nông dân vay vốn được bảo lãnh của các tổ chức đoàn thể, chính quyền địa phương.
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});