a Cỏc khoản nợ phải trả đó xoỏ sổ tớnh vào thu nhập chịu thuế, nay phải trả do đó xỏc định được chủ nợ do đó xỏc định được chủ nợ
B24b Chi phớ của phần doanh thu điều chỉnh tăng B25 b Chi phớ của phần doanh thu điều chỉnh tăng B25 c Thu nhập của cỏc hoạt động khụng thuộc diện nộp thuế thu nhập doanh
nghiệp
B26d Lói chờnh lệch tỷ giỏ hối đoỏi chưa thực hiện B27 d Lói chờnh lệch tỷ giỏ hối đoỏi chưa thực hiện B27 đ Cỏc khoản điều chỉnh làm giảm lợi nhuận trước thuế khỏc B28
3 Lỗ từ cỏc năm trước chuyển sang B29
Trong đú: Lỗ từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuờ đất B30
4 Tổng thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp B31
Trong đú: Thu nhập từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuờ đất B32
C Tỷ lệ thu nhập chịu thuế trờn doanh thu để tớnh thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp thu nhập doanh nghiệp
C1D Xỏc định số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp trong kỳ tớnh thuế D Xỏc định số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp trong kỳ tớnh thuế
1 Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp phỏt sinh trong kỳ tớnh thuế D12 Thuế thu nhập doanh nghiệp đó tạm nộp cỏc quý trong kỳ tớnh thuế D2 2 Thuế thu nhập doanh nghiệp đó tạm nộp cỏc quý trong kỳ tớnh thuế D2
Trong đú: thuế thu nhập từ chuyển quyền sử dụng đất, chuyển quyền thuờ đất
D33 Thuế thu nhập doanh nghiệp được miễn, giảm trong kỳ tớnh thuế D4 3 Thuế thu nhập doanh nghiệp được miễn, giảm trong kỳ tớnh thuế D4 4 Số thuế đó nộp tại nước ngoài được trừ trong kỳ tớnh thuế D5 5 Thuế thu nhập doanh nghiệp cũn phải nộp trong kỳ tớnh thuế D6 6 Thuế thu nhập doanh nghiệp đó nộp thừa trong kỳ tớnh thuế D7
Đ Ngoài cỏc Phụ lục số 01 đến Phụ lục số 13 ban hành kốm theo tờ khai này, chỳng tụi gửi kốm theo cỏc tài liệu sau:
2 Giấy nộp tiền hoặc Biờn lai nộp thuế TNDN của cỏc quý trong kỳ tớnh thuế3 Biờn lai hoặc chứng từ chứng minh đó nộp thuế thu nhập tại nước ngoài 3 Biờn lai hoặc chứng từ chứng minh đó nộp thuế thu nhập tại nước ngoài
4 Bảng kờ hàng hoỏ, dịch vụ mua vào hàng thỏng theo mẫu số 01/TNDN ban hành kốm theo Thụng tư này này
5 Bản đăng ký thời gian miễn thuế, giảm thuế theo hướng dẫn tại điểm 3.4, mục II, phần E Thụng tư này6 Văn bản phõn bổ chi phớ quản lý kinh doanh của Cụng ty ở nước ngoài cho cơ sở thường trỳ tại VN 6 Văn bản phõn bổ chi phớ quản lý kinh doanh của Cụng ty ở nước ngoài cho cơ sở thường trỳ tại VN 7 Văn bản thoả thuận của Bộ Tài chớnh về khoản chi phớ trớch trước tớnh vào chi phớ hợp lý.
8 Văn bản của Chớnh phủ cho tớnh vào chi phớ hợp lý cỏc khoản chi từ thiện, tài trợ cho cỏc đoàn thể, tổ chức xó hội và ủng hộ cỏc địa phương. chức xó hội và ủng hộ cỏc địa phương.
9 Danh mục cỏc cụng trỡnh, mỏy múc, thiết bị đầu tư trong kỳ tớnh thuế
10 Danh sỏch (tờn, mó số thuế, địa chỉ) cỏc đơn vị, chi nhỏnh trực thuộc cơ sở kinh doanh hạch toỏn phụ thuộc bỏo sổ thuộc bỏo sổ
11 Cỏc văn bản khỏc liờn quan đến việc xỏc định doanh thu, chi phớ và thu nhập chịu thuế trong kỳ tớnh thuế. thuế.
Chỳng tụi xin cam đoan là cỏc số liệu điền vào tờ khai thuế này là chớnh xỏc, đầy đủ và rừ ràng và xin chịu hoàn toàn trỏch nhiệm trước phỏp luật về số liệu đó kờ khai./.
--- ngày--- thỏng---năm 200----
Đại diện theo phỏp luật của cơ sở kinh doanh
(Ký tờn, đúng dấu, ghi rừ họ tờn và chức vụ)
( Ghi chỳ: Đề nghị cơ sở kinh doanh đọc kỹ bản hướng dẫn lập tờ khai quyết toỏn thuế thu nhập doanh nghiệp để xỏc định đủ và chớnh xỏc cỏc số liệu ghi vào tờ khai này)
PHỤ LỤC
Ban hành kốm theo Tờ khai quyết toỏn thuế thu nhập doanh nghiệp
Phụ lục số 1
Về việc chuyển lỗ theo quy định tại Điều 46 Nghị định số 164/2003/NĐ-CP ngày 22.thỏng 12 năm 2003 của Chớnh phủ quy định chi tiết thi hành
Luật thuế thu nhập doanh nghiệp
Tờn cơ sở kinh doanh:...……… Mó số thuế:...……… Năm: ………..