II. Chi phớ ngồi lói Tỷ trọng (%)
c,Chi phớ tổng nguồn vốn
Chi phớ tổng nguồn vốn được xõy dựng, tớnh toỏn dựa trờn 2 nguồn tiền chớnh là nguồn tiền gửi và nguồn tiền vay. Theo diễn biến lói suất bỡnh qũn của nguồn vốn; lói suất bỡnh qũn cú xu hướng tăng dần từ 0,54% năm 2001 đến 0,59% năm 2002 và 0,61% năm 2003.
Theo cỏch tớnh lói suất bỡnh qũn trong chương 1 đó trỡnh bày, chi phớ vốn và chờnh lệch lói suất của NHTM CP Qũn đội như sau :
BẢNG 13: LÃI SUẤT BèNH QUÂN ĐẦU VÀO, ĐẦU RA CÁC THỜI KỲ
Thỏng/ Năm LSBQ đầu vào (%) LSBQ đầu ra (%) Chờnh lệch ls (%)
Năm 2001 0,54 0,77 + 0,23 Năm 2002 0,59 0,81 + 0,22 Năm 2003 0,61 0,82 + 0,21 Thỏng 1/2004 0,61 0,83 + 0,22 Thỏng 2/2004 0,61 0,83 + 0,22 Thỏng 3/2004 0,62 0,85 + 0,23 Thỏng 4/2004 0,62 0,82 + 0,2 Thỏng 5/2004 0,62 0,82 + 0,2 Thỏng 6/2004 0,62 0,84 + 0,22 Thỏng 7/2004 0,63 0,84 + 0,21 Thỏng 8/2004 0,66 0,85 + 0,19 Thỏng 9/2004 0,67 0,88 + 0,21 Thỏng 10/2004 0,69 0,9 + 0,21 Thỏng 11/2004 0,68 0,89 + 0,21 Thỏng 12/2004 0,68 0,87 + 0,19 Năm 2004 0,65 0,85 + 0,2
Nguồn : Bỏo cỏo quyết toỏn vốn của NHTM CP Quõn đội từ năm 2001 đến năm 2004.
Biểu trờn cho thấy chờnh lệch lói suất đầu ra và đầu vào cú xu hướng giảm từ 0,23%/thỏng năm 2001 xuống 0,22%/thỏng năm 2002 và xuống 0,21%/thỏng năm 2003. Đến năm 2004 xuống cũn 0,2%.
Lói suất bỡnh qũn đầu vào cú xu hướng biến động tăng là do cạnh tranh trong huy động vốn giữa cỏc NHTM ngày càng tăng trong khi đú lói suất bỡnh qũn cho vay cú xu hướng tăng nhưng khụng ổn định.
Như vậy, lói suất bỡnh quõn đầu vào cú xu hướng tăng mạnh trong khi chờnh lệch lói suất hai đầu cú xu hướng giảm. Hệ quả, chi phớ vốn tăng từ đú
kết quả kinh doanh khụng khả quan.
2.3.1.2. Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn
Như ở chương I đó trỡnh bày, huy động vốn và sử dụng vốn là cú mối liờn hệ mật thiết với nhau. NHTM khụng những chỉ huy động thật nhiều vốn với lói suất thớch hợp mà cũn phải tỡm kiếm nơi để cho vay và đầu tư cú hiệu quả. Nếu ngõn hàng chỉ chỳ trọng tới huy động vốn mà khụng cho vay và đầu tư hết thỡ sẽ bị ứ đọng vốn, làm giảm lợi nhuận. Ngược lại, nếu ngõn hàng khụng huy động đủ vốn để cho vay và đầu tư, ngõn hàng sẽ mất cơ hội mở rộng khỏch hàng, làm giảm uy tớn của mỡnh trờn thị trường.
Điều quan trọng là cụng tỏc huy động vốn cú nhịp nhàng với sử dụng vốn hay khụng. Do vậy việc xem xột mối quan hệ giữa huy động và sử dụng vốn cú phự hợp cũng là một chỉ tiờu quan trọng đỏnh giỏ hiệu quả huy động vốn.