3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty qua các năm 2006-2008
Trong ba năm qua (từ 2006 đến 2008), hoạt động kinh doanh của Công ty có sự biến động. Cụ thể, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Cổ phần Khoáng sản và Đầu tư Khánh Hòa trong thời gian vừa qua được thể hiện rõ ở bảng sau:
TT CHỈ TIÊU Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch (07/06) Giá trị 1 Doanh thu BH và CCDV 66,856,809,611 124,279,507,807 125,052,881,997 57,422,698,196 2 Các khoản giảm trừ DT 35,423,995 31,595,336 11,196,568,435 (3,828,659) (10.81) 3 DT thuần từ BH và CCDV 66,821,385,616 124,247,912,471 113,856,313,562 57,426,526,855 4 Giá vốn hàng bán 30,888,308,122 72,789,219,698 57,682,227,743 41,900,911,576 135.65 5 LN gộp về BH và CCDV 35,933,077,494 51,458,692,773 56,174,085,819 15,525,615,279 6 DT từ hoạt động tài chính 4,811,263,310 4,736,295,353 12,665,314,505 (74,967,957) 7 Chi phí tài chính 324,118,033 365,402,607 854,879,439 41,284,574
Trong đó: chi phí lãi vay 90,302,273 38,037,500 38,540,693 (52,264,773) (57.88)
8 Chi phí bán hàng 10,784,879,226 14,315,183,981 18,918,352,139 3,530,304,755 9 Chi phí QLDN 4,607,017,223 6,792,331,935 9,369,810,422 2,185,314,712 10 LN thuần từ HĐKD 25,028,326,322 34,722,069,603 39,696,358,324 9,693,743,281 11 Thu nhập khác 521,182,263 993,555,454 3,137,863,203 472,373,191 12 Chi phí khác 96,220,315 54,450,000 941,618,649 (41,770,315) (43.41) 13 Lợi nhuận khác 424,961,948 939,105,454 2,196,244,554 514,143,506 120.99 14 Tổng LN trước thuế 25,453,288,270 35,661,175,057 41,892,602,878 10,207,886,787 15 Thuế TNDN 7,126,920,716 9,985,129,016 11,729,928,806 2,858,208,300 16 Thuế TNDN hoãn lại
17 Lợi nhuận sau thuế 18,326,367,554 25,676,046,041 30,162,674,072 7,349,678,487 18 Lãi cơ bản trên cổ phiếu
Từ bảng phân tích số liệu trên ta thấy :
57,426,526,855đ tương ứng 85.94% so với năm 2006, nguyên nhân là trong năm 2007 Công ty đã mở rộng quy mô sản xuất và tăng số lượng xuất khẩu cát qua thị trường mục tiêu (Nhật Bản, Đài Loan,…).
Tuy nhiên sang năm 2008, do tác động không tốt từ cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu nên doanh thu thuần từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ đã giảm 10,391,598,909đ tương ứng 8.36% so với năm 2007.
Chính vì phải chịu ảnh hưởng hậu quả của cuộc khủng hoảng tài chính thế giới nên Công ty đã chủ động cát giảm sản xuất, điều đó đã làm cho giá vốn hàng bán năm 2008 giảm so với năm 2007 là15,106,991,955đ tương ứng 20.75%.
Lợi nhuận sau thuế của năm 2007 tăng 7,349,678,487đ tương ứng 40.1% so với năm 2006. Và lợi nhuận sau thuế của năm 2008 cũng tăng so với năm 2007 là 4,486,628,031đ tương ứng 17.47%.
Do Công ty đã cát giảm được giá vốn và tăng được thu nhập từ hoạt động đầu tư tài chính và các hoạt động khác. Điều này chửng tỏ Công ty đã rất linh hoạt để xoay chuyển tình thế, biến nguy cơ từ cuộc khủng hoảng tài chính thành cơ hội của mình để đầu tư vào các Doanh nghiệp khác nhằm mang lại nguồn thu nhập lớn, để có được thành tích lớn như vậy là một phần nhờ sự lãnh đạo tài tình của ban lãnh đạo Công ty.
Kết quả này cũng đã mang lại một nguồn thu lớn cho Nhà nước qua nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp của mình.
3.2 Hoạt động tiêu thụ
Để phân phối sản phẩm đến tay người tiêu dùng, Công ty sử dụng 3 loại kênh phân phối chủ yếu.
Thứ nhất, kênh trực tiếp, thông qua cửa hàng giới thiệu sản phẩm bán hàng cho người tiêu dùng. Loại kênh này chủ yếu là để quảng cáo, giới thiệu sản phẩm, thu thập thông tin trực tiếp từ phía khách hàng, lợi nhuận không phải mục tiêu của kênh này.
Thứ hai, kênh thông qua người bán lẻ - chủ thầu, đây là các cửa hàng bán lẻ có doanh số lớn, các đơn vị chủ thầu công trình xây dựng.
Thứ ba, kênh thông qua các đối tác nước ngoài, đây là kênh phân phối chính của Công ty, các đơn đặt hàng với số lượng lớn. Công ty thường xuất khẩu cho các Công
ty, đối tác làm ăn ở nước ngoài như Nhật Bản, Đài Loan, Hông Kông, Hàn Quốc,…
Sơ đồ kênh tiêu thụ của Công ty
Cửa hàng của Công ty Người bán lẻ - chủ thầu