TY DUNG DỊCH KHOAN VÀ HÓA PHẨM DẦU KHÍ-CTCP ĐẾN NĂM 2015.
4.3.1.Dự báo doanh thu của DMC bằng mô hình chuỗi thời gian đơn giản.
Để dự báo doanh thu sản phẩm Bentonite API của DMC, tác giả sử dụng mô hình dự báo bằng mô hình chuỗi thời gian đơn giản. Phương trình biểu diễn xu thế biến động của doanh thu được trình bày ở dạng mô hình tuyến tính có dạng hàm xu thế ( phương trình hồi quy xây dựng trên cơ sở dãy số thời gian). ĐVT: triệu đồng
TR = a + bT Trong đó:
TR là doanh thu sản phẩm Bentonite API của DMC T là thứ tự thời gian tính theo năm.
a, b là các hệ số chặn và hệ số góc của phương trình hồi quy
(Nguồn: Phòng kế toán tổng hợp)
Chạy số liệu trên EVIEW ta được ước lượng các tham số của phương trình bằng phương pháp bình phương nhỏ nhất. Ta thu được kết quả sau:
Bảng 4.2. Kết quả mô hình ước lượng hàm xu thế
( Nguồn : Số liệu xử lý trên EVIEW) Nhìn vào kết quả trên ta thấy:
Hàm doanh thu ước lượng được có dạng: = 44853,48 + 157,7321 * T Nhận thấy :
* Các hệ số = 44853,48 > 0, = 157,7321 > 0 phản ánh doanh thu biến động theo chiều tăng dần theo thời gian.
* Với mức ý nghĩa = 1% thì các tham số a, b đều có ý nghĩa thống kê do Pvalue = 0,0000< 0,01
* R2 = 0,907568 tức là có tới 90,7568% sự thay đổi của biến phụ thuộc TR được giải thích bởi mô hình hàm xu thế trên.
Dựa vào kết quả hàm xu thế vừa tìm được ở trên ta đi dự báo doanh thu sản phẩm Bentonite API của DMC đến năm 2015 bằng cách thay các giá trị T tương ứng với các thời gian cần dự báo.
T 16 17 18 19 20 21
47.340 47.540 47.695 47.850 48.010 48.170
Bảng 4.1. Dự báo doanh số bán sản phẩm Bentonite API của DMC đến năm 2015
Như vậy theo dự báo từ hàm xu thế thì doanh thu sản phẩm Bentonite API đến năm 2015 là 48.170 triệu đồng. Tốc độ tăng doanh thu khoảng 0,33%/năm. Thực tế, giai đoạn từ 1995-2009 tốc độ tăng doanh thu trung bình của sản phẩm Bentonite API là 0,43%/năm. Như vậy, doanh thu Bentonite API tăng lên qua các năm, nhưng tốc độ tăng giảm so với giai đoạn trước, điều này được giải thích bởi định hướng kinh doanh của DMC là giảm dần tỷ trọng các mặt hàng ở các lĩnh vực SXKD chính, tăng dần tỷ trọng các sản phẩm ở lĩnh vực SXKD khác.