Báo cáo KQSXKD phản ánh tổng hợp tình hình và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định. Báo cáo còn được sử dụng như một bảng hướng dẫn để xem xét doanh nghiệp sẽ hoạt động thế nào trong tương lai.
Nhìn vào bảng 3.3 ta thấy kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty trong 3 năm gần đây chưa ổn định.
Năm 2012 tuy doanh nghiệp đã tiến hành mua sắm thêm TSCĐ, đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh nhưng lợi nhuận gộp vẫn giảm mạnh 9 498 577 033 đồng (tương ứng với 40,388%). Đặc biệt trong khi doanh thu
Chỉ tiêu Năm 2009 (đồng) Năm 2010 (đồng) Năm 2011 (đồng) 2010/2009
Số tiền (đồng) Cơ cấu(%) Tài sản
A Tài sản ngắn hạn 44 106 143 257 39 871 470 679 48 143 739 146 -4 234 672 578 -9,601
I.Tiền và các khoản tương đương tiền. 11 971 631 266 3 425 102 115 1 185 298 030 -8 546 529 151 -71,390 III.Các khoản phải thu ngắn hạn. 21 882 615 084 23 554 100 865 33 594 662 407 1 671 485 781 7,638 IV.Hàng tồn kho. 9 601 466 392 11 804 702 782 13 171 164 301 2203 236 390 22,947 V. Tài sản ngắn hạn khác 650 430 515 1 087 564 917 192 614 408 437 134 402 67,207
B. Tài sản dài hạn 6 576 374 831 27 564 381 028 20 643 599 647 20 988 006 197 319,142
II.Tài sản cố định 2 496 374 831 22 764 381 028 20 585 406 548 20 268 006 197 811,898 IV.Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 4 080 000 000 4 800 000 000 720 000 000 17,647
V.Tài sản dài hạn khác 58 193 099 Tổng tài sản 5 068 2518 088 67 435 851 707 68 787 338 793 16 753 333 619 33,055 Nguồn vốn A.Nợ phải trả 41 599 114 481 58 545 114 808 59 291 683 131 16 946 000 327 40,736 I.Nợ ngắn hạn 39 997 812 225 34 354 651 986 41 266 783 952 -5 643 160 239 -14,109 II. Nợ dài hạn 1 601 302 256 24 190 462 822 18 064 899 179 22 589 160 566 1410,674 B.Vốn chủ sở hữu 9 083 403 607 8 890 736 899 9 495 655 662 -192 666 708 -2,121 I.vốn chủ sở hữu 8 644 060 111 8 890 736 899 9 495 655 662 246 676 788 2,854
II.Nguồn kinh phí, quỹ khác 439 343 496 -439 343 496 -100
tài chính giảm mạnh thì chi phí tài chính lại tăng cao, dẫn đến lợi nhuận thuần âm.
Đến năm 2011 doanh nghiệp đã tiến hành mở rộng sản xuất, tìm kiếm thị trường tiêu thụ, hoàn thiện sản phẩm đáp ứng yêu cẩu của khách hàng khiến cho lợi nhuận gộp tăng 13 952 861 870 (tương ứng tăng 99,524%). Tuy doanh thu từ hoạt động tài chính đã tăng nhưng mức tăng vẫn chậm hơn so với mức tăng của chi phí tài chính.
Bảng 3.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Chỉ tiêu Năm 2009 (đồng) Năm 2010 (đồng) Năm 2011 (đồng) 2010/2009 2011/2009 Số tiền (đồng) Cơ
cấu(%) Số tiền(đồng) Cơ cấu(%)
1. DT bán hàng và cung cấp dịch vụ 443 958 554 172 198 413 450 143 334 470 013 425 -245 545 104 029 -55,308 136 056 563 282 68,572 2. Các khoản giảm trừ DT 3. DTT về BH và cung cấp dịch vụ 443 958 554 172 19 841 345 0143 334 470 013 425 -245 545 104 029 -55,308 136 056 563 282 68,572 4. Giá vốn hàng bán 420 440 414 293 184 393 887 297 306 497 588 709 -236 046 526 996 -56,143 122 103 701 412 66,219 5. Lợi nhuận gộp 23 518139 879 14 019 562 846 27 972 424 716 -9 498 577 033 -40,388 13 952 861 870 99,524 6. DT từ hoạt động tài chính 608 914 919 182 656 133 270 559 910 -426 258 786 -70,003 87 903 777 48,125 7. Chi phí tài chính 2 255 188 297 3 080 933 428 7 638 485 487 825 745 131 36,615 4 557 552 059 147,928 Trong đó: chi phí lãi vay 2 255 188 297 2 628 836 794 7 638 485 487 373 648 497 16,568 5 009 648 693 190,565 8. Chi phí bán hàng 14 707 382 275 6 549 491 962 10 198 124 043 -8 157 890 313 -55,468 3 648 632 081 55,709 9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 5 418 627 799 4 728 964 760 10 262 015 097 -689 663 039 -12,728 5 533 050 337 117,003 10. LNT từ hoạt động SXKD 1 745 856 427 -157 171 171 144 359 999 -1 903 027 598 -109,003 301 531 170 -191,849 11. Thu nhập khác 634 771 884 1 258 062 829 2 133 975 092 623 290 945 98,210 875 912 263 69,624 12. Chi phí khác 96 573 888 17 609 129 285 055 451 -78 964 759 -81,766 267 446 322 1 518,794 13. Lợi nhuận khác 538 197 996 1 240 453 700 1 848 919 641 702 255 704 130,483 608 465 941 49,052 14. Tổng lợi nhuận trước thuế 2 284 045 423 1 083 282 529 1 993 279 640 -1 200 771 894 -52,572 909 997 111 84,004 15. Chi phí thuế TNDN hiện hành 199 854 762 274 705 655 535 291 441 74 850 893 37,453 260 585 786 94,86 16. Lợi nhuận sau thuế 2 084 199 661 808 576 874 1 457 988 199 -1 275 622 787 -61,204 649 411 325 80,315