NHÁNH ĐẮK LẮK – NHẬN XÉT VÀ ĐÁNH GIÁ
3.2.1. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu của ngân hàng trong việc cho vay ngắn hạn:
lĩnh vực này và vay mà đầu tƣ qua những ngành nghê khác có hiệu quả hơn nhƣ xây dựng, công nghiệp chế biến, thƣơng nghiệp, gia đình, tiêu dùng, …
3.2. Đánh giá chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của NH TMCP Á Châu chi nhánh Đắk Lắk: Đắk Lắk:
3.2.1. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu của ngân hàng trong việc cho vay ngắn hạn: hạn:
Nợ quá hạn là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá tình hình cho vay và thu nợ của ngân hàng, từ đó xác định đƣợc tính hiệu quả và an toàn của đồng vốn bỏ ra cũng nhƣ những rủi ro trong hoạt động tín dụng của một ngân hàng mà trong cơ chế thị trƣờng cạnh tranh gay gắt rủi ro là điều không thể tránh khỏi. Ngân hàng muốn nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay nói chung và vay ngắn hạn nói riêng đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp hữu hiệu để giảm thiểu rủi ro. Việc cố gắng hạ thấp tỷ lệ nợ quá hạn cũng đồng nghĩa với việc hạn chế rủi ro tín dụng.
Một số chỉ số quan trọng thƣờng dùng để xác định chất lƣợng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng là tỷ lệ nợ quá hạn trên dƣ nợ cho vay. Chỉ số này thấp có nghĩa là chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng cao và ngƣợc lại.
Để thấy đc hiệu quả của hoạt động của Ngân hàng cũng nhƣ hạn chế tỷ lệ dƣ nợ trong cho vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Đắk Lắk chúng ta sẽ phân tích những chi tiêu qua bảng sau:
Bảng 3.4: Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu trong cho vay ngắn hạn của ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Đắk Lắk ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 ± % ± % Tổng dƣ nợ 367.258 498.230 702.011 130.927 35,66 203.781 40,90 Nợ quá hạn 6.792 8.331 9.754 1.539 22,65 1.423 17,08 Tỷ lệ NQH/Tổng dƣ nợ (%) 1,85 1,67 1,39 - -0,81 - -0,28 Nợ xấu 1249 1534 1.496 285 22,82 -38 -2,48 Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dƣ nợ (%) 0,34 0,31 0,21 - -0,03 - -0,1 (Nguồn: Phòng Hành chính – Kế toán) Nợ xấu và và nợ quá hạn là chỉ tiêu chất lƣợng để đánh giá chất lƣợng tín dụng và rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Trong những năm vừa qua ngân hàng luôn nỗ lực hạn chế các khoản nợ quá hạn và thu hồi nợ khó đòi, đƣợc thể hiện qua nợ quá hạn và nợ xấu đều giảm qua các năm.
Nợ xấu và nợ quá hạn năm 2007: NQH năm 2007 là 6.792 triệu đồng, tƣơng ứng với tỷ lệ NQH/Tổng dƣ nợ là 1,85%, còn nợ xấu thì rất thấp là 1.249 triệu đồng, tƣơng đƣơng với tỷ lệ nợ xấu/Tổng dƣ nợ là 0,34%. Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Đắk Lắk khi thẩm định bất cứ một hồ sơ vay nào đều thực hiện đúng đắn qua các bƣớc trong quy trình tín dụng và thẩm định khách hàng rất kỹ do vậy mà nợ quá hạn và nợ xấu rất thấp và thấp hơn mức tối đa của chỉ tiêu do ngân
Nợ xấu và NQH năm 2008: Năm 2008 ACB luôn bám sát mục tiêu giảm thiểu nợ quá hạn và nợ xấu, fo vậy mà nợ xấu và NQH giảm so vơi năm 2007 nhƣ sau: NQH năm 2008 là 8.331 triệu đồng, mặc dù tăng hơn 1.539 triệu đồng so với năm 2007 tƣơng đƣơng với tốc độ tăng là 22,65% nhƣng tỷ lệ NQH/Tổng dƣ nợ là 1,67% giảm 0,18% so với năm 2007. Nợ xấu của ngân hàng là 1.534 triệu đồng cũng tăng thêm 285 triệu đồng so với năm 2007 nhƣng do dƣ nợ của năm 2008 tăng nhiều so với năm 2007 ( tăng 130.972 triệu đồng, tốc độ tăng là 35,66% ) nên tỷ lệ nợ xấu/Tổng dƣ nợ là 0,31% giảm 0,03% so với anmw 2007.
Các mức giảm trong tỷ lệ qua các năm thể hiện nỗ lực cải thiện chất lƣợng dịch vụ, hoàn chỉnh chính sách cho vay và quản lý chất lƣợng tín dụng ngắn hạn. Bộ phận tín dụng ngân hàng ACB luôn nhắc nhở khách hàng trong việc trả nợ và trả tiền lãi của khách hàng, phạt tiền nếu khách hàng trễ ngày đóng tiền lãi hay vốn định lỳ tuỳ theo hợp đồng thoả thuận của ngân hàng và khách hàng, do vậy mà khách hàng có trách nhiệm trong việc đóng tiền lãi và nợ cho khách hàng vì thế chất lƣợng tín dụng đạt hiệu quả cao và giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Nợ xấu và NQH năm 2009: Năm 2009 có thể nói ngân hàng ACB gặt hái đƣợc nhiều thành công với mức tổng mức dƣ nợ đạt cao, lợi nhuận lớn, đóng góp và làm nhiều chƣơng trình vì mục tiêu phát triển kinh tê – xã hội. Bên cạnh đó chính sách tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng của ACB luôn thực hiện rất tốt và hiệu quả. NQH của năm 2009 mặc dù tăng 1.423 triệu đồng nhƣng tốc độ tăng giảm đáng kể, chỉ còn 17,08% cùng với đó tỷ lệ NQH/Tổng dƣ nợ chỉ còn 1,39% giảm 0,28% so với năm 2008. Nợ xấu chỉ còn 1.496 triệu đồng, giảm 38 triệu so với năm 2008, tỷ lệ nợ xấu/Tổng dƣ nợ là 0,21%, giảm tới 0,1% so với năm 2008.
Tuy tỷ lệ các khoản nợ xấu và NQH ngắn hạn của ngân hàng đều giảm qua các năm nhƣng ngân hàng phải luôn đảm bảo quy trình tín dụng chặt chẽ và độ chính xác cao cùng với các chính sách và biện pháp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng ngăn hạn của ngân hàng. Ngoài những khó khăn gặp phải nhƣ sự hạn chế về thông tin, về nghiệp vụ, ngân hàng luôn chọn lọc khách hàng, giữ những quan hệ tốtm giảm thiểu những khách hàng và những khoản nợ xấu từ đó xây dựng chính
sách tín dụng hƣớng về khách hàng và những khoản nợ xấu từ đó xây dựng chính sách tín dụng hƣớng về khách hàng, thoả mãn ở mức cao nhất những yêu cầu hợp lý của khách hàng.
Biểu đồ 3.2: Biểu đồ tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn.