Bộ phận kiểm tra nội bộ của các chi nhánh NHCTVN đều trực thuộc Hội sở chính NHCTVN. Chính điều này đã làm tăng lên tính độc lập, minh bạch trong kiểm tra, kiểm sĩat nội bộ, đồng thời nâng cao chất lượng kiểm tra. Bên cạnh đĩ ngân hàng cũng cĩ quy trình kiểm tra, quy định rõ ràng trách nhiệm của thanh tra nên cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội bộ đã thay đổi nhiều cả về chất và lượng.
2.3. Đánh giá chung về năng lực cạnh tranh của NHCTVN trong giai đoạn từ nay đến năm 2010. nay đến năm 2010.
2.3.1. Những điểm mạnh cơ bản
- NHCTVN đã từng bước xây dựng và hồn thiện nội dung, phương thức điều hành kinh doanh ngân hàng. Các cơng cụ chính sách quản lý đang ngày càng được sử dụng và phát triển theo hướng giảm dần cơng cụ trực tuyến, chuyển dần sang cơng cụ gián tiếp. Mơi trường quản lý và kinh doanh từng bước được hình thành và phát triển, tạo cho hoạt động ngân hàng chuyển mạnh sang hoạt động theo cơ chế thị trường, giúp cho ngân hàng linh hoạt và năng động hơn, đặc biệt trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh của mình, đưa NHCTVN từng bước phát triển thành ngân hàng hiện đại.
NHCTVN như tổng phương tiện thanh tốn, số dư nợ cho vay nền kinh tế, số tăng luỹ kế vốn tự cĩ và tốc độ nghiệp vụ bình quân một thanh tốn…. đã tăng từ 5 đến 20 lần sau hơn 18 năm đổi mới. Đặc biệt thị phần tín dụng cho nền kinh tế đã khơng ngừng phát triển. Tỷ trọng cho vay cho vay đối với khu vực kinh tế ngồi quốc đoanh dã tăng từ vài phần trăm những năm đều thập niên 90 lên trên 69% như hiện nay. Bên cạnh đĩ, tổng nguồn vốn huy động liên tục tăng lên và luơn chiếm vị trí đầu bảng trong hệ thơng NHTMQD. Vốn tín dụng đã phần nào đáp ứng được nhu cầu đầu tư phát triển sản xuất của tồn xã hội. Các dịch vụ tài chính- ngân hàng ngày càng mở rộng, từng bước đa dạng hố và hiện đại hố, gĩp phần tích cực vào việc hình thành một thị trường tài chính - tiền tệ hồn chỉnh và hiện đại để cĩ thể tham gia hội nhập quốc tế thành cơng.
- Cơng tác điều hành tỷ giá, lãi suất linh hoạt, nhạy bén.
- Luơn nắm bắt được thời cơ thị trường để tạo ra lợi thế cạnh tranh, điển hình là phát triển các dịch vụ mới như cho thuê tài chính, thẻ tín dụng, thẻ ATM, đặc các chi nhánh tại các khu chế xuất, ứng dụng các dịch vụ ngân hàng điện tử, ngân hàng tại doanh nghiệp, tại nhà…
- Khai thác tốt các lợi thế về khơng gian và thời gian dựa trên nền tảng cơng nghệ hiện đại. Nâng cao chất lượng dịch vụ, phục vụ khách hàng với các sản phẩm dịch vụ ngày càng hồn thiện hơn.
- Tạo lập được mạng lưới hoạt động kinh doanh rộng khắp trên cả nước để phục vụ các khách hàng một cách nhanh chĩng, thuận tiện, chính xác, hiệu quả cao.
- Được đánh giá là một trong những ngân hàng đi đầu trong lĩnh vực ứng dụng khoa học cơng nghệ ngân hàng, thường xuyên đầu tư, nâng cấp cơ sở vật chất, máy mĩc, thiết bị kỹ thuật, để tạo ra một nền tảng vững chắc trong việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, tăng các tiện ích sử dụng, chiếm được lịng tin của khách hàng.
- Cĩ trang Web riêng, rất thuận lợi cho việc tra cứu, tìm kiếm thơng tin phục vụ khách hàng và những doanh nghiệp đang quan tâm, tìm hiểu NHCTVN.
mới kiến thức về hoạt động ngân hàng trong cơ chế thị trường, bước đầu tạo được một điểm xuất phát mới cả về tư duy và trình độ nghiệp vụ ngân hàng.
- NHCTVN đã phát triển quan hệ đối ngoại với hầu hết các ngân hàng trên thế giới và các tổ chức tài chính tiền tệ, tín dụng và cả các chi nhánh nước ngồi hoạt động tại Việt Nam - tạo ra mơi trường kinh tế mở và hướng phát triển mang tính bền vững.
2.3.2. Những điểm yếu cần khắc phục - Về năng lực tài chính - Về năng lực tài chính
NHCTVN là ngân hàng cĩ qui mơ tài sản và vốn chủ sở hữu lớn thứ 2 trong các ngân hàng Thương mại quốc doanh, tức là được coi là ngân hàng cĩ năng lực tài chính mạnh trong hệ thống ngân hàng thương mại quốc doanh. Tuy nhiên NHCTVN phải đối mặt với 5 vấn đề dưới đây:
+ Hiệu quả kinh doanh cịn thấp, chưa tương xứng với qui mơ phát triển; hiện nay khả năng sinh lời khơng thấp hơn các ngân hàng thương mại quốc doanh khác song lợi nhuận rịng sau thuế lại khơng cao, mức tăng trưởng lợi nhuận rịng sau thuế thấp do ảnh hưởng của nợ xấu, nợ tồn đọng lớn. Nếu thực hiện hạch tốn theo tiêu chuẩn quốc tế (IAS), trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ thì NHCTVN đang bị lỗ;
+ Quy mơ tài sản cĩ lớn nhưng chất lượng sử dụng tài sản cĩ thấp do nợ xấu, nợ đọng lớn.
+ Chi phí lớn, cơ cấu chi phí chưa hợp lý và tốc độ tăng chi phí lớn hơn tốc độ tăng thu nhập làm giảm khả năng sinh lời, hiệu quả kinh doanh và đặc biệt là ảnh hưởng lớn đến năng lực cạnh tranh của ngân hàng;
+ Khả năng sinh lời thấp thể hiện ở các chỉ tiêu: ROE, ROA. nguyên nhân của khả năng sinh lời thấp một phần là do năng suất lao động thấp, cơng nghệ lạc hậu, quản lý yếu kém, đồng thời hoạt động tín dụng chính sách cịn lẫn lộn trong hoạt động tín dụng thương mại. Một nguyên nhân quan trọng dẫn đến khả năng sinh lời thấp của các ngân hàng Việt Nam là do khê đọng nợ, nợ xấu lớn;
tồn vốn thấp, thậm chí thấp hơn nhiều so với yêu cầu hệ số an tồn tối thiểu 8%. Mặt khác khả năng bổ sung vốn tự cĩ từ nguồn lợi nhuận kinh doanh để cải thiện hệ số an tồn vốn của NHCTVN là rất hạn chế do lợi nhuận sau thuế nhỏ và khĩ cĩ khả năng tăng nhanh. Kết quả là mức độ rủi ro hoạt động của NHCTVN là rất lớn, khả năng chống đỡ rủi ro thấp.