2. TỔNG QUAN
2.2.2Các phương thức cho vay hiện hành của NHNo&PTNT Việt Nam
Dựa trên 8 phương thức cho vay theo Quy chế cho vay của TCTD ựối với khách hàng theo Quyết ựịnh số 1627/Qđ-NHNN, ngày 31/12/2001 của NHNN, Quyết ựịnh số28/2002/Qđ-NHNN ngày 11/01/2002; Quyết ựịnh số 127/2005/Qđ- NHNN ngày03/02/2005 và Quyết ựịnh số 783/2005/Qđ-NHNN ngày 31/05/2005 của Thống ựốc NHNN Việt Nam về việc sửa ựổi bổ sung một số ựiều của Qđ số 1627/2001/Qđ-NHNN. Tại Quy ựịnh cho vay ựối với khách hàng, theo quyết ựịnh số 72/Qđ-HđQT-TD, ngày 31/03/2002, [10] quy ựịnh 9 phương thức cho vay thống nhất trong toàn hệ thống. Và mới nhất là quyết ựịnh số 666/Qđ-HđQT-TD, ngày 15/06/2010[12], của Hội ựồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam V/v Ban hành Quy ựịnh cho vay ựối với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam
Phương thức cho vay thứ 9 Ờ là phương thức cho vay lưu vụ, ựược bổ sung dựa trên ựặc thù chức năng hoạt ựộng chủ yếu của chắnh NHNo &PTNT Việt Nam là phục vụ trực tiếp cho nông thôn và nông dân. Việc NHNo & PTNT bổ sung
phương thức cho vay lưu vụ là minh chứng cho khẳng ựịnh sẽ phát sinh thêm phương thức cho vay mới nếu áp dụng nguyên tắc kết hợp phương pháp cho vay và hình thức tắn dụng và bám sát biến ựộng của nền kinh tế thị trường. Phương thức cho vay lưu vụ chắnh là sự kết hợp giữa phương pháp cho vay từng lần và hình thức tắn dụng ngắn hạn, bổ sung vốn lưu ựộng, phục vụ cho sản xuất của các hộ nông dân vùng chuyên canh cây lúạ
Nội dung các phương thức cho vay của NHNo & PTNT như sau:
2.2.2.1 Phương thức cho vay từng lần (cho vay theo món)
Phương thức cho vay từng lần là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, ựơn vị vay và NHNo & PTNT ựều làm thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp ựồng tắn dụng.
ạ đối tượng áp dụng
- Phương thức cho vay theo món ựược áp dụng cho ựơn vị vay có nhu cầu vay vốn không thường xuyên.
- Áp dụng ựể cho vay vốn lưu ựộng, cho vay bù ựắp thiếu hụt tài chắnh tạm thời, cho vay bắc cầu, cho vay hỗ trợ triển khai các ựề tài nghiên cứu khoa học, công nghệ, cho vay tiêu dùng trong dân cư (thời gian cho vay dưới 12 tháng).
b. Xác ựịnh số tiền cho vay
Số tiền cho vay = Tổng nhu cầu vốn của dự án hoặc phương án Ờ vốn chủ sở hữu hoặc vốn tự có Ờ vốn khác (nếu có)
c. Thủ tục nhận nợ
Mỗi hợp ựồng tắn dụng có thể phát tiền vay một hoặc nhiều lần phù hợp với tiến ựộ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế của ựơn vị vaỵ Mỗi lần nhận tiền vay ựơn vị vay phải lập Giấy nhận nợ. Trên giấy nhận nợ phải ghi thời hạn cho vay cụ thể, ựảm bảo không vượt so với thời hạn cho vay ghi trên hợp ựồng tắn dụng. Tổng số tiền cho vay trên các giấy nhận nợ không ựược vượt quá số tiền ựã ký trong hợp ựồng tắn dụng.
2.2.2.2 Phương thức cho vay theo hạn mức tắn dụng
Phương thức cho vay theo hạn mức tắn dụng là phương thức cho vay mà NHNo & PTNT và ựơn vị vay xác ựịnh và thỏa thuận một hạn mức tắn dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất ựịnh.
ạ đối tượng áp dụng
- Áp dụng cho ựơn vị vay có nhu cầu vay vốn thường xuyên.
- đơn vị vay có ựặc ựiểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay từng lần.
b. Xác ựịnh thời hạn cho vay
- Căn cứ vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ của ựơn vị vay ựể xác ựịnh thời hạn cho vay và ghi vào hợp ựồng tắn dụng và từng giấy nhận nợ.
- Trong thời hạn duy trì hạn mức tắn dụng, ựơn vị vay ựược rút vốn phù hợp với tiến ựộ và yêu cầu sử dụng vốn thực tế nhưng phải ựảm bảo không ựược vượt quá hạn mức tắn dụng ựã ký kết. Mỗi lần rút vốn vay, ựơn vị vay phải lập giấy nhận nợ với ngân hàng, kèm theo bảng kê các chứng từ sử dụng tiền vay và các giấy tờ liên quan ựến sử dụng tiền vaỵ NHNo & PTNT kiểm tra các tài liệu trên ựảm bảo phù hợp với nội dung sử dụng vốn vay theo các ựiều khoản ựã ghi trong hợp ựồng tắn dụng và ký vào giấy nhận nợ của ựơn vị vaỵ
c. Tăng hạn mức tắn dụng
Trong thời hạn duy trì hạn mức tắn dụng, ựơn vị vay có nhu cầu ựiều chỉnh tăng hạn mức tắn dụng ựể ựáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh dịch vụ, phải có văn bản ựề nghị và NHNo & PTNT xem xét, nếu thấy hợp lý thì chấp thuận ựiều chỉnh hạn mức tắn dụng và cùng ựơn vị vay ký phụ lục bổ sung hợp ựồng tắn dụng.
d. Ký kết hợp ựồng tắn dụng mới
- Trước 10 ngày khi hạn mức tắn dụng cũ hết hiệu lực, ựơn vị vay gửi ựến NHNo & PTNT các giấy tờ sau:
+ Giấy ựề nghị vay vốn
+ Báo cáo về tình hình sản xuất, kinh doanh, khả năng tài chắnh + Phương án sản xuất, kinh doanh kỳ tiếp theo
- Căn cứ vào hồ sơ vay vốn của ựơn vị vay, NHNo & PTNT thẩm ựịnh ựể quyết ựịnh cho vay tiếp và ký kết hợp ựồng tắn dụng theo hạn mức tắn dụng mới khi kết thúc thời hạn duy trì hạn mức tắn dụng cũ.
- Hạn mức tắn dụng mới bao gồm cả dư nợ thực tế của hợp ựồng tắn dụng cũ chuyển sang (nếu có). Trong trường hợp hạn mức tắn dụng mới thấp hơn số dư nợ
thực tế của hợp ựồng tắn dụng cũ chuyển sang thì ựơn vị vay và ngân hàng phải xác ựịnh thời hạn giảm thấp dư nợ cũ theo hạn mức tắn dụng mới và ghi vào hợp ựồng tắn dụng. Thời hạn giảm thấp dư nợ cũ không ựược vượt quá một chu kỳ sản xuất kinh doanh của ựối tượng vay vốn. Khi ựơn vị vay giảm dư nợ thấp hơn hạn mức tắn dụng hiện tại thì mới ựược vay tiếp theo hợp ựồng tắn dụng mớị
2.2.2.3 Phương thức cho vay theo dự án ựầu tư
ạ đối tượng áp dụng
Phương thức này ựược áp dụng cho vay vốn ựể ựơn vị vay thực hiện các dự án ựầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và phục vụ ựời sống.
NHNo & PTNT cùng ựơn vị vay ký hợp ựồng tắn dụng và thỏa thuận mức vốn ựầu tư duy trì cho cả thời gian ựầu tư của dự án, phân ựịnh các kỳ hạn trả nợ. Nguồn vốn cho vay ựược giải ngân theo tiến ựộ thực hiện dự án.
b. Xác ựịnh số tiền cho vay
Số tiền cho vay = Tổng mức ựầu tư của dự án Ờ Vốn chủ sở hữu hoặc vốn tự có tham gia Ờ Nguồn vốn huy ựộng khác
c. Căn cứ ựể phát tiền vay, bao gồm các thủ tục giấy tờ sau: - Hợp ựồng tắn dụng.
- Hợp ựồng và chứng từ cung ứng vật tư, thiết bị, công nghệ, dịch vụẦ
- Biên bản xác nhận giá trị khối lượng công trình hoàn thành (ựã ựược nghiệm thu từng hạng mục hoặc toàn bộ công trình) hoặc các văn bản xác nhận tiến ựộ thực hiện dự án.
d. Mỗi lần nhận tiền vay ựơn vị vay phải ký giấy nhận nợ. Cần lưu ý các trường hợp sau:
- Trong trường hợp thời gian chưa vay ựược vốn ngân hàng, ựơn vị vay ựã dùng nguồn vốn huy ựộng tạm thời khác ựể chi phắ theo dự án ựược duyệt thì NHNo & PTNT có thể xem xét cho vay bù ựắp nguồn vốn ựó trên cơ sở phải có chứng từ pháp lý chứng minh rõ nguồn vốn ựã sử dụng trước.
- Trường hợp hết thời gian giải ngân theo lịch ựã thỏa thuận ban ựầu mà ựơn vị vay chưa sử dụng hết mức vốn vay ghi trong hợp ựồng tắn dụng, nếu ựơn vị vay ựề
nghị thì NHNo & PTNT xem xét có thể thỏa thuận và ký kết bổ sung hợp ựồng tắn dụng tiếp tục phát tiền vay phù hợp với tiến ựộ thi công cụ thể.
- NHNo & PTNT và ựơn vị vay thỏa thuận trong hợp ựồng tắn dụng mức phắ cam kết sử dụng tiền vay trong trường hợp ựơn vị vay không sử dụng hết mức vốn vay ựã thỏa thuận.
ẹ Thời gian ân hạn
NHNo & PTNT có thể thỏa thuận với ựơn vị vay về thời gian ân hạn của dự án ựầu tư. Trường hợp trong quá trình thực hiện XDCB của dự án vì nguyên nhân khách quan ựơn vị vay không thể thực hiện ựúng thời gian ân hạn ựã thỏa thuận, NHNo & PTNT có thể xem xét và ựiều chỉnh thời gian ân hạn phù hợp với tình hình thực tế.
f. định kỳ hạn trả nợ
- đơn vị vay rút hết vốn trong thời gian ân hạn:
Căn cứ vào số tiền ựơn vị vay ựã nhận nợ, ngày bắt ựầu nhận nợ và các ựiều khoản ựã thỏa thuận trong Hợp ựồng tắn dụng, NHNo & PTNT ký phụ lục hợp ựồng tắn dụng xác ựịnh lịch trả nợ chi tiết cho số tiền vay ựã rút, cụ thể: thời gian của 1 kỳ hạn trả nợ, số kỳ hạn trả nợ, số tiền phải trả của từng kỳ hạn nợ.
- Thời gian ân hạn hết nhưng ựơn vị vay chưa rút hết vốn:
Ngay sau khi hết thời gian ân hạn, căn cứ vào số tiền ựơn vị vay ựã nhận nợ, ngày bắt ựầu nhận nợ, tiến ựộ thực hiện dự án và các ựiều khoản ựã thỏa thuận trong hợp ựồng tắn dụng, NHNo & PTNT cùng ựơn vị vay thỏa thuận ký phụ lục Hợp ựồng tắn dụng xác ựịnh lịch trả nợ chi tiết cho số tiền vay ựã rút, cụ thể: thời gian của 1 kỳ hạn trả nợ, số kỳ hạn trả nợ, số tiền phải trả của từng kỳ hạn nợ.
Khi ựơn vị vay tiếp tục rút hết vốn, căn cứ vào số tiền nhận nợ tiếp theo, NHNo & PTNT phân bổ cho các kỳ hạn trả nợ còn lại và ký phụ lục hợp ựồng tắn dụng sửa ựổi lịch trả nợ chi tiết cho phần dư nợ hiện có và các kỳ hạn còn phải trả nợ.
2.2.2.4 Phương thức cho vay trả góp
Phương thức cho vay trả góp là phương thức cho vay mà NHNo & PTNT và ựơn vị vay xác ựịnh và thỏa thuận số tiền lãi vay phải trả cộng với số nợ gốc ựược
chia ra ựể trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vaỵ Hợp ựồng tắn dụng phải ghi rõ: các kỳ hạn trả nợ, số tiền trả nợ ở mỗi kỳ hạn gồm cả gốc và lãị
ạ đối tượng áp dụng
đơn vị vay có phương án trả nợ gốc và lãi vay khả thi bằng các khoản thu nhập chắc chắn, ổn ựịnh.
b. Cách tắnh số tiền gốc và lãi phải trả cho mỗi kỳ hạn - Phương pháp 1:
+ Cách tắnh số tiền phải trả nợ của một kỳ hạn:
Với số tiền vay là K, lãi suất i, số kỳ hạn trả nợ là n, a là mức phải trả từng kỳ hạn, ta có: a = n i Ki − + −(1 ) 1
+ Cách tắnh lãi phải trả của một kỳ hạn nợ:
Lãi phải trả của một kỳ hạn nợ (b) = Dư nợ ựầu kỳ x LSCV theo ựúng số ngày 1 kỳ/30
+Cách tắnh gốc phải trả của một kỳ hạn nợ - Lãi phải trả trong kỳ = a Ờ b - Phương pháp 2:
+Cách tắnh số tiền gốc phải trả từng kỳ hạn:
Với số tiền vay ban ựầu là K, i là lãi suất cho vay theo tháng, số kỳ hạn trả nợ là n, a là số tiền gốc phải trả từng kỳ hạn, ta có:
a=
n K
+ Cách tắnh lãi phải trả của từng thời kỳ hạn nợ:
Số lãi phải trả kỳ = Dư nợ ựầu kỳ (Kn) * Lãi suất tháng * Số ngày từng kỳ/30 Trong ựó: Số dư ựầu kỳ của kỳ tắnh lãi Kn Ờ ăn-1)
2.2.2.5 Phương thức cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tắn dụng
NHNo & PTNT chấp nhận cho ựơn vị vay ựược sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tắn dụng ựể thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền
mặt tại máy rút tiền tự ựộng hoặc ựiểm ứng tiền mặt ựại lý của NHNo & PTNT Việt Nam.
Trong thời gian tới, NHNo & PTNT sẽ quy ựịnh và hướng dẫn cụ thể việc phát hành thẻ tắn dụng, quy ựịnh sử dụng thẻ tắn dụng, thanh toán nợ và lãi khi thẻ tắn dụng ựến hạn, xử lý vi phạm về sử dụng thẻ tắn dụng về thanh toán nợ và lãi không ựúng hạn ựối với ựơn vị vaỵ
2.2.2.6 Phương thức cho vay theo hạn mức tắn dụng dự phòng
- Với phương thức này, NHNo & PTNT cam kết ựảm bảo sẵn sàng cho ựơn vị vay vay vốn trong phạm vi hạn mức tắn dụng nhất ựịnh ựể ựầu tư cho dự án.
- Ngoài việc thực hiện các quy ựịnh như phương thức cho vay theo dự án ựầu tư, NHNo & PTNT và ựơn vị vay thỏa thuận những nội dung sau:
+ Thời hạn hiệu lực của hạn mức tắn dụng dự phòng
+ Phắ cam kết rút vốn vay cho hạn mức tắn dụng dự phòng: trong thời gian hiệu lực của hợp ựồng, nếu ựơn vị vay không sử dụng hoặc sử dụng không hết hạn mức tắn dụng dự phòng, ựơn vị vay vẫn phải trả phắ cam kết tắnh cho hạn mức tắn dụng dự phòng ựó. Mức phắ cam kết nằm trong biểu phắ do Tổng Giám ựốc NHNo & PTNT quy ựịnh từng thời kỳ.
- Hạn mức tắn dụng, thời hạn hiệu lực của hạn mức tắn dụng dự phòng và mức phắ cho hạn mức tắn dụng dự phòng ựược ghi trong hợp ựồng tắn dụng. Căn cứ vào ựó, NHNo & PTNT thông báo với ựơn vị vay hạn mức tắn dụng dự phòng ựược mở. Mỗi lần rút tiền vay trong hạn mức tắn dụng dự phòng, ựơn vị vay lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng từ cần thiết gửi NHNo & PTNT Việt Nam.
- Về thẩm quyền, chi nhánh NHNo & PTNT nào có nhu cầu mở hạn mức tắn dụng dự phòng cho ựơn vị vay phải trình Tổng Giám ựốc NHNo & PTNT Việt Nam xem xét quyết ựịnh.
2.2.2.7 Phương thức cho vay hợp vốn (ựồng tài trợ)
Phương thức cho vay ựồng tài trợ là phương thức cho vay mà NHNo & PTNT cùng cho vay trong một nhóm các TCTD ựối với một dự án hoặc phương án vay vốn của ựơn vị vay, trong ựó NHNo & PTNT hoặc một TCTD ựứng ra làm ựầu mối dàn xếp, phối hợp với các TCTD khác.
2.2.2.8 Phương thức cho vay theo hạn mức thấu chi
Theo phương thức cho vay này, NHNo & PTNT thỏa thuận bằng văn bản cho phép ựơn vị vay chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của ựơn vị vay phù hợp với các quy ựịnh của Chắnh phủ và Ngân hàng Nhà nước về hoạt ựộng thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
2.2.2.9 Phương thức cho vay lưu vụ
đây là phương thức cho vay riêng có của NHNo & PTNT Việt Nam, nội dung phương thức này như sau:
ạ đối tượng áp dụng phương thức này
Hộ gia ựình, cá nhân ở vùng chuyên canh trồng lúa và ở các vùng xen canh trồng lúa với các cây trồng ngắn hạn khác.
b. điều kiện cho vay lưu vụ
Hộ gia ựình và cá nhân ựược xét cho vay lưu vụ khi ựảm bảo các ựiều kiện sau:
- Phải có 2 vụ liền kề
- Dự án, phương án ựang vay có hiệu quả
- Trả ựủ số lãi còn nợ của hợp ựồng tắn dụng trước c. Mức cho vay
Tối ựa bằng mức dư nợ thực tế của hợp ựồng tắn dụng trước. d. Thời hạn lưu vụ
Không quá thời hạn của một vụ kế tiếp ẹ Hồ sơ vay vốn
Hộ gia ựình, cá nhân có nhu cầu vay lưu vụ, trước ngày ựến hạn trả cuối cùng của hợp ựồng tắn dụng làm giấy ựề nghị vay lưu vụ, các thủ tục khác không phải lặp lạị
Trong các trường hợp: Lãi suất cho vay, thời hạn cho vay, mức cho vay lưu