kiệm, kỳ phiếu, tiền gửiẦ rất nhiều trường hợp khách hàng vừa vay tiền ngân hàng, vừa gửi tiền vào ngân hàng.
17. Các khoản thu bằng tiền từ ngành nghề và 20. Các khoản chi bằng tiền cho ngành nghề: Bao gồm các khoản tiền phát sinh do các hoạt ựộng sản xuất kinh doanh chắnh: sản xuất, thương mại, dịch vụ của doanh nghiệp.
18. Các khoản thu bằng tiền từ hoạt ựộng ựầu tư và 21. Các khoản chi bằng tiền cho hoạt ựộng ựầu tư: Bao gồm các khoản tiền thu, chi liên quan ựến việc mua, bán các tài sản cố ựịnh, tài sản tài chắnh ựầu tư khác: liên doanh, góp vốn trong doanh nghiệp.
19. Các khoản thu bằng tiền từ hoạt ựộng tài chắnh và 22. Các khoản chi bằng tiền cho hoạt ựộng tài chắnh: Bao gồm các khoản tiền liên quan ựến vay trả nợ, phát hành hay mua cổ phiếu, trái phiếu, chia cổ tức, chi tiêu các quỹ, các hoạt ựộng làm thay ựổi cấu trúc tài chắnh (tỷ lệ nợ, vốn) của doanh nghiệp.
Phụ lục 2 - Tổng hợp kết quả ựiều tra dòng tiền 5 doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất ựã cho vay theo phương thức cho vay từng lần
đơn vị: triệu ựồng
Khoản mục Quý I Quý II Quý III Quý IV Cả năm
Ị Các khoản thu bằng tiền 2,730 2,860 2,917 3,748 12,255
1. Từ hoạt ựộng SXKD 2,730 2,860 2,917 3,748 12,255 2. Từ hoạt ựộng ựầu tư - 3. Từ hoạt ựộng tài chắnh -
IỊ Các khoản chi bằng tiền 2,025 2,503 2,338 2,857 9,724
4. Cho hoạt ựộng SXKD 2,025 2,503 2,338 2,857 9,724 5. Cho hoạt ựộng ựầu tư - 6. Cho hoạt ựộng tài chắnh -
IIỊ Dòng tiền ròng 704.6 356.6 578.9 890.89 2,531
7. Cho hoạt ựộng SXKD 704.6 356.6 578.9 890.89 2,531 8. Cho hoạt ựộng ựầu tư - - - - - 9. Cho hoạt ựộng tài chắnh - - - - -
Dư nợ 3,800
Phụ lục 3 - Tổng hợp kết quả ựiều tra dòng tiền 5 doanh nghiệp thuộc lĩnh vực kinh doanh ựã cho vay theo phương thức cho vay hạn mức tắn dụng
đơn vị: triệu ựồng
Khoản mục Quý I Quý II Quý III Quý IV Cả năm
Ị Các khoản thu bằng tiền 15,326 11,323 15,500 58,654 100,803
1. Từ hoạt ựộng SXKD 15,326 11,323 15,500 58,654 100,803 2. Từ hoạt ựộng ựầu tư 0
3. Từ hoạt ựộng tài chắnh 0 IỊ Các khoản chi bằng tiền 11,198 8,130 11,946 43,956 75,231
4. Cho hoạt ựộng SXKD 11,198 8,130 11,946 43,956 75,231 5. Cho hoạt ựộng ựầu tư 0 0 0
6. Cho hoạt ựộng tài chắnh 0 0 0
IIỊ Dòng tiền ròng 4,127 3,193 3,554 14,698 25,572
7. Cho hoạt ựộng SXKD 4,127 3,193 3,554 14,698 25,572 8. Cho hoạt ựộng ựầu tư - - - - - 9. Cho hoạt ựộng tài chắnh - - - - -
Phụ lục 4- Tắnh toán giá trị tương lai của một dãy ựầu tư của Công ty TNHH Nhật Dương
- đối với phương thức cho vay từng lần
Gọi: Fn là giá trị tương lai sau n giai ựoạn thời gian P là giá trị ựầu tư hiện tại
i là lãi suất
n là số giai ựoạn thời gian tắnh lãi Nếu có một dãy ựầu tư P1, P2, P3,Ầ, Pn thì
Fn = P1(1 + i)n-1 + P2(1 + i)n-2 + Ầ Pn-1(1 + i)n-(n-1) + Pn(1 + i)0= ∑ Pt(1 + i)n-t
- Cho vay theo phương thức cho vay từng lần
Ta có: P1 = 1.000.000.000
P2 = 1.000.000.000 Ờ 250.000.000 = 750.000.000 P3 = 1.000.000.000 Ờ 500.000.000 = 500.000.000 P4 = 1.000.000.000 Ờ 750.000.000 = 250.000.000
i = 3,39% quý - ựể tương ứng với Pn (trên cơ sở i = 1,13% tháng) Fn = 1.000.000.000 x (1 + 3,39%)3 + 750.000.000 x (1 + 3,39%)2 +
500.000.000 x (1 + 3,39%)1 + 250.000.000 x (1 + 3,39%)0
- đối với phương thức cho vay HMTD
Ta có: P1 = P2 = P3 = P4 = 250.000.000
i = 3,39% quý - ựể tương ứng với Pn (trên cơ sở i = 1,13% tháng) Vậy:
Fn = 250.000.000 x (1 + 3,39%)3 + 250.000.000 x (1 + 3,39%)2 + 250.000.000 x (1 + 3,39%)1 + 250.000.000 x (1 + 3,39%)0