III. Chi phí hoạt động tài chính
BẢNG KÊ CHI PHÍ QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP NĂM
ĐVT:Đồng GVHD: Trương Thị Thúy Hằng 179 SVTH: Nhóm 5 STT TK Có TK Nợ 111 333 Cộng 1 TK 642 CP QLDN 1.559.468.786-U1
: Khớp đúng với sổ chi tiết và sổ cái.
Công ty kiểm toán: Nhóm 5
Khách hàng: Công ty CP Sadico Cần Thơ Nội dung: Chi phí
Người thực hiện:Kim Trang Ngày thực hiện: 11/01/2009 Người kiểm tra:
Mã số: U10 Trang:
Mục tiêu: Các nghiệp vụ quanh thời điểm khoá sổ được ghi chép chính xác, đúng thời điểm.
Công việc:
Kiểm tra cut off chi phí QLDN.
Kết quả:
Xem chi tiết tại U10-1.
Kết luận:
Công ty kiểm toán: Nhóm 5
Khách hàng: Công ty CP Sadico Cần Thơ Nội dung: Chi phí
Năm kết thúc: 31/12/2008
Người thực hiện:Kim Trang Ngày thực hiện: 11/01/2009 Người kiểm tra:
Ngày kiểm tra: 14/01/2009
Mã số: U10-1 Trang:
KIỂM TRA CÁC NGHIỆP VỤ QUANH THỜI ĐIỂM KHOÁ SỔ
Số
C.Từ Ngày Nội dung
TK
Đ/Ư Số tiền
979226 26/12/2008 CP điện thoại, fax 111 925.000
979227 27/12/2008 Phí, lệ phí 111 387.500 979228 28/12/2008 CP tiếp khách 111 1.892.000 979229 29/12/2008 CP kiểm tra xe định kỳ 112 12.500.000 979230 30/12/2008 Công tác phí 112 8.523.000 979231 01/01/2009 CP tiếp khách 111 319.835.620 µ 970301 02/01/2009 CP mua văn phòng phẩm 111 455.404.812 µ 970302 02/01/2009 CP sữa chữa máy 112 137.951.176 µ
970303 03/01/2009 Phí chuyển tiền 112 9.205.872 µ 970304 04/01/2009 Phí, lệ phí 112 7.396.800 µ 970105 05/01/2009 CP kiểm tra xe định kỳ 111 214.554.184 µ
: phù hợp với hóa đơn năm 2008
µ: phù hợp với hóa đơn năm 2009
Công ty kiểm toán: Nhóm 5
Khách hàng: Công ty CP Sadico Cần Thơ Nội dung: Chi phí
Năm kết thúc: 31/12/2008
Người thực hiện: Hiếu Ngày thực hiện: 11/01/2009 Người kiểm tra:
Ngày kiểm tra: 14/01/2009
Mã số: U11 Trang:
Mục tiêu: Chi phí lãi vay được ghi nhận đầy đủ và chính xác.
Công việc:
Lập bảng tính chi phí lãi vay công ty phải trả trong kỳ, kiểm tra chi phí lãi vay trong sổ cái.
Kết quả
Xem tại U11-1.
Kết luận:
Công ty kiểm toán: Nhóm 5
Khách hàng: Công ty CP Sadico Cần Thơ Nội dung: Chi phí
Năm kết thúc: 31/12/2008
Người thực hiện: Hiếu Ngày thực hiện: 11/01/2009 Người kiểm tra:
Ngày kiểm tra: 14/01/2009
Mã số: U11-1 Trang: