I. Mục tiêu: Kiểm tra và đánh giá phương pháp tính khấu hao I Công việc:
KIỂM TRA CHỌN MẪU CHỨNGTỪ
ĐVT: đồng
Ngày
Chứng
từ Nội Dung Số Tiền
10/1/2008 978110 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978110 3,496,500,000
-S6-1/1
18/4/2008 978486 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978486 10,908,576
20/6/2008 978619 Bán bao xi măng PCB 30 hóa đơn 978619 358,700,000
23/8/2008 978851 Bán bêtông hóa đơn 978851 1,678,320,000
-S6-1/2
25/9/2008 978963 Bán bao xi măng KP biển hóa đơn 978963 18,071,263
27/10/2008 979075 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 970975 348,853,273
11/11/2008 979182 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979182 2,321,908,576
8/12/2008 979234 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979234 26,657,718
28/1/2008 978163 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978163 32,944,580
4/6/2008 978608 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978608 10,509,286
29/8/2008 978865 Bán bao xi măng KP hóa đơn 978865 22,059,834
1/7/2008 978703 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978703 11,544,600
5/11/2008 979113 Bán bao xi măng PCB 40hóa đơn 979113 1,207,492,717
-S6-1/3
19/11/2008 979191 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 979191 693,601,123
21/11/2008 979195 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979195 380,908,263
23/11/2008 979198 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979198 1,576,263,678
17/10/2008 979041 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 979041 37,059,056
20/10/2008 979045 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979045 389,167,120
23/10/2008 979048 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979048 1,944,547,000
27/10/2008 979077 Thuê kho hóa đơn 979077 37,138,232
28/10/2008 979081 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979081 590,460,120
28/1/2008 978162 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978162 34,834,590
5/9/2008 978910 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978910 378,992,653
10/9/2008 978921 Cấp đông hóa đơn 978921 198,392,968
15/9/2008 978939 Đóng gói hóa đơn 978939 8,137,056
23/9/2008 978952 Bán bêtông hóa đơn 978952 13,160,142
29/9/2008 978963 Doanh thu ủy thác xuất khẩu hóa đơn 978963 36,052,056
7/9/2008 978915 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978915 699,860,192
13/9/2008 978923 Thuê kho hóa đơn 978923 57,095,158
20/9/2008 978943 Cấp đông hóa đơn 978943 16,142,056
27/9/2008 978959 Đóng gói hóa đơn 978959 6,056,142
3/9/2008 978906 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978906 40,232,300
1/10/2008 979001 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979001 387,653,056
5/10/2008 979006 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979006 489,126,142
9/10/2008 979012 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979012 401,387,489
15/10/2008 979034 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979034 156,059,267
25/10/2008 979053 Doanh thu ủy thác xuất khẩu hóa đơn 979053 56,095,100
3/10/2008 979004 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979004 489,387,232
13/10/2008 979022 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 979022 381,453,056
17/10/2008 979039 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 979039 400,142,192
19/10/2008 979042 Doanh thu ủy thác xuất khẩu hóa đơn 979042 53,059,250
21/10/2008 979051 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 979051 425,100,142
29/10/2008 979085 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979085 379,531,400
7/11/2008 979125 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979125 510,158,095
9/11/2008 979132 Doanh thu ủy thác xuất khẩu hóa đơn 979132 39,126,489
5/11/2008 979119 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979119 601,379,059
5/11/2008 979119 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979119 621,510,192
17/11/2008 979189 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 979189 123,137,198
2/7/2008 978704 Bán bao xi măng KP hóa đơn 978704 1,320,700,000
-S6-1/4
5/11/2008 979114 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979114 37,809,833
10/1/2008 978111 Bán bao xi măng PCB 30hóa đơn 978111 24,054,718
15/3/2008 978359 Bán bao xi măng KP hóa đơn 978359 8,908,071
13/2/2008 978221 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978221 3,500,908,000
-S6-1/5
5/11/2008 979115 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979115 853,678,320
5/9/2008 978911 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978911 578,276,496
13/9/2008 978924 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978924 17,373,900
9/10/2008 979013 Bán bêtông hóa đơn 979013 627,298,054
25/10/2008 979054 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979054 837,900,000
23/9/2008 978953 Bán bao xi măng PCB 40hóa đơn 978953 415,908,809
13/10/2008 979023 Thuê kho hóa đơn 979023 29,218,944
10/9/2008 978922 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978922 -S6-1/6
1,809,837,578
3/10/2008 979005 Bán bao xi măng PCB 40 hóa đơn 979005 591,138,167
27/9/2008 978960 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978960 23,263,908
20/9/2008 978944 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978944 478,693,120
3/1/2008 978103 Gia công hóa đơn 978103 284,935,117
6/1/2008 978106 Bán bao xi măng PCB 30 hóa đơn 978106 358,126,037
20/1/2008 978120 Doanh thu ủy thác xuất khẩu hóa đơn 978120 100,059,345
25/1/2008 978125 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978125 11,142,860
4/2/2008 978204 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978204 9,095,860
10/2/2008 978210 Thuê kho hóa đơn 978210 102,117,358
19/2/2008 978230 Gia công hóa đơn 978230 65,100,173
25/2/2008 978252 Doanh thu ủy thác xuất khẩu hóa đơn 978252 87,966,345
29/2/2008 978263 Cáp đông hóa đơn 978263 19,547,000
2/6/2008 978605 Gia công hóa đơn 978605 92,273,966
9/6/2008 978610 Thuê kho hóa đơn 978610 91,317,739
15/6/2008 978612 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978612 23,200,535
18/6/2008 978616 Bán bêtông hóa đơn 978616 27,877,183
28/6/2008 978639 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978639 115,112,158
5/7/2008 978705 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978705 257,812,142
10/7/2008 978710 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978710 142,158,771
15/7/2008 978722 Gia công hóa đơn 978722 59,860,273
25/7/2008 978745 Thuê kho hóa đơn 978745 66,966,173
29/7/2008 978791 Bán bao xi măng PCB 30 hóa đơn 978791 53,232,708
5/8/2008 978805 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978805 24,112,860
10/8/2008 978825 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978825 19,117,358
15/8/2008 978839 Thuê kho hóa đơn 978839 73,650,102
19/8/2008 978843 Gia công hóa đơn 978843 27,547,870
25/8/2008 978859 Cấp đông hóa đơn 978859 10,095,547
1/4/2008 978412 Gia công hóa đơn 978412 167,810,120
21/4/2008 978491 Cấp đông hóa đơn 978491 13,852,173
26/4/2008 978498 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978498 29,714,428
1/12/2008 979201 Gia công hóa đơn 979201 273,095,860
3/12/2008 979203 Thuê kho hóa đơn 979203 83,173,966
6/12/2008 979206 Bán bao xi măng PCB 30hóa đơn 979206 18,525,200
15/12/2008 979239 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 979239 38,771,834
19/12/2008 979260 Bán bao xi măng KP hóa đơn 979260 205,158,112
2/5/2008 978508 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978508 579,126,899
9/5/2008 978515 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978515 -S6-1/7
597,142,000
15/5/2008 978523 Bán bao xi măng Holcim hóa đơn 978523 250,618,200
20/5/2008 978530 Bán bao xi măng PKP hóa đơn 978530 267,059,860
25/5/2008 978549 Doanh thu ủy thác xuất khẩu hóa đơn 978549 65,547,870
6/3/2008 978319 Thuê kho hóa đơn 978319 300,158,037
9/3/2008 978332 Bán bao xi măng PKP 978332 21,232,708
19/3/2008 978361 Cấp đông hóa đơn 978361 18,192,000
: Đối chiếu phù hợp giữa hóa đơn bán hàng với sổ chi tiết bán hàng.
Test S6-1/6
Mẫu số: 02 GTKT – 3LL HÓA ĐƠN BÁN HÀNG Quyển Ngày 10 tháng 09 năm 2008 Số: 978922 Đơn vị bán hàng: Công ty CP Sadico Cần Thơ
Số tài khoản:
Điện thoai: (0710).841707 Fax: (0710).843699 Họ tên người mua hàng: Công ty Liên doanh Xi măng Holcim Việt Nam Đơn vị mua hàng: Công ty Liên doanh Xi măng Holcim Việt Nam Địa chỉ: Lô 14 F Đường số 10 Khu Công Nghiệp Trà Nóc, TP.Cần Thơ Điện thoại: (0710).811025
Số tài khoản:
Hình thức thanh toán: Chuyển khoản Fax: (0710).739137
STT TÊN HÀNG HÓA DỊCH VỤ ĐV tính Số lượng Đơn giá (đồng) Thành tiền A B C 1 2 3=2*1
1 Bán bao xi măng PKP Cái 904,919 2.000 1,809,837,578
S6-1
Tổng cộng tiền thanh toán: 1,809,837,578
Số tiền viết bằng chữ: Một tỷ tám trăm không mươi chin triệu tám trăm ba mươi bảy ngàn năm trăm bảy mươi tám đồng
Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Test S6-1/7
Mẫu số: 02 GTKT – 3LL HÓA ĐƠN BÁN HÀNG Quyển Ngày 09 tháng 05 năm 2008 Số: 978515 Đơn vị bán hàng: Công ty CP Sadico Cần Thơ
Địa chỉ: 366E, đường Cách mạng tháng 8, phường An Thới, quận Bình Thủy, TP.Cần Thơ Số tài khoản:
Điện thoai: (0710).841707 Fax: (0710).843699 Họ tên người mua hàng: Công ty Liên doanh Xi măng Holcim Việt Nam Đơn vị mua hàng: Công ty Liên doanh Xi măng Holcim Việt Nam Địa chỉ: Lô 14 F Đường số 10 Khu Công Nghiệp Trà Nóc, TP.Cần Thơ Điện thoại: (0710).811025
Số tài khoản:
Hình thức thanh toán: Chuyển khoản Fax: (0710).739137
STT TÊN HÀNG HÓA DỊCH VỤ ĐV tính Số lượng Đơn giá (đồng) Thành tiền A B C 1 2 3=2*1
1 Bán bao xi măng Holcim Cái 298,571 2.000 597,142,000 S6-1
Tổng cộng tiền thanh toán: 597,142,000
Số tiền viết bằng chữ: Năm trăm chin mươi bảy triệu một trăm bốn mươi hai ngàn đồng chẵn
Người mua hàng Người bán hàng Thủ trưởng đơn vị (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Công Ty Kiểm Toán: Nhóm 05 KH: Công Ty CP Sadico Cần Thơ Nội dung: Doanh thu
Năm kết thúc: 31/12/2008
Người thực hiện: Thùy Trang Ngày thực hiện: 11/01/2009 Người kiểm tra:
Ngày kiểm tra: 12/01/2009
Mã số: S7 Trang:
Mục tiêu: Các nghiệp vụ bán hàng trên sổ chi tiết là hiện hữu, phát sinh
Công việc
Chọn mẫu nghiệp vụ bán hàng trên sổ chi tiết kiểm tra với hóa đơn bán hàng.
Kết quả:
Xem tại S7-1
Kết luận:
Công Ty Kiểm Toán: Nhóm 05 KH: Công ty CP Sadico Cần Thơ Nội dung: Doanh thu
Năm kết thúc: 31/12/2008
Người thực hiện: Thùy Trang Ngày thực hiện: 11/01/2009 Người kiểm tra:
Ngày kiểm tra: 12/01/2009
Mã số: S7-1 Trang: