Hợp đồng xõy dựng – kinh doanh - chuyển giao (hợp đồng BOT- building operation transfer) là hỡnh thức đầu tư được ký kết giữa cơ quan nhà nước cú thẩm quyền và nhà đầu tư để xõy dựng, mở rộng, nõng cấp, khai thỏc cụng trỡnh kết cấu hạ tầng trong một thời gian nhất định ( thu hồi vốn và cú lợi nhuận hợp lý ) sau đú chuyển giao khụng bồi hoàn toàn bộ cụng trỡnh cho nhà nước để tiếp tục quản lý và sử dụng . Hầu hết cỏc dự ỏn BOT đều được thực hiện Chớnh phủ đề nghị. Thụng qua cỏc danh sỏch được đề xuất cụng bố, Chớnh phủ sẽ gọi thầu cho một số dự ỏn cụ thể được thực hiện trờn cơ sở BOT. Cỏc dự ỏn này được tài trợ trờn cơ sở bảo lónh cú hạn chế và được xõy dựng, vận hành như là một doanh nghiệp tư nhõn theo một thoả thuận dự ỏn với Chớnh phủ. Sau khi kết thỳc thời hạn hợp đồng thỡ chương trỡnh đú được chuyển giao khụng bồi hũan cho Nhà nước để tiếp tục quản lý và sử .
Tớnh chất của việc đầu tư theo dự ỏn BOT là một nhà đầu tư được giao quyền đầu tư để xõy dựng, khai thỏc và kinh doanh một cụng trỡnh theo phương ỏn đó được duyệt trong một thời gian cụ thể. Sau đú đến thời hạn thỡ quyền sở hữu cụng trỡnh lại được chuyển giao cho cơ quan nhà nước, kết quả cuối cựng của dự ỏn BOT là sẽ xõy dựng nờn được một cụng trỡnh cơ sở hạ tầng phục vụ cho hoạt động của nền kinh tế.
Thụng thường thỡ quy trỡnh để thực hiện một dự ỏn đầu tư theo hỡnh thức BOT phải trải qua 3 giai đoạn chớnh:
- Xõy dựng cụng trỡnh : đõy là giai đoạn nhà đầu tư (doanh nghiệp BOT) sử dụng vốn của mỡnh và vốn đi vay để xõy dựng cụng trỡnh. Theo đú nhà đầu tư sẽ phải tổ chức xõy dựng và quản lý việc xõy dựng cụng trỡnh theo thiết kế đó được cơ quan Nhà nước cú thẩm quyền phờ duyệt.
- Kinh doanh: Sau khi giai đoạn xõy dựng cụng trỡnh kết thỳc, nhà đầu tư ( doanh nghiệp BOT) sẽ tiến hành vận hành, khai thỏc cụng trỡnh và thu phớ sử dụng cụng trỡnh ( hoặc giỏ bỏn sản phẩm của cụng trỡnh) trong một khoảng
thời gian như đó thỏa thuận trong hợp đồng. Thời gian vận hành cụng trỡnh mà doanh nghiệp BOT được phộp khai thỏc tựy thuộc vào từng tớnh chất của từng dự ỏn, thường thỡ từ 10-50 năm. Đõy là khoảng thời gian mà chủ đầu tư đó tớnh toỏn trong lỳc lập dự ỏn, thời gian này đủ để thu hồi đủ vốn và cú lói cho họ.
- Chuyển giao cụng trỡnh : Sau khi kết thỳc thời hạn vận hành, khai thỏc cụng trỡnh BOT, doanh nghiệp BOT sẽ tiến hành xõy dựng cỏc thủ tục bàn giao khụng bồi hoàn cụng trỡnh cho Nhà nước( khụng bồi hoàn vỡ doanh nghiệp BOT đó thu hồi đủ vốn và cú lói ). Nhưng trước khi bàn giao cụng trỡnh BOT, doanh nghiệp BOT phải thực hiện đầy đủ cụng việc bảo dưỡng, sửa chữa mỏy múc thiết bị cụng trỡnh, bảo đảm cụng trỡnh sẽ tiếp tục vận hành trong trạng thỏi tốt nhất cú thể.
Hỡnh thức tài trợ BOT cho cỏc dự ỏn cơ sở hạ tầng cấp nước đụ thị cú vai trũ rất quan trọng, đú là :
- Sử dụng được nguồn tài trợ của khu vực tư nhõn để cung cấp cỏc nguồn vốn mới như vậy sẽ làm giảm đi cỏc khoản vay của Nhà nước và cỏc khoản chi trực tiếp, nhằm củng cố mức độ tin cậy trong thanh toỏn của Chớnh phủ.
- Việc thực hiện dự ỏn theo hỡnh thức BOT sẽ phõn bổ rủi ro của cỏc dự ỏn và cỏc gỏnh nặng cho Nhà nước vỡ nếu khụng thỡ nú sẽ phải do khu vực Nhà nước gỏnh chịu. Khi khu vực tư nhõn chịu trỏch nhiệm vận hành, bảo dưỡng và đối với đầu ra của dự ỏn trong một giai đoạn được mở rộng ( Chớnh phủ sẽ chỉ nhận được bảo đảm cho giai đoạn xõy dựng thụng thường và bảo hành thiết bị ).
- Khi cú sự tham gia của cỏc nhà tài trợ tư nhõn và cỏc bờn cho vay thương mại cú kinh nghiệm vào đõy sẽ đảm bảo cú được sự đỏnh giỏ sõu sắc và tăng tớnh khả thi của dự ỏn.
- Chuyển giao cụng nghệ, đào tạo nhõn sự của địa phương nơi mà dự ỏn tiền hành, phỏt triển thị trường vốn quốc gia và khu vực cũng như cỏc cụng cụ tài trợ khỏc.
- Cú cơ hội để tạo ra được một phương phỏp chuẩn của khu vực tư nhõn, để qua phương phỏp chuẩn này cú thể tớnh toỏn được hiệu quả của cỏc dự ỏn tương tự thuộc khu vực Nhà nước và cỏc cơ hội tăng cường cụng tỏc quản lý Nhà nước đối với cỏc dự ỏn.
Thực trạng đầu tư tư nhõn vào cơ sở hạ tầng cấp nước đụ thị theo hỡnh thức BOT:
Ở Việt Nam, trong giai đọan vừa qua vốn đầu tư tư nhõn vào cơ sở hạ tầng cấp nước đụ thị chủ yếu được đầu tư theo hỡnh thức BOT vỡ mục đớch khu vực tư nhõn đầu tư chủ yếu là lợi nhuận hoặc đầu tư với tiờu chớ là thu được phớ sử dụng để bự đắp chi phớ, ớt nhất là bự chi phớ vận hành và duy tu nếu khụng kể đến chi phớ đầu tư cơ bản. Chớnh vỡ thế, theo tiờu chớ này thỡ cỏc nhà đầu tư tư nhõn chủ yếu tập trung đầu tư vào cỏc nhà mỏy, cỏc hệ thống... ở cỏc đụ thị lớn.
Một số dự ỏn đó cam kết triển khai theo hỡnh thức BOT hoàn thành và được đưa vào sử dụng như:
- Dự ỏn cấp nước sụng Đà : Cú tổng cụng suất là 600.000 m3/ngđ, với tổng mức đầu tư khoảng 158 triệu USD. Dự ỏn sẽ cấp nước cho chuỗi đụ thị Sơn Tõy, Xuõn mai, Miếu Mụn, Hà Đụng và Hà Nội. Cụng trỡnh này do Tổng cụng ty Xuất nhập khẩu xõy dựng Việt Nam ( Vinaconex) đầu tư.
- Dự ỏn cấp nước Kờng Đụng : Dự ỏn cú tổng cụng suất 240.000m3/ngày,
lấy nguồn nước từ kờnh Đụng, hồ Dầu Tiếng, với vốn đầu tư hơn 1.000 tỉ đồng. Nguồn nước này sẽ cung cấp cho cỏc khu dõn cư huyện Củ Chi, khu đụ thị tõy bắc TP, cỏc khu cụng nghiệp thuộc huyện Củ Chi, Húc Mụn và huyện Đức Hũa (Long An)…
Đõy là dự ỏn cấp nước thực hiện theo qui chế xó hội húa cú qui mụ lớn nhất từ trước đến nay, do Cụng ty cổ phần cấp nước Kờnh Đụng làm chủ đầu tư. Nhà mỏy đó bắt đầu hũa mạng cấp nước của Tổng cụng ty Cấp nước Sài Gũn (Sawaco) từ thỏng 1/2008. Theo hợp đồng tiờu thụ đó được ký kết, Sawaco sẽ mua nước từ Nhà mỏy nước Kờnh Đụng với giỏ bỏn buụn 2.783 đồng/m3 và sau đú tăng dần lờn 4.168 đồng/m3 vào năm 2027.Nhà mỏy nước Kờnh Đụng là một trong cỏc dự ỏn trọng điểm thuộc chiến lược đầu tư phỏt triển hạ tầng cơ sở về nước sạch của Thành phố Hồ Chớ Minh hiện nay.
- Dự ỏn cấp nước Minh Đức: Dự ỏn cấp nước Minh Đức do Chớnh phủ Phần
Lan tài trợ, tổng mức đầu tư 14 tỷ 319 triệu đồng, triển khai trờn diện tớch 4.356 m2 , xõy dựng nhà mỏy nước cụng suất 1300 m3/ngày, cấp nước cho khoảng 2900 hộ dõn (năm 2015 sẽ nõng cụng suất lờn 2.200 m3 ngày). Đến nay, dự ỏn đó hoàn thành khoảng 90% khối lượng cụng việc.
- Dự ỏn cấp nước Thỏi Bỡnh : Dự ỏn đầu tư xõy dựng cụng trỡnh cấp nước
sạch xó Nguyờn Xỏ huyện Vũ Thư được xõy dựng tại địa điểm xó Nguyờn Xỏ, huyện Vũ Thư, tỉnh Thỏi Bỡnh với diện tớch sử dụng đất là 1.856m2, trong đú: Diện tớch đất xõy dựng cụng trỡnh thu, trạm bơm là 1: 200m2 và diện tớch sử dụng xõy dựng trạm xử lý là 1.656m2 do Ban Quản lý dự ỏn cấp nước sạch và vệ sinh nụng thụn Thỏi Bỡnh làm Chủ đầu tư, tổng mức đầu tư là hơn 11 tỷ đồng từ nguồn tài trợ của Ngõn hàng Thế giới (WB).
- Dự ỏn đầu tư BOT của cụng ty cấp nước Bỡnh An: Dự ỏn được đầu tư xõy dựng tại thành phố HCM. Với cụng suất khoản 100.000m3/ ngày, được thực hiện vào thỏng 11 năm 1996 và kết thỳc vào năm 1999 (33 thỏng ). Những cơ quan liờn quan như tập đoàn EMAS và SADEC ỏ Malaysia. Đầu tư theo hỡnh thức BOT, tổng chi phớ đầu tư của dự ỏn khỏang 35,8 triệu USD, trong đú EMAS gúp 90% trong số tổng chi phớ và SADEC gúp 10%. Dự ỏn bước đầu đi vào hoạt động vào năm 2000 và hoạt động trong 20 năm.
- Ngõn hàng thế giới tài trợ Dự ỏn phỏt triển hệ thống cấp nước đụ thị - cỏc thị trấn: Dự ỏn này đầu tư 56 triệu $ vào hệ thống cấp nước thị trấn, ỏp dụng
thiết kế kỹ thuật – xó hội theo mụ hỡnh DBL. Hạ tầng của hệ thống cơ sở hạ tầng cấp nước đụ thị này thuộc sở hữu của khu vực cụng cộng ( PWSCs) nhưng việc vận hành và bảo dưỡng sẽ được ký hợp đồng với cỏc doanh nghiệp tư nhõn vừa và nhỏ tại địa phương
- Chương trỡnh vệ sinh và cấp nước đụ thị nhỏ được sự tài trợ của Bộ ngoại giao Phần Lan : Khoản tài trợ 20 triệu Euro từ Bộ ngoại giao Phần Lan với
phạm vi bao phủ 12 huyện thị của bốn tỉnh là Thỏi Bỡnh, Hưng yờn, Hải phũng và Bắc Kạn. Việc vận hành và bảo dưỡng hệ thống cấp nước và vệ sinh tại thị trấn sẽ được ký hợp đồng với cỏc doanh nghiệp tư nhõn nhở và vừa ở địa phương.