CHƯƠNG I : CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM
2. 1: KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH ĐễNG Đễ-NH ĐT&PT VN
2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠ
2.2.1.1 Quy trỡnh tại Chi nhỏnh
Bước 1-Hướng dẫn khỏch hàng lập hồ sơ vay vốn,kiểm tra tớnh đầy đủ hợp
phỏp,hợp lệ của hồ sơ.
CBTD chịu trỏch nhiệm hướng dẫn khỏch hàng lập và hoàn thiện hồ sơ vay
vốn.Hồ sơ gồm những nội dung cơ bản sau :
1.1- Giấy Đề nghị vay vốn ( Mẫu số BM01/HD-PC-08). 1.2- Hồ sơ phỏp lý về khỏch hàng.
1.3- Hồ sơ về tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh và tài chớnh. 1.4- Hồ sơ về dự ỏn vay vốn.
1.5- Hồ sơ về bảo đảm tiền vay.
2- Kiểm tra hồ sơ và tiếp nhận hồ sơ : CBTD chịu trỏch nhiệm :
- Kiểm tra tớnh đầu đủ về số lượng và tớnh phỏp lý của hồ sơ vay vốn. - Bỏo cỏo trưởng phũng xin ý kiến chỉ đạo.
+ Nếu đủ,tiến hàng thực hiện cỏc bước tiếp theo.
+ Trường hợp tài liệu khỏch hàng cung cấp chưa đủ để tiến hàng thẩm định quyết định cho vay,đề nghị khỏch hàng bổ sung hoàn thiện.
Sau khi nhận đầy đủ hồ sơ cỏn bộ tớn dụng phải ký nhạn về ngày thỏng năm nhận,thời gian nhận đủ hồ sơ và danh mục hồ sơ ( BM01/QT-TD-02).
Bước 2 – Thẩm định hiệu quả và khả năng trả nợ.
A – Thẩm định hiệu quả và khả năng trả nợ. 1- Nội dung thẩm định :
Cỏn bộ tớn dụng và cỏn bộ thẩm định chịu trỏch nhiệm tiến hàng thẩm định
những nội dung sau :
1.1- Thẩm định về năng lực phỏp lý của khỏch hàng (PL05/QT/-TD-02)
1.2- Thẩm định về tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh,tài chớnh,năng lực,hoạt động và uy tớn của khỏch hàng (PL05/QT-TD-02).
1.3- Thẩm định về khả năng đỏp ứng nguồn vốn,lói suất,thời hạn cho vay của bản thõn Ngõn hàng.
1.4- Thẩm định về hiệu quả và khả năng trả nợ của dự ỏn ( QT-TD-03).
1.5- Thẩm định về kinh tế kỹ thuật của dự ỏn theo nội dung hướng dẫn thẩm định ban hành kốm theo quy trỡnh thẩm định (QT-TD-03)
1.6- Thẩm định cỏc biện phỏp bảo đảm tiền vay.
3- Trỏch nhiệm chớnh trong quỏ trỡnh thẩm định :
- CBTD chịu trỏch nhiệm chớnh về thẩm định thoe nội dung : Mục 1.1 ;1.2 ; 1.3 và 1.6.
- Cỏn bộ thẩm định chịu trỏch nhiệm chớnh về thẩm định theo nội dung : Mục 1.4 và 1.5.
- CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ,chuyển hồ sơ lấy ý kiến tham gia của cỏc phũng chức năng khỏc.
- Phũng nguồn vốn : Lấy ý kiến tham gia về khả năng đỏp ứng nguồn vốn đối với nhu cầu vay vốn của dự ỏn,loại tiền cho vay,lói suất cho vay.
- Đơn vị thực hiện nghiệp vụ thẩm định : lấy ý kiến thẩm định về kinh tế, kỹ thuật của dự ỏn.
- Việc lấy thờm ý kiến tham gia của cỏc phũng chức năng khỏc do Lónh đạo Chi nhỏnh quy định phự hợp với mụ hỡnh tổ chức và chức năng nhiệm vụ của từng đơn vị.
Việc giao nhận hồ sơ giữa cỏc CBTD và cỏc phũng chức năng khỏc phải được theo dừi,xỏc nhận rừ ngày thỏng năm giao nhận (MB03/QT-TD-02).
B. Lập tờ trỡnh.
Sau khi tiến hành thẩm định chung theo cỏc nội dung đó nờu tại điểm 1.1 , 1.2 ,
1.3 , 1.4 và 1.5 Mục A , CBTD chịu trỏch nhiệm lập tờ trỡnh trỡnh trưởng phũng , Tờ trỡnh phải nờu và đỏnh giỏ được cỏc nội dung tại Phụ lục số PL06/QT-TD-02 , chỳ trọng trỏch nhiệm thẩm định chớnh của cỏn bộ tớn dụng tại cỏc điểm 1.1 , 1.2, 1.3 MỤc I của Bước 2. Cỏn bộ tớn dụng phải nờu rừ ý kiến của mỡnh cú đồng ý cho vay hay khụng đồng ý cho vay,lý do...
C.Trỡnh trưởng phũng tớn dụng :
Sau khi lập xong tờ trỡnh, CBTD tập hợp lại hồ sơ , bỏo cỏo cho Trưởng phũng : Trưởng phũng chịu trỏch nhiệm :
- Bổ sung thờm những thụng tin về khỏch hàng và dự ỏn ( nếu cú), cú ý kiến độc lập đề xuất cho vay, khụng cho vay...
í kiến của Trưởng Phũng phải ghi trực tiếp vào tờ trỡnh và chịu trỏch nhiệm vầ những thụng tin ,ý kiến đỏnh giỏ , đề xuất đưa ra trong tờ trỡnh.
D. Trỡnh lónh đạo :
CBTD chịu trỏch nhiệm :
- Tập hợp lại hồ sơ tớn dụng.
- Tờ trỡnh của phũng tớn dụng và cỏc phũng chức năng khỏc trỡnh Lónh đạo quýờt định.
Bước 3 - Quyết định cho vay :
1. Xột duyệt cho vay :
1.1 Lónh đạo căn cứ vào quy định về thẩm quyền xột duyệt cho vay của Chi nhỏnh để quyết định :
- Trực tiếp xem xột và quyết định. - Đưa ra hội đồng tớn dụng
Việc quy định cỏc điều kiện ( mức tiền, quy mụ dự ỏn, tớnh chất phức tạp...) đối với dự ỏn phải đưa ra Hội đồng tớn dụng do Giỏm đốc chi nhỏnh quy định.
1.2 Trỏch nhiệm của Lónh đạo Chi nhỏnh :
- Xem xột tờ trỡnh của cỏc phũng tham gia thẩm định và ý kiến của Hội đồng tớn dụng (nếu cú) để quyết định.
- Ghi ý kiến độc lập quyết định và ký trờn tờ trỡnh của phũng tớn dụng. 1.3 Quyết định cho vay :
Quyết định của Lónh đạo phải thể hiện rừ cỏc ý kiến sau :
- Chấp nhận cho vay , cỏc điều kiện đề nghị khỏch hàng phải thực hiện trứơc khi ký hợp đồng tớn dụng và trước khi giải ngõn.
- Hoặc đề nghị cỏc phũng tham gia thẩm định giải trỡnh thờm cỏc vướng mắc. - Từ chối , khụng cho vay , phải đưa ra lý do từ chối.
Trường hợp vượt quyền phỏn quyết của CHi nhỏnh : phũng tớn dụng lập tờ trỡnh để lónh đạo trỡnh hội sở chớnh xem xột quyết định theo đỳng quy định..
2. Thụng bỏo cho khỏch hàng .
2.1 Dự thảo văn bản gửi khỏch hàng hoặc tờ trỡnh :
- Trường hợp thuộc quyền phỏn quyết của Chi nhỏnh : CBTD chịu trỏch nhiệm dự thảo văn bản trả lời khỏch hàng theo ý kiến chỉ đạo của lónh đạo.
- Trường hiựp vượt quyền phỏn quyết của Chi nhỏnh : CBTD chịu trỏch nhiệm : + tập hợp hồ sơ khỏch hang`, dự thảo tờ trỡnh trỡnh Hội sở chớnh xột duyệt. + Tờ trỡnh trỡnh Hội sở chớnh phải nờu và đỏnh giỏ được cỏc nội dung tại ohụ pục PL06/QT-TD-02.
+ Hồ sơ vay vốn chi nhỏnh gửi lờn hội sở chớnh thực hiện theo phụ lục PL04/QT-TD-02
2.2 Trỡnh trưởng phũng kiểm tra, chỉnh sửa lại sau đú trỡnh Lónh đạo ký chớnh thức.
2.3 Gửi văn bản : sau khi Lónh đạo ký chớnh thức , CBTD chịu trỏch nhiệm chuyển văn bản đó ký cho phũng văn thư đúng dấu, lấy số cụng văn và gửi văn bản theo quy định.
Lónh đạo chi nhỏnh chịu trỏch nhiệm về tớnh trung thực, chớnh xỏc của số liệu, nội dung và ý kiến đề xuất trong tờ trỡnh trỡnh hội sở chớnh hoặc văn bản gửi khỏch hàng. 2.4 Sau khi nhận được văn bản trả lời của hội sở chớnh, Lónh đạo Chi nhỏnh chỉ đạo phũng tớn dụng thực hiện nội dung văn bản đú.
3- Thời hạn xem xột quyết định cho vay 3.1 - Thời hạn xem xột quyết định cho vay :
Trong thời gian khụng quỏ 25 ngày làm việc đối với dự ỏn nhúm A và 18 ngày làm việc với nhúm B và 12 ngày làm việc đối với dự ỏn cũn lại kể từ khi Chi nhỏnh nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thụng tin cần thiết của khỏch hàng theo yờu cầu của Chi nhỏnh, Chi nhỏnh phải quyết định.
- Trường hợp thuộc quyền phỏn quyết của Chi nhỏnh : thụng bỏo cho khỏch hàng - Trường hợp vượt quyền phỏn quyết của Chi nhỏnh : lập tờ trỡnh , tập hợp hồ sơ gửi hội sở chớnh xột duyệt theo quy định.
Việc quy định thời gian luõn chuyển giữa cỏc phũng tham gia thẩm định do Chi nhỏnh quy định nhưng phải bảo đảm thời hạn quyết định cho vay quy đinh tại điểm 3.1. 4 - Ký hợp đồng tớn dụng :
4.1 - Hoàn thiện cỏc điều kiện trước khi kớ hợp đồng tớn dụng :
CBTD đề nghị khỏch hàng hoàn thiện cỏc điều kiện theo nội dung văn bản đó thụng bỏo cho khỏch hàng.
4.2 - Ký hợp đồng tớn dụng :
a) CBTD và khỏch hàng tiến hành soạn thảo hợp đồng theo mẫu hợp đồng tớn dụng trung, dài hạn BM02/HD-PC-08, do hội sở chớnh ban hành và cỏc nội dung ỏp dụng đới với hợp đồng cụ thể đú.
b) Trưởng phũng kiểm tra lại cỏc điều khoản hợp đồng tớn dụng, theo đỳng cỏc nội dung đó được duyệt :
_ Nếu chưa phự hợp , chỉnh sửa lại. _ Nếu đỳng , ký trỡnh Lónh đạo.
c) Lónh đạo chi nhỏnh và khỏch hàng tiến hành ký hợp đồng tớn dụng. d) Hợp đồng tớn dụng được lập thành 02 bản chớnh :
_ Khỏch hàng vay vốn giữ 01 bản
_ Ngõn hàng giữ 01 bản và được lưu giữ ở bộ phõn kế toỏn để giải ngõn và thu nợ. e) Cỏn bộ kế toỏn , lập bản theo dừi nợ vay theo mẫu BM08/HD-PC-08.
Buoc 4 - Giải ngõn, kiểm tra giỏm sỏt .
1. Hoàn thiện cỏc điều kiện trước khi giả ngõn . 1.1 - Thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản :
a) Chuẩn bị ký hợp đồng bảo đảm tiền vay bằng tài sản : CBTD chịu trỏch nhiệm: _ Tiếp nhận, hướng dẫn và kiểm tra đỏnh giỏ , định giỏ tài sản thế chấp, cầm cố, hồ sơ về việc thực hiện thế chấp, cầm cố hoặc bảo lónh bằng tài sản của khỏch hàng theo quy định .
_ Hướng dẫn khỏch hàng điền đầy đủ cỏc mục trong hợp đồng bảo đảm tiền vay : Hợp đồng thế chấp, cầm cố : BM 17/HD-PC-08 , Hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản hỡnh thành từ vốn vay : BM 18/HD-PC-08 ; Hợp đồng thế chấp quyền sử
dụng đất : BM 19/HD-PC-08.Hợp đồng bảo lónh bằng tỏi sản của bờn thứ ba : BM14/HD-PC-08; Văn bản bảo lónh bằng vay vốn : BM15/HD-PC-08.
_ Trỡnh toàn bộ hồ sơ , hợp đồng lờn Trưởng phũng kiểm tra chỉnh sửa. + Nếu đỳng ký trỡnh Lónh đạo.
+ Nếu chưa phự hợp, chỉnh sửa lại.
Ký hợp đồng bảo đảm tiền vay : Lónh đạo cựng khỏch hàng tiến hành ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay.
b) Việc đăng kớ hợp đồng bảo đảm tiền vay tại cơ quan Nhà nước cú thẩm quyền , chứng nhận của cụng chừng nhà nước hoặc chứng thực của uỷ ban nhõn dõn cấp cú thẩm quyền, thực hiện theo thoả thuận giữa Chi nhỏnh và khỏch hàng ; trường hợp phỏp luật quy định phải cú đăng kớ, chứng nhận hoặc chứng thực thỡ phải thực hiện theo quy định đú.
c) Bảo quản , lưu giữ hồ sơ bảo đảm tiền vay bằng tài sản của khỏch hàng :
- CBTD cựng khỏch hàng và bộ phận kho quỹ tiến hành giao nhận tài sản, giấy tờ gốc về quyền sở hữu , dử dụng tài sản bảo đảm tiền vay để bảo quản theo quy định. - Việc bàn giao hồ sơ tài sản bảo đảm tiền vay cho phũng kho quỹ lưu giữ, bảo quản phải lập thành biờn bản ( BM17a/HD-pc-08) và phải được gửi tới cỏc phũng sau : + Khỏch hàng vay vốn.
+ Phũng kho quỹ. + Phũng kế toỏn. + Phũng tớn dụng.
1.2 - Thực hiện cỏc hỡnh thức bảo đảm tiền vay khỏc : CBTD kiểm tra, đề nghị khỏch hàng thực hiện cỏc hỡnh thức bảo đảm tiền vay khỏc theo nội dung văn bản thụng bỏo cho khỏch hàng.
1.3 - Thực hiện cỏc điều kiện khỏc quy định trong hợp đồng tớn dụng trứơc khi giải ngõn.
CBTD chịu trỏch nhiệm : yờu cầu khỏch hàng hoàn thiện đầy đủ điều kiện trước khi giải ngõn đó ghi trong hợp đồng tớn dụng.
2.1- Kiểm tra và trỡnh duyệt giải ngõn : a) Kiểm tra căn cứ giải ngõn :
_ CBTD chịu trỏch nhiệm tiếp nhận bảng kờ rỳt vốn ( BM05/HD-PC-08) kốm cỏc chứng từ thanh toỏn của khỏch hàng, kiểm tra căn cứ giải ngõn ( PL07/QT-TD-02) _ Lấy ý kiến của Bộ phận thanh toỏn quốc tế, nguồn vốn, kinh doanh tiền tệ ( trường hợp cú liờn quan )
b) Trỡnh duyệt giải ngõn : CBTD trỡnh TPTD để trưởng phũng kiểm tra,kiểm soỏt và cú ý kiến trỡnh Lónh đạo.
2.2 - Quyết định giải ngõn : Lónh đạo chịu trỏchnhiệm xem xột trờn cơ sở đề nghị của phũng tớn dụng để cú ý kiến quyết định.
_ Đồng ý : ký duyệt.
_ Chưa phự hợp, yờu cầu chỉnh sửa lại. _ Khụng đồng y', ghi rừ lý do.
2.3 - Sau khi Lónh đạo quyết định , CBTD nhận lại hồ sơ giải ngõn và xử lý: a) Đồng ý giải ngõn :
_ Theo dừi việc phỏt tiền vay ( BM02/QT-TD-02) _ Lưu hồ sơ làm căn cứ giải ngõn của khỏch hàng.
_ Chuyển chứng từ thanh toỏn đó được Lónh đạo duyệt cho phũng kế toỏn thực hiện giải ngõn cho khỏch hàng.
+ Bản kờ rỳt vốn vay ( BM05/HD-PC-08) + Uỷ nhiệm chi hoặc lệnh chi.
+ Chứng từ khỏc ( nếu cú)
b) Trường hợp chưa phự hợp, đề nghị khỏch hàng chỉnh sửa theo chỉ đạo của Lónh đạo.
c) Khụng đồng ý phỏt tiền vay : CBTD thụng bỏo lại cho khỏch hàng. 2.4 - Giải ngõn :
- Phũng kế toỏn phỏt tiền vay cho khỏch hàng theo cỏc nội dung đó được Lónh đạo phờ duyệt và thực hiện hạch toỏn theo quy trỡnh thanh toỏn.
- Mỗi khi phỏt tiền vay, cỏn bộ kế toỏn nhập số kiệu về phỏt tiền vay , ghi số tiền phỏt vay vào bảng theo dừi nợ vay của Hợp đồng tớn dụng.
3 - Kiểm tra giỏm sỏt quỏ trỡnh vay vốn, sử dụng vốn và trả nợ của khỏch
hàng :
3.1 . Kiểm tra dử dụng vốn vay, bảo đảm tiền vay :
a) Kiểm tra khi giải ngõn : CBTD kiểm tra việc sử dụng số vốn đó giải ngõn đối chiếu tài sản vay với tài sản được đầu tư ; kiểm tra khối lượng thực hiện , tỏi sản đó mua sắm, đối chiếu với mục đớch đầu tư theo dự ỏn, dự toỏn được duyệt và hợp đồng tớn dụng đó kớ kết.
Định kỡ hoặc trường hợp đột xuất CBTD cú thể cựng TPTD tiến hành kiểm tra : - Sử dụng vốn của khỏch hàng thụng qua :
+ Sổ sỏch hạch toỏn theo dừi của khỏch hàng.
+ Chứng từ, hoỏ đơn hạch toỏn ( chi tiền mặt, chuyển khoản, chi khỏc..) + Chứng từ thanh quyết toỏn, thanh lý hợp đồng..
- Tài sản bảo đảm tiền vay thụng qua :
+ Sổ sỏch hạch toỏn theo dừi của khỏch hàng. + Kiểm tra trực tiếp tài sản.
* Lập biờn bản, bỏo cỏo kiờm tra :
_ Sau khi kiểm tra CBTD lập bỏo cỏo kiểm tra về mục đớch sử dụng tiền vay của khỏch hàng, vật tư bảo đảm nợ vay Ngõn hàng, bỏo cỏo lại TPTD.
_ Trong quỏ trỡnh kiểm tra , nếu phỏt hiện khỏch hàng sử dụng sai mục đớch vốn vay, thiếu tài sản bảo đảm, tài sản bảo đảm hư hỏng...CBTD và TPTD phải cú đề xuất, bỏo cỏo ngay Lónh đạo ( bỏo cỏo bằng văn bản) để cú ý kiến chỉ đạo kịp thời. _ CBTD xem xột từng trường hợp cụ thể để đố xuất cỏc biện phỏp xử lý, ngừng cho vay, thu nợ trước hạn, phỏt mại tài sản thế chấp để thu nợ, yờu cầu đơn vị bảo lónh ( nếu cú) trả nợ thay hoặc khởi kiện trước phỏp luật.
Biờn bản kiểm tra việc sử dụng vốn vay được lập theo định kỡ 6 thỏng một lần hoặc trong trường hợp khi kiểm tra phỏt hiện thấy khỏch hang sử dụng sai mục đớch,
vốn vay thiếu tài sản đảm bảo , tài sản đảm bảo bị hưn hỏng và cỏc sai phạm khỏc (BM 03/QT-TD-02)
3.2 - Theo dừi hoạt động của khỏch hàng :
- Cỏc vấn đề về tổ chức , nhõn sự, tỡnh hỡnh hoạt động nội bộ khỏch hàng. - Dư luận về hoạt động kinh doanh của khỏch hàng.
3.3 - Theo dừi tỡnh hỡnh sản xuất, kinh doanh của khỏch hàng: CBTD thực hiện :
- Đụn đốc khỏch hàng gửi bỏo cỏo tài chớnh đến chi nhỏnh để theo dừi , đỏnh giỏ tỡnh hỡnh khỏch hàng.
- Nạp vào chương trỡnh quản lý khỏch hàng , dự ỏn trờn mạng điện toỏn của Ngõn hang những thụng tin về tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh , tài chớnh của khỏch hàng ( cỏc chỉ tiờu theo chưong trỡnh Hiện đại hoỏ ngõn hàng)
- Qua theo dừi phõn tớch tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh , tài chớnh của khỏch hàng nếu tỡnh hỡnh cú những biến động bất lợi cho khỏch hàng và ngõn hàng, cần bỏo cỏo Lónh đạo ngay để cựng khỏch hàng tỡm giải phỏp khắc phục.