Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của vốn tắn dụng, một khoản tắn dụng ngắn hạn hay dài hạn sẽ khơng thể coi là cĩ chất lượng cao nếu nĩ khơng mang lai lợi nhuận cho ngân hàng. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ các khoản cho vay của ngân hàng sinh lời, chất lượng tắn dụng tốt, ngược lại chỉ tiêu này thấp thì cĩ nghĩa là hoạt
động tắn dụng cĩ hiệu quả khơng cao. Tuy nhiên chỉ tiêu này chỉ cĩ tắnh tương đối trong đánh giá chất lượng tắn dụng vì nĩ cịn chịu ảnh hưởng từ lãi suất, chắnh sách khách hàng, Ầ
Chỉ tiêu lợi nhuận tắn dụng trên tổng dư nợ tắn dụng của chi nhánh Eximbank Chợ Lớn được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.13: Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tắn dụng tại chi nhánh Eximbank Chợ Lớn từ năm 2004 đến năm 2007 đơn vị tắnh: tỷđồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Lợi nhuận từ HđTD 4.72 7.65 23.50 39.05 Tổng dư nợ 280.01 459.38 773.99 1,651.29 Lợi nhuận từ HđTD/ tổng dư nợ 1,69% 1,67% 3,04% 2,36% Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận năm sau so với năm trước + 62,07 % + 207,19 % + 66,17 % (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh qua các năm tại Eximbank Chợ Lớn)
Qua bảng số liệu cho thấy lợi nhuận từ hoạt động tắn dụng/ tổng dư nợ của chi nhánh thấp nhất là 1,67%, nghĩa là một trăm đồng vốn ngân hàng cho vay thu được thấp nhất là 1,67 đồng lợi nhuận. Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận năm sau so với năm trước đạt tối thiểu là 62%. Cho thấy nguồn vốn của ngân hàng đầu từ vào hoạt động tắn dụng cĩ hiệu quả, nghĩa là chất lượng tắn dụng tương đối tốt.
Sở dĩ lợi nhuận từ hoạt động tắn dụng/tổng dư nợ năm 2007 tại chi nhánh cĩ phần giảm so với năm 2006 là vì năm 2007 là năm ngân hàng chịu nhiều áp lực cạnh tranh do nền kinh tế hội nhập, cĩ nhiều ngân hàng mở ra, để thu hút khách hàng từ hai phắa,
ngân hàng phải áp dụng nhiều chắnh sách thu hút khách hàng như giảm lãi suất cho vay đối với khách hàng lớn và lãi suất huy động thì tăng lên đối với các khách hàng gởi tiền nhiều, do đĩ khoảng cách lợi nhuận ngân hàng thu được bị thu nhỏ lại, đã làm ảnh hưởng đến lợi nhuận thu được từ hoạt động tắn dụng.
2.3.2. đánh giá chung về chất lượng tắn dụng tại chi nhánh Eximbank Chợ
Lớn
2.3.2.1. Những thành tựu đạt được
Một là, thu nhập từ HđTD chiếm 70-80% trong tổng thu nhập tại Eximbank Chợ Lớn, để đạt được kết quả đĩ HđTD tăng trưởng vượt bậc qua các năm gĩp phần làm tăng đáng kể thu nhập từ lãi vay tại Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn. Cụ
thể, dư nợ vay cuối năm 2004 là 280.01 tỷđồng, đến cuối năm 2007 dư nợ đã lên
đến 1,651.29 tỷ đồng, đã tăng gần 6 lần so với năm 2004. Tương ứng với thu lãi vay năm 2004 đạt 17.58 tỷđồng, đến cuối năm 2007 đạt 98.27 tỷđồng, tăng 80.69 tỷđồng.
Hai là, nợ quá hạn luơn được kiểm sốt chặt chẽ và được xem là mục tiêu hàng
đầu để hạn chế rủi ro tắn dụng. Sau khi triển khai thực hiện phân loại nợ theo quyết
định số 493/2005/Qđ-NHNN và quyết định số 18/2007/Qđ-NHNN, các tiêu chắ phân loại nợđã tiệm cận chuẩn mực theo thơng lệ quốc tế, chắnh sách khách hàng tại chi nhánh Eximbank Chợ Lớn đã được xây dựng và áp dụng đồng bộ với chắnh sách phân loại nợ hồn tồn dựa trên thực trạng của khách hàng. Chất lượng tắn dụng đã từng bước được kiểm sốt chặt chẽ, cụ thể từng khách hàng, từng ngành nghề, từng loại hình cơng ty; chi nhánh đã xây dựng cụ thể kế hoạch phân loại nợ,
đề ra kế hoạch giảm nợ xấu đến từng khách hàng, chủ động hơn trong việc kiểm sốt chất lượng tắn dụng, sớm phát hiện rủi ro tiềm ẩn cĩ thể phátt sinh, dự kiến số
tiền trắch lập dự phịng rủi ro từng tháng và thực hiện kế hoạch trắch lập dự phịng rủi ro phân bổ từng quý để giảm bớt chi phắ thay vì phải trắch vào cuối năm để ngân hàng chủ động trong kế hoạch tài chắnh ngay từ đầu năm. đặc biệt hệ thống xếp hạng tắn dụng nội bộ của chi nhánh Eximbank Chợ Lớn đã phản ánh chắnh xác chất
lượng tắn dụng theo thơng lệ quốc tế, để từđĩ đưa ra các biện pháp, giải pháp xử lý và kiểm sốt nợ xấu phát sinh.
Ba là, cơng tác thẩm định và cơng tác quản lý tắn dụng đã đi vào nền nếp, quy củ, phục vụ và hỗ trợđắc lực cho HđTD. Cụ thể như sau:
+ đã xây dựng các mục tiêu, định hướng và kiểm sốt tắn dụng trong từng thời kỳ như: tốc độ tăng trưởng dư nợ, tỷ trọng dư nợ trong từng thành phần kinh tế, tỷ
lệ cĩ đảm bảo, khơng đảm bảo, tỷ lệ nợ quá hạn/ tổng dư nợ, thực hiện trắch lập dự
phịng theo quyết định số 493/2005/Qđ-NHNN của Thống đốc NHNN hàng quý để
hạn chế rủi ro nếu cĩ xảy ra trong hoạt động tắn dụng, thực hiện chắnh sách sàng lọc và phân loại khách hàng hàng để cĩ các chắnh sách ưu đãi tắn dụng nhằm giữ chân và thu hút khách hàng tốt.
+ đã thành lập được Trung Tâm địa Ốc Eximbank, Ban Kiểm Tốn Nội Bộ, Phịng Quản Lý Tắn Dụng nhằm hỗ trợ tắch cực cho cơng tác tắn dụng ngày càng tốt hơn.
+ đã thay đổi nhận thức về việc định giá khoản vay, thay đổi cách xác định lãi suất cho vay thay vì trước đây áp dụng theo phương thức lãi suất cố định trong suốt kỳ hạn vay thì nay áp dụng theo phương thức lãi suất cĩ thay đổi theo một chu kỳ
nhất định tùy từng loại hợp đồng.
+ Tăng cường cơng tác chỉ đạo kiểm tra sau cho vay, hướng dẫn trong việc thẩm định, cho vay, quản lý, giám sát vốn vay và thu nợ.
+ Tiến hành rà sốt, định giá lại tài sản theo định kỳ.
Bốn là, chi nhánh đã chủđộng kiểm sốt được mức độ tăng trưởng và thực hiện nhiều biện pháp bảo đảm tăng trưởng cĩ chất lượng, phù hợp với hướng chuyển dịch cơ cấu tắn dụng của hệ thống. Ngồi ra, chi nhánh đang xây dựng chương trình
đánh giá chất lượng tắn dụng nhằm phân loại và xếp hạng khách hàng, qua đĩ đưa ra chắnh sách chăm sĩc khách hàng cho phù hợp nhằm thu hút khách hàng.
Năm là, cơ cấu tắn dụng theo kỳ hạn nợ và theo loại tiền tệ khá ổn định, phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động.
Sáu là, hầu hết dư nợ cho vay của chi nhánh là cĩ đảm bảo bằng tài sản thế chấp và chiếm khoảng 98% so với tổng dư nợ cho vay.
Bảy là, chi nhánh Eximbank Chợ Lớn khai thác và sử dụng vốn hiệu quả. Tốc độ
vịng quay vốn tắn dụng ngày càng cao, vốn tắn dụng cĩ hiệu quả cao, ắt rủi ro, thu hồi vốn nhanh.
Tám là, các sản phẩm dịch vụ tắn dụng của Eximbank Chợ Lớn ngày càng phát triển hồn thiện hơn, phù hợp với nhu cầu thị trường và khách hàng. Kết quả là cĩ nhiều hình thức cấp tắn dụng xuất hiện, gắn liền với các sản phẩm tắn dụng cụ thểđáp
ứng theo từng đối tượng khách hàng: cho vay khách hàng cá nhân với các hình thức: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay mua nhà, mua căn hộ cao cấp, cho vay tiêu dùng, cho vay du học, cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, cho vay cầm cố cổ phiếu, cho vay thấu chi, Ầ; cho vay doanh nghiệp cĩ các hình thức: cho vay sản xuất kinh doanh,
đầu tư dự án, chiết khấu giấy tờ cĩ giá, bao thanh tốn, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu hàng hĩa, Ầ
2.3.2.2. Một số tồn tại trong hoạt động tắn dụng
Bên cạnh những mặt đạt được trong lĩnh vực phát triển dịch vụ tắn dụng và chất lượng tắn dụng nhưđã phân tắch ở trên, ngân hàng Eximbank Chợ Lớn cịn cĩ một số tồn tại sau:
Một là, tuy chi nhánh Eximbank Chợ Lớn đã cĩ nhiều chuyển biến tắch cực trong việc kiểm sốt tỷ lệ nợ quá hạn, nhưng về mặt tuyệt đối thì số tiền nợ quá hạn và số tiền trắch lập dự phịng năm 2007 tăng nhẹ so với các năm 2004 và năm 2005.
Hai là, do áp lực tăng trưởng dư nợ trong điều kiện cạnh tranh gay gắt nên đơi khi chi nhánh cho vay chỉ chú trọng đến tài sản thế chấp mà khơng phân tắch kỷ tắnh hiệu quả của phương án vay vốn cũng như kỹ năng, kinh nghiệm kinh doanh của khách hàng vay vốn, đồng thời việc phân tắch nguồn trảđơi khi vẫn cịn sơ xài. Do
đĩ làm phát sinh nợ quá hạn tại từng giai đoạn nhất định.
Ba là, danh mục cho vay chưa thật sựđa dạng.
Hoạt động dịch vụ tắn dụng là hoạt động truyền thống, mang lại thu nhập chủ
thuộc rất nhiều vào hoạt động cho vay. Mặc dù hiện nay các sản phẩm tắn dụng tại chi nhánh Eximbank Chợ Lớn đã đa dạng nhưng dư nợ vẫn tập trung chủ yếu vào một số những lĩnh vực ỘnĩngỢ như lĩnh vực bất động sản, lĩnh vực chứng khốn, do
đĩ đã ảnh hưởng khơng nhỏđến việc kiểm sốt chất lượng tắn dụng, đặc biệt trong giai đoạn hiện nay cả hai thị trường này đều đang cĩ xu hướng đi xuống nên dễ làm
ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Bên cạnh đĩ, các dịch vụ tắn dụng khác: như cho thuê tài chắnh, bao thanh tốn, bảo lãnh, tắn dụng thương mại tại chi nhánh Eximbank Chợ Lớn vẫn chưa được phát triển.
Bốn là, một số phát sinh sai phạm về mặt quy chế, quy trình tắn dụng cũng như thủ tục cho vay vẫn cịn xuất hiện tại chi nhánh, cụ thể như: sản phẩm mới đưa ra chưa được hướng dẫn cụ thể dẫn đến khi thực hiện cán bộ tắn dụng chưa hiểu rõ và nắm hết bản chất của sản phẩm đưa ra, quy định tắn dụng khơng thống nhất, thủ
tục vay cịn rườm rà, các điều kiện vay chưa thực hiện nghiêm ngặt, cơng tác kiểm tra, giám sát khoản vay chưa thực hiện đầy đủ, nghiêm chỉnh, Ầ là những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay do dựa trên những quyết định cho vay khơng chắnh xác và cơng tác quản lý nợ vay cịn chưa chặt chẽ.
2.3.2.3. Nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tắn dụng tại chi nhánh Eximbank Chợ Lớn
Nguyên nhân từ phắa ngân hàng
Một là, hiện nay Chi nhánh Eximbank Chợ Lớn cĩ đội ngũ nhân viên tắn dụng trẻ hĩa, mặc dù rất nhiệt tình và năng động nhưng sự thiếu kinh nghiệm trong cơng tác tắn dụng, khả năng nắm bắt các chắnh sách, cơ chế, thể lệ nghiệp vụ cịn hạn chế
do vậy làm ảnh hưởng đến việc tư vấn, hướng dẫn, thẩm định, thu thập thơng tin từ
khách hàng và đánh giá khách hàng. Dẫn đến việc lập hồ sơ vay vốn, quản lý nợ
vay và thu hồi nợ, Ầ cịn hạn chế, dễ phát sinh rủi ro và ảnh hưởng đến cơ hội kinh doanh của ngân hàng và khách hàng.
Thứ hai, do ngân hàng chủ quan trong việc đánh giá khách hàng đã cĩ quan hệ tắn dụng. Trường hợp này thường rơi vào các khách hàng đã vay tại chi nhánh nhiều lần và
mức tắn dụng hoặc các hồ sơ tái cấp vốn ngân hàng chủ quan hay đơi khi cả nể trong quan hệ với khách hàng mà bỏ qua vài bước trong quy trình xét duyệt cho vay như: khảo sát lại tài sản thế chấp, đánh giá và phân tắch lại nguồn thu nhập của khách hàng, Ầ
Thứ ba, việc khai thác và xử lý thơng tin tại chi nhánh cịn hạn chế. Trong quá trình tiếp cận khách hàng vay vốn chi nhánh chưa thật sự quan tâm đến việc tìm hiểu thơng tin ngành cũng như diễn biến thị trường trong ngành mà khách hàng kinh doanh, dẫn đến khĩ lường trước được một số biến động về giá cả sản phẩm thay thế, biến động thị trường Ầ Ngồi ra, việc phân tắch hồ sơ vay cịn sơ xài, do
đĩ chưa đánh giá hết được những rủi ro của khoản vay khi thị trường biến động.
Thứ tư, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ chưa hiệu quả và khơng thường xuyên. Chất lượng kiểm tra, kiểm sốt nội bộ cịn nhiều bất cập, chưa đáp ứng kịp với mức độ phức tạp của nội dung kiểm tra tắn dụng. Về trình độ chuyên mơn đối với cán bộ kiểm sốt của chi nhánh cịn thiếu và yếu về nghiệp vụ chuyên mơn, chưa tương xứng với cơng việc, chắnh vì vậy cĩ lúc kiểm sốt vẫn khơng phát hiện kịp thời những sai phạm trong hồ sơ tắn dụng. Do đĩ khơng kịp thời ngăn chặn được những rủi ro xảy ra trong nghiệp vụ cho vay tại chi nhánh.
Nguyên nhân từ phắa vĩ mơ
Một là, về mơi trường pháp lý chưa thuận lợi: hệ thống pháp luật ở nước ta cĩ nhiều chuyển biến tắch cực, nhưng so với yêu cầu của một nhà nước trong nền kinh tế
thị trường thì vẫn cịn nhiều bất cập, chưa đồng bộđơi khi cịn chồng chéo, mâu thuẫn nhau, gây khĩ khăn trong quá trình vay vốn, phát mãi tài sản,Ầ
Ngồi ra, mơi trường kinh tế, mơi trường đầu tư chưa ổn định. Thị trường trong nước thiếu đồng bộ, thiếu tắnh dự báo. Các chắnh sách vĩ mơ nhất là chắnh sách tiền tệ, nhà đất hay thay đổi và cĩ nhiều biến động gây bất lợi cho hoạt động ngân hàng. Sự hỗ trợ của Nhà Nước đối với nền kinh tế ngồi quốc doanh cịn ắt. Mơi trường cạnh tranh cịn yếu, khơng lành mạnh như mĩc ngoặc, tham nhũng, gây khĩ khăn cho người làm ăn nghiêm túc.
Hai là, nguồn thơng tin tắn dụng tại NHNN cịn sơ xài, chưa tạo điều kiện cho ngân hàng khai thác hiệu quả, cụ thể một số nội dung thơng tin như tắnh hình tài chắnh, xếp hạng khách hàng, thơng tin ngành, Ầ chưa được cập nhật thật chi tiết, thơng tin về việc phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu chưa rõ về số tiền và thời điểm phát sinh, Ầ đã làm ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay tại chi nhánh.
Nguyên nhân từ phắa khách hàng
- Khách hàng thiếu thiện chắ trong việc trả nợ cho ngân hàng, chấp nhận nợ quá hạn trong một thời gian nhất định, cụ thể là chi nhánh hay bị quá hạn lãi. Chắnh nguyên nhân này gây ảnh hưởng khơng nhỏđến việc quản lý chất lượng tắn dụng tại chi nhánh.
- Khách hàng cố tình lừa dối ngân hàng, bằng cách lập một bộ hồ sơ vay vốn hồn hảo nhằm qua mặt các cán bộ tắn dụng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2, luận văn đã đi sâu phân tắch thực trạng hoạt động kinh doanh cũng như thực trạng chất lượng hoạt động tắn dụng tại chi nhánh Eximbank Chợ
Lớn trong thời gian qua. Trên cơ sởđánh giá và phân tắch hệ thống số liệu thực tế
tình hình tắn dụng của chi nhánh Eximbank Chợ Lớn, đề tài đã xác định được những thành tựu cần tiếp tục duy trì và thực hiện, cũng như những hạn chế tồn tại ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng hoạt động tắn dụng của ngân hàng, qua đĩ đưa ra nguyên nhân gây ra những tồn tại đĩ để trong thời gian tới chi nhánh Eximbank Chợ Lớn cĩ những giải pháp thắch hợp nhằm phát triển hoạt động ngân hàng và nâng cao chất lượng tắn dụng, gĩp phần xây dựng và phát triển kinh tếđất nước.