- Tốc độ tăng trưởng doanh thu: doanhthu phản ỏnh toàn bộ doanh thu thực tế của DN trong một kỳ hạch toỏn Thực hiện so sỏnh doanh thu giữa
b) Giải phỏp về tổ chức
Hiện nay tại hội sở chớnh cỏc NHTMNN và một số NHTMCP đó hỡnh thành phũng TTTD, phũng quản trị rủi ro tớn dụng (trong đú cú tiến hành đỏnh giỏ, XLTD DN) cũn tại cỏc chi nhỏnh thỡ cỏc cỏn bộ tớn dụng đảm nhiệm. Đõy cũng là một bước tiến mạnh về tổ chức. Tuy nhiờn qua khảo sỏt trờn thực tế cho thấy, mặc dự đó cú tổ chức nhưng việc thực hiện cũn khỏ lỳng tỳng, ranh giới chức năng giữa phũng TTTD, phũng quản trị rủi ro và phũng tớn dụng chưa rừ ràng, tiếng núi phũng TTTD, phũng quản trị rủi ro chưa cú trọng lượng đối với hội đồng phờ duyệt tớn dụng. Vậy phải chăng mụ hỡnh tổ chức đưa ra là chưa phự hợp. Vấn đề là ở chỗ phõn dịnh chức năng của cỏc phũng trờn chưa rừ ràng, qui trỡnh luõn chuyển xử lý hồ sơ khỏch hàng vay chưa phự hợp. Phũng tớn dụng cú rất nhiều thụng tin về khỏch hàng, trong đú cả những thụng tin thuộc về kinh nghiệm do quản lý lõu ngày, những thụng tin ngầm do trực tiếp giao dịch với khỏch hàng và nhiều thụng tin bằng văn bản nhưng khụng đưa vào hồ sơ tớn dụng, vỡ theo qui định trong hồ sơ khụng cú những loại tin này. Những thụng tin đú cũng khụng lưu vào mỏy tớnh để tạo thành cơ sở dữ liệu chung cho cỏc phũng và toàn hệ thống. Chớnh vỡ vậy tại phũng TTTD, phũng quản trị rủi ro tớn dụng chỉ cú những thụng tin cơ bản nhất. Sự khỏc biệt về cỏc thụng tin này đó làm cho kết quả bỏo cỏo của cỏc phũng này về cựng một khỏch hàng cú sự khỏc biệt nhất định, khú khăn cho hội đồng tớn dụng khi đưa ra phỏn quyết. Như vậy do khụng cú đủ cơ sở khoa học để quyết định, hơn nữa như đó nờu, chỉ căn cứ vào kết quả xếp loại thỡ kết
quả xếp loại của DN nhỡn chung rất thấp (do chỉ số trung bỡnh ngành khụng chớnh xỏc, đưa ra sàn chuẩn quỏ cao, khụng DN nào vượt qua để được xếp loại AAA) nờn hội đồng tớn dụng cỏc NHTM lại quay về phương phỏp kinh nghiệm truyền thống, khụng chỳ trọng kết quả xếp loại.
Để giải quyết tồn tại trờn về mặt tổ chức theo hướng:
- Củng cố lại phũng TTTD, bổ sung đủ nhõn lực, trang bị đủ mỏy múc, thiết bị cần thiết, qui định rừ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và mối quan hệ với phũng tớn dụng, phải cú sự tỏch biệt rừ ràng để đảm bảo kiểm tra hai tay, kiểm tra chộo về thụng tin.
- Để trỏnh sự chờnh lệch về thụng tin, đề nghị thực hiện tốt việc nhập thụng tin vào mỏy tớnh để tạo thành cơ sở dữ liệu tập trung, đồng thời phũng TTTD cần thu thập thờm từ nhiều nguồn thụng tin khỏc như đó đề xuất ở giải phỏp thu thập thụng tin.
- Tại cỏc chi nhỏnh nờn tỏch việc XLTD DN ra ngoài phũng tớn dụng, nờn thành lập 1 bộ phận quản trị rủi ro trực thuộc giỏm đốc để đảm bảo tớnh khỏch quan.